李諾

在新三板掛牌的北京中誠(chéng)昊天科技股份有限公司（證券簡(jiǎn)稱：中誠(chéng)股份 證券代碼：833314. OC）是一家開發(fā)、銷售信息化產(chǎn)品及提供信息系統(tǒng)集成服務(wù)的解決方案提供商。公司股票從2015年8月26日起，在新三板市場(chǎng)掛牌轉(zhuǎn)讓。掛牌伊始，公司的股東僅有兩名，公司的法人代表王永剛當(dāng)時(shí)持有公司98.80%的股份，而另一位股東是持有公司1.20%股權(quán)的羅俊斌。在掛牌后不久的2015年11月，公司就因擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模、補(bǔ)充流動(dòng)資金的需要，向自然人李莉以1.20元/股的價(jià)格定向發(fā)行了1，093萬(wàn)股，共計(jì)募集資金1，311.60萬(wàn)元。在上述定向增發(fā)于2016年3月最終完成之后，李莉持有公司股份1，093萬(wàn)股，占公司總股本的1，631萬(wàn)股的67.01%，已經(jīng)成為公司的實(shí)際控制人。

巨額募集資金被關(guān)聯(lián)企業(yè)占用

新實(shí)控人李莉剛剛?cè)胫?，定增入股的募集資金就好像不再聽話了。2016年5月26日，據(jù)主辦券商安信證券披露，在2016年對(duì)中誠(chéng)股份持續(xù)督導(dǎo)的過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)2016年3月至5月間，由公司控股股東、實(shí)際控制人李莉的配偶李某實(shí)際控制的廊坊市新動(dòng)批紅門服裝城有限公司（以下簡(jiǎn)稱：關(guān)聯(lián)企業(yè)）向中誠(chéng)股份拆借資金975.04萬(wàn)元，占李莉定增入股資金總額的74.34%。并且上述關(guān)聯(lián)方資金占用行為未經(jīng)董事會(huì)、股東大會(huì)等內(nèi)部流程審議通過(guò)；亦未及時(shí)向安信證券報(bào)告；也沒有履行信息披露義務(wù)，是典型的違規(guī)關(guān)聯(lián)方資金占用。

經(jīng)主辦券商督促，實(shí)控人李莉及關(guān)聯(lián)方李某承諾于2016年8月31日前歸還上述關(guān)聯(lián)方占款?？墒?，除了關(guān)聯(lián)企業(yè)在2016年8月30日向中誠(chéng)股份歸還了30萬(wàn)元占用款之外，實(shí)控人李莉及其關(guān)聯(lián)方就再也沒有歸還哪怕是一分錢的占用資金，有待歸還的資金占用金額此后長(zhǎng)期被定格在945.04萬(wàn)元的水平上。據(jù)主辦券商公告披露，關(guān)聯(lián)企業(yè)之所以沒有償還資金占款，是“由于其投資服裝城項(xiàng)目處于開業(yè)初期，資金緊張，短期內(nèi)暫無(wú)能力償還占用資金?！泵鎸?duì)“要錢沒有，要命一條”的現(xiàn)實(shí)，主辦券商安信證券，除了向市場(chǎng)及投資者提示“如果資金長(zhǎng)期被關(guān)聯(lián)方占用、借出資金長(zhǎng)期處于未歸還狀態(tài)，可能導(dǎo)致公司現(xiàn)金流緊張，對(duì)公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)重大不利影響；同時(shí)，如果資金占用方喪失還款能力，公司可能因此遭受重大損失”的風(fēng)險(xiǎn)之外，也實(shí)在是無(wú)可奈何。

股轉(zhuǎn)系統(tǒng)和證監(jiān)局都發(fā)函監(jiān)管可錢還是還不了

針對(duì)中誠(chéng)股份實(shí)控人及其關(guān)聯(lián)方繼續(xù)違規(guī)占用資金的行徑，2017年7月25日，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)發(fā)布了《關(guān)于對(duì)北京中誠(chéng)昊天科技股份有限公司及相關(guān)責(zé)任主體采取自律監(jiān)管措施的決定》，確認(rèn)了實(shí)控人李莉及關(guān)聯(lián)企業(yè)于2016年3月至5月占用通過(guò)定向增發(fā)所募集資金中的975.00萬(wàn)元的違規(guī)事實(shí)，以及違反股轉(zhuǎn)系統(tǒng)相關(guān)規(guī)定的具體情況，并決定對(duì)中誠(chéng)股份及控股股東、實(shí)際控制人李莉采取出具警示函、并責(zé)令改正的自律監(jiān)管措施。

此后的2017年8月2日，中誠(chéng)股份和實(shí)控人李莉又分別收到了證監(jiān)會(huì)北京證監(jiān)局出具的責(zé)令改正措施決定和出具警示函措施決定書。在責(zé)令改正措施決定書中，北京證監(jiān)局對(duì)中誠(chéng)股份提出以下要求：“公司應(yīng)在收到本決定書后60日內(nèi)整改完畢，并向我局提交整改報(bào)告?！倍诠九兜呐c出具警示函措施決定書相關(guān)的公告中，公司給出的相應(yīng)整改措施包括：“李莉及廊坊市新動(dòng)批紅門服裝城有限公司承諾于2017年9月30日之前還清占用資金，并將承擔(dān)由此引起的一切法律后果?！?/p>

可是到了2017年9月30日，那懸著的945.04萬(wàn)元被占資金的歸還，依然沒有著落。雖然主辦券商安信證券繼續(xù)發(fā)布《關(guān)于公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方資金張勇解決進(jìn)度的提示性公告》，反復(fù)強(qiáng)調(diào)后續(xù)整改措施，可是被占用的資金，卻依然還不出來(lái)。

到了2017年11月8日，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司業(yè)務(wù)部向中誠(chéng)股份出具問(wèn)詢函，對(duì)7月25日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)出具的自律監(jiān)管措施、8月2日北京證監(jiān)局對(duì)公司采取責(zé)令改正、對(duì)李莉采取出具警示函的行政監(jiān)管措施的后續(xù)整改效果進(jìn)行問(wèn)詢。要求公司和實(shí)控人李莉就是否完成上述三個(gè)監(jiān)管文件所要求的整改事項(xiàng)，由公司和李莉作出書面說(shuō)明，并將相關(guān)材料于2017年11月15日之前報(bào)送股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司業(yè)務(wù)部。此后，隨著11月15日公司啟動(dòng)重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)，無(wú)論是北京證監(jiān)局，還是股轉(zhuǎn)系統(tǒng)，甚至是主辦券商安信證券，都好像對(duì)中誠(chéng)股份關(guān)聯(lián)方違規(guī)資金占用的情況失去了興趣似的，此事一時(shí)間變得“風(fēng)平浪靜”。

監(jiān)管層再度關(guān)注，2018能否按時(shí)還錢還難說(shuō)

可是，欠債還錢是天經(jīng)地義的事。監(jiān)管層對(duì)此事的關(guān)注可能會(huì)延遲，但是不會(huì)就此不了了之。2018年6月15日，中誠(chéng)股份收到股轉(zhuǎn)系統(tǒng)出具的年報(bào)問(wèn)詢函。實(shí)控人李莉及其關(guān)聯(lián)企業(yè)，截至2017年12月31日仍然違規(guī)占用公司945.04萬(wàn)元的問(wèn)題赫然在列。在該年報(bào)問(wèn)詢函中，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)指出：“鑒于廊坊新動(dòng)批公司不能一次性將挪用資金全部?jī)斶€，中誠(chéng)股份要求控股股東、實(shí)際控制人李莉及廊坊新動(dòng)批公司的法人代表李某簽署了還款計(jì)劃書。截至目前，中誠(chéng)股份控股股東、實(shí)際控制人李莉未按上述要求及還款計(jì)劃書的約定還款。”對(duì)此，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)要求公司補(bǔ)充披露還款計(jì)劃書約定的具體還款時(shí)間、并對(duì)實(shí)控人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)未按要求及還款計(jì)劃書約定還款的情況給出應(yīng)對(duì)措施。而公司答復(fù)：通過(guò)要求實(shí)控人李莉及關(guān)聯(lián)企業(yè)重新簽署還款承諾書，將最遲于2018年9月30日還清公司全部占用資金。

可是，鑒于中誠(chéng)股份分別于2016年和2017年兩次作出在約定時(shí)間前解決資金占用問(wèn)題的承諾，但最終均未得到履行。主辦券商安信證券向廣大投資者提示，“本次仍然存在相關(guān)承諾人不能履行承諾，按時(shí)歸還占用資金的風(fēng)險(xiǎn)。”