胡勇強 于克信

摘 要：為了推動我國的國有企業(yè)更快地建立一套更加科學(xué)規(guī)范的分類體系，有必要從不同的視角來對國有企業(yè)進(jìn)行分類。本文采用了層次分析法（AHP），以最佳分類為目標(biāo)層，企業(yè)承擔(dān)的功能、經(jīng)營目標(biāo)、企業(yè)使命、市場競爭程度和企業(yè)規(guī)模為準(zhǔn)則層，二分法、三分法、兩兩分類法以及四分法為方案層構(gòu)建了層次結(jié)構(gòu)模型和判斷矩陣并進(jìn)行了計算。研究結(jié)果表明，最佳的國有企業(yè)分類方法是二分法，但是三分法所占權(quán)重也相對較大，其次再是兩兩分類法和四分法。

關(guān)鍵詞：國有企業(yè)；分類改革；層次分析法

一、引言

目前，國有企業(yè)已經(jīng)進(jìn)入了全面深化改革的新階段，分類改革也已成為了影響國企深化改革成功與否的關(guān)鍵。分類改革的邏輯起點是要準(zhǔn)確的劃分不同類型的國有企業(yè)，但是，就當(dāng)前我國關(guān)于國企分類改革的現(xiàn)狀來看，學(xué)術(shù)界中并沒有形成一套系統(tǒng)科學(xué)的分類標(biāo)準(zhǔn)。因此本文通過層次分析法（AHP）對國有企業(yè)應(yīng)根據(jù)什么依據(jù)分類，究竟分為幾類做出一個初步的探索分析，希望對我國的國有企業(yè)在接下來的全面深化改革過程中建立一套更加科學(xué)規(guī)范的分類體系有所裨益。

二、文獻(xiàn)回顧

1992年國內(nèi)學(xué)者楊瑞龍在關(guān)于國有企業(yè)股份制改造的困境研究中提出了一種不同于以往國有企業(yè)改革的新思路--分類改革。到了1998年，以楊瑞龍先生為首的中國人民大學(xué)經(jīng)濟(jì)研究報告課題組（1988）發(fā)表的《國有企業(yè)的分類改革戰(zhàn)略》更是系統(tǒng)論述了國有企業(yè)的分類改革問題。自此，國有企業(yè)分類改革的思想便在學(xué)術(shù)界掀起了一股熱潮。關(guān)于國企的分類改革尤其是在國企應(yīng)如何分，根據(jù)什么分，國內(nèi)學(xué)者眾說紛紜。

周叔蓮（1992）根據(jù)國有企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的差異，提出了國有企業(yè)可分為兩類：國營企業(yè)和自營企業(yè)。邵寧（2011），趙昌文（2013），顧功耘（2014）等根據(jù)國有企業(yè)在國家中所承擔(dān)的功能的不同，提出了國有企業(yè)可以分為商業(yè)類國有企業(yè)和公益類國有企業(yè)。

黃群慧，余菁等（2013）根據(jù)國有企業(yè)的使命、目標(biāo)和定位的差異，提出了以公共政策性代替公益性，一般商業(yè)性企業(yè)代替競爭性和介于兩者之間的特定功能性企業(yè)三種類型。

楊瑞龍等（1998）根據(jù)國有企業(yè)所提供產(chǎn)品的性質(zhì)以及企業(yè)的所處行業(yè)和規(guī)模的差異將國有企業(yè)分為提供公共產(chǎn)品的國企，競爭性大中型國企，壟斷性國企和小型國企。

2015年12月7日在中共中央下達(dá)的《關(guān)于國有企業(yè)功能界定與分類的指導(dǎo)意見》中明確的提出了根據(jù)國有資本的戰(zhàn)略定位和發(fā)展目標(biāo)可將國有企業(yè)劃分為商業(yè)類和公益類，而商業(yè)類又可以根據(jù)其主營業(yè)務(wù)的差異，劃分為主營業(yè)務(wù)處于充分競爭行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類國有企業(yè)和主營業(yè)務(wù)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、主要承擔(dān)重大專項任務(wù)的商業(yè)類國有企業(yè)。張楠，田廣研（2016）在對《指導(dǎo)意見》進(jìn)行了深入了研究之后，將公益類國有企業(yè)進(jìn)行初步細(xì)分為純公益類和準(zhǔn)公益類兩類。

盡管國內(nèi)關(guān)于分類改革的文獻(xiàn)研究已經(jīng)很多了，但對于國有企業(yè)的分類依據(jù)，分類數(shù)量依舊沒有一個統(tǒng)一的定論。因此，本文將在充分考慮以往文獻(xiàn)中所出現(xiàn)的分類條件及分類數(shù)量的基礎(chǔ)之上，應(yīng)用層次分析法（AHP）對我國國有企業(yè)的分類情況做出一個闡述。

三、層次分析法簡介

美國著名的運籌學(xué)家T.L.Saaty于20世紀(jì)70年代初期在第一屆國際數(shù)學(xué)建模會議上提出來了一種可以通過對受評價的目標(biāo)進(jìn)行層層分解，細(xì)化指標(biāo)，然后再對相關(guān)的指標(biāo)進(jìn)行評判打分，并乘以相應(yīng)權(quán)數(shù)后得出最終結(jié)論的方法，并把這種方法命名為層次分析法（AHP），當(dāng)時便引起了學(xué)術(shù)界的強烈關(guān)注。在之后的幾年里，Saaty也利用這種方法先后為美國各個部門解決了電力分配、石油價格預(yù)測等問題，這也充分地說明了這種方法的實用性、靈活性等優(yōu)點。

四、層次分析法在國有企業(yè)分類改革中的應(yīng)用

當(dāng)應(yīng)用層次分析法來對國有企業(yè)進(jìn)行分類操作時，首先需要做的便是構(gòu)建一個關(guān)于國有企業(yè)分類的層次結(jié)構(gòu)模型；之后通過采訪相關(guān)專家，確定各因素之間的相對重要性并進(jìn)行賦值，建立判斷矩陣；最后通過計算得出我們所需要的目標(biāo)值。

1.構(gòu)建層次結(jié)構(gòu)模型

對于層次分析法來說，構(gòu)造一個好的層次結(jié)構(gòu)模型是非常重要的，該步驟既是第一步，也是最關(guān)鍵的一步。若以某個具體的企業(yè)而言，這一步的作用就是將需要被評價的內(nèi)容從抽象變?yōu)榫唧w，以關(guān)鍵性的指標(biāo)來概括需要被評價的內(nèi)容，并且將每個指標(biāo)綜合衡量，通過科學(xué)分析，層層分解為具體指標(biāo)的過程。

在對以往與國有企業(yè)分類改革的相關(guān)文獻(xiàn)研究分析基礎(chǔ)之上，我們構(gòu)建出了以下的層次結(jié)構(gòu)模型，如下圖。

2.構(gòu)造判斷矩陣

利用表1的1-9標(biāo)度法對同一層次的各項指標(biāo)進(jìn)行比較，同時我們根據(jù)一些管理學(xué)方面的相關(guān)教授專家的意見以及在以往的關(guān)于國企分類改革文獻(xiàn)中各項指標(biāo)出現(xiàn)的頻數(shù)，確定了各因素之間的相對重要性并進(jìn)行相應(yīng)的賦值，構(gòu)造出了各層次中所有的判斷矩陣。

3.計算權(quán)重向量，一致性檢驗和計算權(quán)重值

設(shè)判斷矩陣為A，若A具有完全一致性，則，但是，在實際研究中，由于人的主觀性和外部環(huán)境的影響，所構(gòu)建的判斷矩陣是無法做到完全一致性的。因此，我們所構(gòu)建的判斷矩陣只要具有相對一致性就可滿足研究的需要了。

當(dāng)我們計算權(quán)向量時可以用方根法、求和法、特征向量法或者最小二乘法，然后再通過對求出的權(quán)向量進(jìn)行歸一化處理便可以得出各個因素的權(quán)重值?；蛘咭部梢越柚蜻M(jìn)行快速準(zhǔn)確的計算。本文將運用Matlab軟件來求得最大特征值和權(quán)重值。

計算判斷矩陣一致性程度的公式為：，而，RI指的是平均一致性指標(biāo)，可以通過查表獲得（表2）。當(dāng)CR<0.1時，我們就認(rèn)為判斷矩陣A的一致性程度是可以接受的，若CR≥0.1，則矩陣A的一致性程度是不可以接受的，這時，便需要對矩陣中的第i元素相對于第j元素的重要性進(jìn)行調(diào)整，直到滿足CR<0.1這個標(biāo)準(zhǔn)為止。因此，根據(jù)這種計算方法，我們對以上的各個判斷矩陣進(jìn)行了計算，得出了如下的結(jié)果：

通過以上的計算，發(fā)現(xiàn)每個判斷矩陣都通過了一致性檢驗，即：CR<0.10

4.層次總排序和一致性檢驗

層次總排序指的是先計算確定某一個層次所有因素占最高層的相對權(quán)重，然后再進(jìn)行排序。以本文三層層次結(jié)構(gòu)模型為例，當(dāng)在計算總排序時，首先根據(jù)模型可以確定目標(biāo)層A包含了n個因素F1，F(xiàn)2·····Fn，其權(quán)重值分別a1，a2·····an，假設(shè)Bj在F1，F(xiàn)2·····Fn所占的權(quán)重分別為b1，b2·····bn，若要求Bj關(guān)于A的權(quán)重值，則利用公式計算即可得到。

當(dāng)我們在得到層次總排序的結(jié)果之后，相應(yīng)的便要對其進(jìn)行一致性檢驗。關(guān)于層次總排序的一致性檢驗方法，我們在查找資料之后得到如下公式：

其中，b1，b2····bn表示為上一層次B1，B2····Bn的權(quán)重值，CIi為該層次某些因素相對于上一層次某個因素單排序的一致性指標(biāo)，RIi則為平均隨機一致性指標(biāo)，當(dāng)CR<0.10時，該層次總排序結(jié)果滿足一致性要求。

根據(jù)以上檢驗公式，代入數(shù)據(jù)，我們得到了CR=0.0155<0.10。因此，該層次總排序結(jié)果是合理的。

五、研究結(jié)論及不足

在對以上的各個判斷矩陣進(jìn)行了計算和檢驗之后，根據(jù)表3，我們發(fā)現(xiàn)依據(jù)國有企業(yè)承擔(dān)的功能進(jìn)行劃分國有企業(yè)所占有的權(quán)重值最大，其次是按照國有企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)劃分。同時，根據(jù)層次總排序（表9）的結(jié)果，可以看出，最佳的國有企業(yè)分類方法是二分法，但是三分法所占權(quán)重也相對較大，其次再是兩兩分類法和四分法，這也與我國當(dāng)前學(xué)術(shù)界關(guān)于國有企業(yè)分類的主流觀點大體相一致。但是又由于各種外部因素的影響，本文的研究仍存在以下不足：首先是被訪問者人數(shù)相對有限，使得意見較為分散；其次是準(zhǔn)則層所包括的劃分依據(jù)還可以進(jìn)一步的加以全面；最后，因為層次分析法是根據(jù)被采訪者的主觀意見進(jìn)行打分，然后進(jìn)行計算，因此，此種方法所得出的數(shù)據(jù)仍然存在一定的主觀性，在定量上仍有誤差。可以說，本文的研究較為基礎(chǔ)，只是以半定量的研究方法來對國有企業(yè)進(jìn)行一個分類，而未來在分類改革的相關(guān)研究上應(yīng)該多采用定量與定性相結(jié)合的分析方法。

總之，本文最后的結(jié)論表明了應(yīng)用層次分析法對我國國有企業(yè)進(jìn)行分類是較為科學(xué)且相對容易的操作。一是該方法可以將冗雜的數(shù)據(jù)和宏觀的目標(biāo)相結(jié)合，使被評價的目標(biāo)從抽象變的詳細(xì)、具體，之后再通過逐級逐層的分解，將宏觀的目標(biāo)分解為一個個相對容易完成的指標(biāo)；二是當(dāng)我們需要確定各項指標(biāo)的權(quán)重時，該方法可以將被訪問專家們的經(jīng)驗和合理建議融入到判定指標(biāo)權(quán)重的過程中來；三是因為在計算權(quán)重的過程中，進(jìn)行的一致性檢驗有效地保證了專家們的主觀判斷的科學(xué)性和合理性。因而，應(yīng)用層次分析法對國有企業(yè)進(jìn)行分類時不僅存在著定性與定量相結(jié)合的優(yōu)點，還有主觀與客觀相結(jié)合，理論分析與具體實踐相結(jié)合等方面的優(yōu)勢之處。

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作者簡介：胡勇強（1994- ），男，云南財經(jīng)大學(xué)碩士研究生，研究方向：企業(yè)組織和戰(zhàn)略、國企改革；于克信（1956- ），男，云南財經(jīng)大學(xué)商學(xué)院教授，博士生導(dǎo)師，研究方向：產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)、戰(zhàn)略管理、國企改革