崔硯云

摘 要 當(dāng)前，由于經(jīng)濟(jì)下行壓力和企業(yè)家個(gè)人經(jīng)營方式造成司法實(shí)踐中某些屬于民事經(jīng)濟(jì)糾紛的案件被錯(cuò)誤的認(rèn)為合同詐騙罪，損害了企業(yè)家的合法權(quán)益和投資熱情，準(zhǔn)確區(qū)分合同詐騙罪和因簽訂履行合同產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)糾紛對(duì)維護(hù)企業(yè)家合法權(quán)益，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展具有重要意義。

關(guān)鍵詞 合同詐騙罪 經(jīng)濟(jì)糾紛 區(qū)分

中圖分類號(hào)：D924.3

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

一、區(qū)分合同詐騙罪與經(jīng)濟(jì)糾紛的關(guān)鍵在于是否具有非法占有目的

合同詐騙罪，是指行為人以非法占有為目的，在簽訂、履行合同的過程中，采取法定的欺詐手段，騙取當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額較大的行為。因合同引發(fā)的經(jīng)濟(jì)糾紛是指在簽訂履行合同的過程中，雙方就合同條款發(fā)生爭(zhēng)議，或者在履行合同過程中，合同一方雖有履行合同的誠意，但是客觀上沒有實(shí)際履行能力，致使合同不能履行而發(fā)生的糾紛。二者的發(fā)生往往都存在虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相或者夸大履行能力等行為。筆者認(rèn)為，區(qū)分的關(guān)鍵在行為人在簽訂合同時(shí)是否具有“非法占有目的”。

以劉某某合同詐騙案為例，犯罪嫌疑人劉某某，原北京驕陽盛火科技發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱A公司）法定代表人、董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理，該公司于2008年開始與天津翔盛粉末涂料有限公司（以下簡(jiǎn)稱天津公司）建立業(yè)務(wù)關(guān)系，購買天津公司的粉末涂料。按照雙方的交易慣例，先賒后付。2011年1月劉某某將A公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓給他人，未告知天津公司。2011年5月至2012年5月先后17次仍以北京A公司的名義向天津公司購買價(jià)值318250元的粉末涂料，期間支付過17120元，其余貨款一直沒有支付。在天津公司催促下劉某某自2011年6月至2012年1月間陸續(xù)支付給天津公司四張北京A公司開具的蓋有劉某某個(gè)人印章的支票，金額共計(jì)301030元，且告知天津公司，現(xiàn)在公司沒有錢，過一段時(shí)間再兌付，后來又累積了幾筆貨款，又給了遠(yuǎn)期支票，一直沒有兌付，2012年5月后劉某某更換聯(lián)系方式，無法聯(lián)絡(luò)到。被害單位于2014年7月報(bào)案。2015年2月劉某某被公安機(jī)關(guān)抓獲歸案。公安機(jī)關(guān)以劉某某以非法占有為目的，冒用他人名義簽訂合同，騙取財(cái)產(chǎn)數(shù)額較大，構(gòu)成合同詐騙罪移送審查起訴。

二、實(shí)踐中認(rèn)定“非法占有目的”方面存在爭(zhēng)議

由于經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的紛繁復(fù)雜型，如何在具體案件中認(rèn)定具有非法占有的目的仍存在爭(zhēng)議。以本案為例，經(jīng)查，A公司自2010年12月至案發(fā)一直處于虧損狀態(tài)。2011年5月至7月公司賬戶有資金往來，之后該公司賬戶一直沒有資金往來。劉某某到案后辯稱，由于北京市對(duì)公司的環(huán)保要求，其于2009年10月以其母親和妻子的名義成立了具備環(huán)保資質(zhì)的北京驕陽盛火散熱器有限公司（以下簡(jiǎn)稱北京B公司），A公司與B公司實(shí)際為一套班子，實(shí)際經(jīng)營者均為劉某某本人。2011年由于辦理低保的要求，劉某某將A公司轉(zhuǎn)讓至朋友名下，但實(shí)際經(jīng)營人仍為劉某某本人。因此其使用A公司名義與天津公司簽訂合同。同時(shí)，由于劉某某于2011年3月以B公司的名義租賃北京熱浪（以下簡(jiǎn)稱C公司）公司的廠房，提前預(yù)付半年租金20萬元，且需購買C公司60萬元不良資產(chǎn)，由于支付了大額資金，因此公司賬戶資金不足。但其與C公司簽訂的生產(chǎn)合同中約定C公司給B公司的年訂單不得低于1000萬元。因此其向天津公司購貨時(shí)，認(rèn)為自己有履行能力。后由于C公司未能履行合同，且拖欠B公司貨款24萬余元，導(dǎo)致B公司資金虧損，而A公司與B公司實(shí)際屬于同一套班子，因此A公司也無法支付給天津公司相應(yīng)的貨款。上述辯解有北京市通州區(qū)、大興區(qū)法院的民事判決佐證。

處理該案中，一種觀點(diǎn)認(rèn)為，劉某某的行為具有非法占有的目的，構(gòu)成合同詐騙罪。理由如下：第一，劉某某冒用他人名義簽訂合同，雖然辯解稱其本人為A公司和B公司的經(jīng)營者，但由于有限責(zé)任公司為公司獨(dú)立法人，不能僅憑實(shí)際經(jīng)營人確定是否冒用他人名義，且劉某某在已經(jīng)不是公司股東的情況下使用A公司支票支付，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為冒用他人名義。第二，劉某某具有非法占有的目的，A公司自2010年12月起就處于虧損狀態(tài)，賬戶資金雖有金額來往，但都不足以支付其向天津公司騙取的貨物的款項(xiàng)，證實(shí)其明知自己沒有償還能力情況下訂購貨物，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定具有非法占有目的。且其案發(fā)后更換聯(lián)系方式，根據(jù)《全國法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要》“根據(jù)司法實(shí)踐，對(duì)于行為人通過詐騙的方法非法獲取資金，造成數(shù)額較大資金不能歸還的，并具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為具有非法占有的目的：（1）明知沒有歸還能力而大量騙取資金的。（2）非法獲取資金后逃跑的……綜上應(yīng)當(dāng)認(rèn)定劉某某的行為屬于冒用他人名義，以非法占有為目的，在簽訂履行合同過程中，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物，構(gòu)成合同詐騙罪。

另一種觀點(diǎn)認(rèn)為，劉某某不具有非法占有的目的，的行為系商業(yè)活動(dòng)中由于經(jīng)營不善拖欠貨款的行為，屬于經(jīng)濟(jì)糾紛。理由如下：第一，劉某某實(shí)質(zhì)上沒有冒用他人名義。劉某某雖將A公司法人變更，但其本人仍然是該公司的實(shí)際經(jīng)營者。其所辯解的變更法人為他人的目的是為了從社區(qū)上低保可以證實(shí)。同時(shí)工商銀行的支票持有人、轉(zhuǎn)賬支票上的印鑒均為劉某某，變更后業(yè)務(wù)的實(shí)際運(yùn)營、操作也是劉某某負(fù)責(zé)，刑法意義上的冒用他人名義應(yīng)以實(shí)質(zhì)行為為依據(jù)，因此劉某某沒有冒用他人名義。第二，劉某某不具有非法占有目的。（1）A公司先后通過17筆訂單向天津公司訂購貨物，每筆訂單數(shù)額少則3000、5000，多則不足5萬元，數(shù)額不大，且并非集中一個(gè)時(shí)間段訂購，且公司賬戶在訂購期間一直有資金往來情況，可以佐證劉某某辯解的訂購的貨物用于生產(chǎn)經(jīng)營。（2）A公司和B公司均為劉某某本人實(shí)際經(jīng)營，兩個(gè)公司是一套班子，在同一地點(diǎn)生產(chǎn)、營業(yè)。劉某某以B公司被C公司拖欠貨款，資金鏈斷裂，導(dǎo)致A公司不能履行合同的解釋符合實(shí)際情況。（3）劉某某事后由于公司經(jīng)營不善導(dǎo)致破產(chǎn)、無法償還債務(wù)的行為屬于后期逃避債務(wù)的行為，不能以此認(rèn)定其在簽訂合同時(shí)就具有非法占有的目的。

三、全面分析，準(zhǔn)確認(rèn)定是否具有非法占有的目的

筆者同意第二種意見。劉某某的行為不構(gòu)成合同詐騙罪，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為商業(yè)活動(dòng)中由于經(jīng)營不善導(dǎo)致資金鏈斷裂不能履行合同的經(jīng)濟(jì)糾紛。從以下幾個(gè)方面全面分析，綜合考察，準(zhǔn)確認(rèn)定：

1.行為人簽訂合同時(shí)是否具有履約能力。通過調(diào)取工商年報(bào)、銀行賬目、稅收狀況，管理人員及企業(yè)員工的證人證言，核實(shí)企業(yè)實(shí)際的財(cái)產(chǎn)狀況、經(jīng)營狀況，判斷其在簽訂合同之前是否具有實(shí)際的履約能力。但在實(shí)際工作中，也不能僅僅以企業(yè)在虧損狀態(tài)下簽訂合同就認(rèn)定企業(yè)沒有履行能力。本案中，劉某某在簽訂合同時(shí)雖然處于虧損狀態(tài)，但其已經(jīng)和北京C公司簽訂了大額的訂單合同，且在案證據(jù)顯示已經(jīng)開始投入生產(chǎn)和經(jīng)營，如果C公司能夠正常履行，劉某某完全具備履行合同的能力。

2.有無實(shí)際履行合同義務(wù)的誠意和行為。行為人如果沒有履行合同的誠意，在簽訂合同后，直接將對(duì)方交付的貨物、預(yù)付款或者擔(dān)保財(cái)產(chǎn)占為己有，卷款逃跑或者將款項(xiàng)用于個(gè)人揮霍，應(yīng)當(dāng)可以認(rèn)定為具有非法占有的目的。如果行為人確實(shí)履行了組織生產(chǎn)，約定貨源、提供服務(wù)等行為，但由于履行合同過程中出現(xiàn)困難，由于有據(jù)可查的事實(shí)而不能履行，不應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為具有非法占有的目的，應(yīng)按照經(jīng)濟(jì)糾紛處理。

3.簽訂、履行合同過程中是否有欺詐行為，《刑法》第224條規(guī)定了五種行為表現(xiàn)方式，但需要注意的是，不能僅憑行為人的具體行為符合其中一種或者幾種情形直接認(rèn)定具有非法占有的目的，還應(yīng)當(dāng)綜合全案事實(shí)證據(jù)判斷行為人的行為是否是在非法占有為目的支配下實(shí)施的。

4.沒有履行合同的真正原因。司法實(shí)踐中，造成當(dāng)事人不能履行合同的原因有很多，有的是出于主觀原因，有的是由于客觀原因，應(yīng)當(dāng)綜合考察沒有履行的原因，不能僅憑未返還財(cái)物的結(jié)果推定行為人具有非法占有的目的，對(duì)于以欺騙取得財(cái)物后實(shí)際用于生產(chǎn)經(jīng)營但仍然不能夠履行合同的，不能夠認(rèn)定為合同詐騙罪。本案中沒有履行合同的原因是經(jīng)營不善導(dǎo)致的資金鏈斷裂，雖然未能履行合同，且劉某某更換了聯(lián)系方式，但也不能以事后結(jié)果武斷的認(rèn)定其具有非法占有的目的。

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