沈立新

（中國人民銀行隴南市中心支行，甘肅 隴南 746000）

企業(yè)頻繁開銷賬戶不僅加大了人民銀行行政許可工作量，擾亂了支付結(jié)算秩序，而且還存在企業(yè)疑似利用賬戶逃廢債務(wù)或從事違法犯罪活動的風(fēng)險。本文擬對人民銀行對企業(yè)賬戶頻繁開銷行為監(jiān)管進(jìn)行分析，并提出針對性的建議。

一、賬戶管理的意義

（一）加強銀行賬戶管理有助于提高金融服務(wù)水平，利于銀行間機構(gòu)的公平、合理競爭

隨著全球化進(jìn)程的不斷加快，促使我國銀行業(yè)對外開的深度和廣度得以不斷加強，導(dǎo)致我國國內(nèi)銀行與外資銀行之間以及國內(nèi)各銀行之間的競爭越來越激烈。在銀行賬戶管理中，不斷增強制度創(chuàng)新的意識，逐步引導(dǎo)客戶正確開立和使用銀行賬戶，能夠有效鼓勵商業(yè)銀行支付工具創(chuàng)新，從而使銀行的經(jīng)營競爭力得以提升。

（二）加強銀行賬戶管理有助于加快資金的結(jié)算速度，使資金的使用效率得以大大提高

作為集中反映整個社會經(jīng)濟活動中資金收付結(jié)算的起點和終點，銀行結(jié)算賬戶是一切經(jīng)濟活動資金往來的基礎(chǔ)?；诖耍訌娿y行賬戶管理，將使銀行、存款人在開立、使用及撤銷銀行賬戶中的行為得到相應(yīng)的規(guī)范，為存款人在銀行辦理正常資金收付清算活動提供便利。同時，企業(yè)、個人之間的資金流通速度加快和結(jié)算效率的提升，逐步拉動個人消費和企業(yè)投資，從而推動我國社會經(jīng)濟的發(fā)展。

（三）銀行賬戶的有效管理，有助于嚴(yán)厲打擊經(jīng)濟詐騙、洗錢等違法犯罪活動，使社會信用環(huán)境得到有效改善

在我國現(xiàn)行的《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》中，明確規(guī)定和規(guī)范了賬戶種類及各類賬戶的使用范圍，對防范經(jīng)濟詐騙、洗錢等違法犯罪行為有著嚴(yán)格的規(guī)定。銀行賬戶使用中回反映出各類信息，通過對這些信息進(jìn)行綜合分析，有助于有效監(jiān)控社會經(jīng)濟活動資金收付行為；與此同時，通過對可疑資金建立相應(yīng)的、切實可行的預(yù)警機制，有助于及時發(fā)現(xiàn)異常資金或大額可疑資金的準(zhǔn)確流向，幫助銀行準(zhǔn)確判斷個人及各企事業(yè)單位的支付信用，從而促使社會信用程度得以有效提高。

二、存在的問題

（一）現(xiàn)行制度無明確規(guī)定，人民銀行拒絕難

《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及其他相關(guān)規(guī)定中，對于企業(yè)頻繁開銷戶異常行為沒有明確要求，致使人民銀行在辦理業(yè)務(wù)過程中，由于缺乏明確的依據(jù)，對于此種行為拒絕難。數(shù)據(jù)顯示，2016年隴南市在半年內(nèi)發(fā)生頻繁開銷戶行為的企業(yè)就有150家，占到全年銷戶量的10%，部分企業(yè)甚至開立賬戶僅幾天就要求銷戶。

（二）認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，頻繁開銷戶行為認(rèn)定難

對于頻繁開銷戶異常行為的統(tǒng)計區(qū)間，沒有明確的標(biāo)準(zhǔn)和頻度，基層人民銀行一般以一個月、三個月和半年為區(qū)間進(jìn)行統(tǒng)計，標(biāo)準(zhǔn)的不統(tǒng)一且頻度的不固定，使得在企業(yè)賬戶頻繁開銷行為的認(rèn)定上，存在著的一定的困難。

（三）對于已注銷企業(yè)，賬戶管理系統(tǒng)控制難

部分頻繁開銷戶企業(yè)在注銷賬戶的原因欄中填寫為“企業(yè)已撤銷”，但人民銀行撤銷賬戶后，如開戶單位再次申請開立新賬戶，由于賬戶管理系統(tǒng)缺乏自動控制校驗功能，無法給出賬戶管理人員任何提示信息。

三、相關(guān)對策及建議

（一）注重政策傳導(dǎo)，加大宣傳力度

落實國務(wù)院“放管服”改革要求，提高企業(yè)開戶效率，縮短企業(yè)開戶時間，強化企業(yè)開戶管理和風(fēng)險控制，切實增加金融服務(wù)實體經(jīng)濟能力，通過大力宣傳優(yōu)化企業(yè)開戶服務(wù)各項便利措施，進(jìn)一步擴大優(yōu)化企業(yè)開戶服務(wù)工作影響范圍，營造良好輿論氛圍，發(fā)揮社會監(jiān)督作用，切實提高企業(yè)開戶效率，提升企業(yè)開戶服務(wù)滿意度，助力營造良好的營商環(huán)境，推動企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

（二）修改賬戶管理辦法，明確企業(yè)頻繁開銷戶為異常形為，增加對于頻繁開銷戶異常行為的管理措施

對二次開立賬戶及補發(fā)開戶許可證業(yè)務(wù)收取一定的工本費，以便企業(yè)慎重考慮換行成本以及提醒客戶妥善保管開戶許可證，維護賬戶行政許可的嚴(yán)肅性。

（三）改進(jìn)系統(tǒng)功能

建議完善賬戶管理系統(tǒng)，增加對頻繁開銷戶業(yè)務(wù)的自動提示功能。對于選擇“企業(yè)撤銷”原因的已銷戶企業(yè)，如再次新開立賬戶時，采取一定的限制開戶措施。

（四）建立賬戶黑名單制度

建立賬戶黑名單制度對于頻繁開銷戶的企業(yè)，列入賬戶管理黑名單，進(jìn)行重點監(jiān)管，以防范金融風(fēng)險。

（五）破解實施瓶頸，加大推進(jìn)力度

針對轄內(nèi)不同類型商業(yè)銀行企業(yè)開戶流程的現(xiàn)狀，開展專項調(diào)研，了解到個別銀行企業(yè)開戶在本地與異地最長時間分別是3天和5天，超過小企業(yè)開戶規(guī)定時間，主要原因是流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)比較多，審批流程比較繁瑣，有的企業(yè)在異地核實需要事前預(yù)約，有的商業(yè)銀行開戶資料需要上級行審核，這些都影響了企業(yè)開戶時間的縮短。對此，要求各家商業(yè)銀行主動與上級行進(jìn)行溝通，根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點，優(yōu)化企業(yè)開戶流程，創(chuàng)新資料報送渠道，盡最大可能壓縮企業(yè)開戶辦理時間，建立企業(yè)與商業(yè)銀行、商業(yè)銀行與人民銀行開戶資料交接制度，確保企業(yè)開戶在資料完備的前提下，從提交申請到領(lǐng)取人民銀行賬戶許可證整個過程盡可能在2個工作日完成。

（六）強化后續(xù)管理，確保實施效果

要求各家商業(yè)銀行在所設(shè)網(wǎng)點張貼企業(yè)開戶流程、辦結(jié)時間、投訴電話，加大社會監(jiān)督，切實提高企業(yè)開戶辦理效率。同時人民銀行對商業(yè)銀行通過現(xiàn)場檢查、定期抽查、隨機巡查的方式進(jìn)行后續(xù)管理，對拖延企業(yè)開戶時間、企業(yè)投訴較多的商業(yè)銀行進(jìn)行約見談話、通報批評，并對個別商業(yè)銀行開戶政策掌握不準(zhǔn)確、業(yè)務(wù)差錯率較高的管理人員、業(yè)務(wù)人員進(jìn)行定期培訓(xùn)，從而提高商業(yè)銀行從業(yè)人員、管理人員政策水平和業(yè)務(wù)素養(yǎng)，進(jìn)一步擴大政策實施效果。