路學(xué)軍

摘 要：防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高資產(chǎn)質(zhì)量，維護(hù)金融安全成為商業(yè)銀行的重大責(zé)任。擔(dān)保貸款在商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)中所占份額最多，是最重要的放款方式和管理對(duì)象。強(qiáng)化擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的內(nèi)在要求。

關(guān)鍵詞：擔(dān)保貸款 問題形成 風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類號(hào)：F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2018）02（c）-048-02

1 問題透視

目前，商業(yè)銀行擔(dān)保貸款中最主要的方式是信用保證和資產(chǎn)抵押，貸款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)集中體現(xiàn)為四個(gè)。

（1）連環(huán)保證。銀行在發(fā)放貸款時(shí)往往嚴(yán)控信用貸款，大多要求借款人提供抵押品或保證人。一些企業(yè)由于不能提供有效的抵押品，大多提供第三方信用保證來取得銀行貸款。由于借貸保之間的信息不對(duì)稱，出現(xiàn)了大量的連環(huán)保證的貸款。保證人甲乙丙之間互相保證，連環(huán)保證，這使得商業(yè)銀行貸款形式上安全，實(shí)質(zhì)上高風(fēng)險(xiǎn)。

（2）反復(fù)設(shè)置抵押。要保障借貸之間抵押合同的有效性，就必須在相關(guān)職能機(jī)構(gòu)辦理抵押登記手續(xù)，有關(guān)產(chǎn)權(quán)證原本和他項(xiàng)權(quán)證由抵押權(quán)人保管。在商業(yè)銀行實(shí)操過程中，存在著較多抵押登記，權(quán)證保管等環(huán)節(jié)的紕漏，使得同一抵押物多次設(shè)抵的情況時(shí)有發(fā)生。

（3）私自處置抵押物。一些抵押人信用觀念嚴(yán)重缺失，憑借自身保管和使用抵押物的便利，不顧及道德風(fēng)險(xiǎn)，千方百計(jì)削價(jià)變賣抵押品，轉(zhuǎn)移抵押物。

（4）擔(dān)保的有效性存在質(zhì)疑。由學(xué)校、醫(yī)院、行政事業(yè)單位等提供的保證，以及學(xué)校教學(xué)樓、醫(yī)院辦公樓、職工宿舍為抵押物的貸款，客觀上其有效性得不到法律的保護(hù)。近年來，某些地方政府融資平臺(tái)貸款中的財(cái)政擔(dān)保，人大決議就是新的問題擔(dān)保。這些都使商業(yè)銀行貸款面臨法律訴訟無效而極易形成較大風(fēng)險(xiǎn)。

2 成因解析

（1）借款人經(jīng)營不善和償債觀念缺乏。借款人是信貸資金的使用者，貸款本息的最終償還者。其申請(qǐng)資金目的是為了補(bǔ)充流動(dòng)資金，突破流動(dòng)資金的“瓶頸”制約，然而很多借款人有的經(jīng)營狀況惡化，資金嚴(yán)重匱乏，資金鏈斷裂。有的用流動(dòng)資金搞固定資產(chǎn)投資，大搞鋪攤子，盲目擴(kuò)大投資規(guī)模。還有的用于發(fā)放獎(jiǎng)金，過節(jié)費(fèi)，招待費(fèi)等非經(jīng)濟(jì)性支出。由于資金使用不合理，反而加重了自身債務(wù)負(fù)擔(dān)和償債壓力。更有一些企業(yè)法人存在嚴(yán)重的逃廢債思想和賴賬行為。過去有一些民營老板和國有企業(yè)老總，償債觀念淡漠，形成了借款不還的觀念，出現(xiàn)了大批欠款不還的“老賴”。當(dāng)前是經(jīng)濟(jì)處于下行階段，一些企業(yè)市場萎縮，資金鏈斷裂，老板跑路等造成商業(yè)銀行出現(xiàn)較多的不良貸款。

（2）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化對(duì)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的擠出效應(yīng)。以往我國的經(jīng)濟(jì)主要依靠出口，投資和消費(fèi)，即是傳統(tǒng)的“三駕馬車”模式。這種模式的特點(diǎn)是高投入、高消耗、高污染、低效率、低附加值。在改革開放初期，為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展做出了重大貢獻(xiàn)。但隨著自然資源，人口紅利的逐步枯竭，環(huán)境污染問題的日益突出。國家及時(shí)調(diào)整產(chǎn)業(yè)政策，限制高能耗，高污染，低附加值的行業(yè)，逐步實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，著力實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)換代，向互聯(lián)互通、高新技術(shù)、生物技術(shù)、智能制造、軍事航空等領(lǐng)域發(fā)展，高鐵技術(shù)、裝備技術(shù)突飛猛進(jìn)。經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)正朝向投資，消費(fèi)升級(jí)和互聯(lián)共享等新“三駕馬車”模式發(fā)展。然而，就是在這種新的發(fā)展模式演進(jìn)過程中，必然會(huì)發(fā)生經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的重新洗牌，產(chǎn)生利益重構(gòu)，經(jīng)濟(jì)“陣痛”等不良反應(yīng)。一是高投入、高消耗、高污染、低效率、低附加值產(chǎn)業(yè)的關(guān)停撤轉(zhuǎn)，這些行業(yè)企業(yè)的生存發(fā)展面臨停業(yè)、轉(zhuǎn)產(chǎn)、遷移、研發(fā)新技術(shù)等選擇，相應(yīng)增加大量的資金再投入，從而大大增加了財(cái)務(wù)、資金等負(fù)擔(dān)，進(jìn)而影響著商業(yè)銀行貸款的歸還。二是波及到上下游行業(yè)借款人的還款能力。產(chǎn)業(yè)上中下游本來就是一個(gè)鏈條上的各個(gè)環(huán)節(jié)，產(chǎn)業(yè)之間也沒有絕對(duì)的防火墻，都是唇齒相依的關(guān)系。上下游行業(yè)在市場、資金、財(cái)務(wù)方面不可避免受到嚴(yán)重影響。三是房地產(chǎn)租金、人力成本、物價(jià)等不斷上升，人口紅利的不斷下降，企業(yè)發(fā)展遇到了前所未有的成本壓力。所有這些直接或間接導(dǎo)致借款人資金鏈斷裂，虧損嚴(yán)重，從而出現(xiàn)大量跳樓、跑路等情況，進(jìn)而使得商業(yè)銀行出現(xiàn)大量的不良貸款。

（3）商業(yè)銀行粗放的信貸經(jīng)營方式形成不良貸款。一是商業(yè)銀行為擴(kuò)大市場份額和追求貸款收息，在沒有真實(shí)掌握借款人的經(jīng)營狀況、營運(yùn)能力和償債能力，甚至被企業(yè)惡意擔(dān)保和虛構(gòu)、捏造會(huì)計(jì)信息所蒙蔽的情況下，盲目放貸。二是客戶經(jīng)理簡單扮演“放款員”角色。重放輕調(diào)，重放輕管。三是信貸審批重形式不重實(shí)質(zhì)。信貸審批往往在形式上重?cái)?shù)據(jù)而不注重實(shí)質(zhì)信息的真實(shí)，從而造成風(fēng)險(xiǎn)。四是貸款操作環(huán)節(jié)問題突出。如高估抵押物品價(jià)值，不移交產(chǎn)權(quán)證明，抵押物存放保管不科學(xué)等，使得擔(dān)保貸款在發(fā)放過程中隱藏著極高的風(fēng)險(xiǎn)。

3 對(duì)策思路

（1）開發(fā)企業(yè)信用資源。第一，樹立銀企合作共贏，誠信守法的觀念。第二，強(qiáng)化客戶經(jīng)理參與借款人經(jīng)營管理。在市場，客戶，投融資，內(nèi)部管理等方面提高借款人經(jīng)營管理能力和經(jīng)營管理效益。第三，運(yùn)用法律手段懲戒、警示借款人違約行為，及時(shí)保全商業(yè)銀行債權(quán)。

（2）積極應(yīng)對(duì)宏觀環(huán)境變化。一是對(duì)客戶進(jìn)行分類統(tǒng)計(jì)分析。針對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，對(duì)客戶進(jìn)行梳理，根據(jù)客戶的投入，能耗，污染，效率，附加值狀況等進(jìn)行一一統(tǒng)計(jì)，評(píng)估客戶受宏觀環(huán)境影響的程度。確定哪些是高投入，高消耗，高污染，低效率，低附加值，哪些是上下游鏈條延伸影響，哪些是行業(yè)波及影響。二是制定靈活的信貸策略。對(duì)于高投入，高消耗，高污染，低效率，低附加值的行業(yè)和客戶，要制定退出性策略，不斷降低信貸額度，或者直接退出，保證信貸資金安全。對(duì)于上下游鏈條延伸影響，要制定限制性策略，維持或者分部退出，確保降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，防止貸款損失。對(duì)于保證人實(shí)力較弱，抵押措施不強(qiáng)的貸款，要求借款人更換或者增加有實(shí)力的保證人，更換或者增加產(chǎn)權(quán)清晰，價(jià)值更高，變現(xiàn)能力更強(qiáng)的抵押物。三是信貸政策取向上適應(yīng)新經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。根據(jù)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，產(chǎn)業(yè)升級(jí)換代的新經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)，貸款投向重點(diǎn)向互聯(lián)互通，高新技術(shù)、生物技術(shù)、智能制造、軍事航空等領(lǐng)域，智能手機(jī)，高鐵技術(shù)，裝備技術(shù)行業(yè)傾斜。適應(yīng)政府在能源，交通等基礎(chǔ)設(shè)施加大PPP投融資力度的趨勢(shì)，商業(yè)銀行的信貸額度也需要及時(shí)向這些行業(yè)配置。

（3）健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度。一是健全和完善審貸分離制度。針對(duì)商業(yè)銀行的審貸分離制度存在的問題，增加產(chǎn)品經(jīng)理崗位，深入一線調(diào)查，改變信貸審批停留在數(shù)據(jù)和形式，忽視實(shí)質(zhì)性審查的弊端。二是集中信貸審批權(quán)限。改變分散經(jīng)營方式，對(duì)信用等級(jí)不高的企業(yè)，擔(dān)保貸款審批權(quán)限要強(qiáng)化集中。三是建立信息資源共享制度，防止保證人重復(fù)替他人保證和企業(yè)之間連環(huán)保證。四是建立責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)金制度。針對(duì)目前金融業(yè)逐步混業(yè)化經(jīng)營，投貸結(jié)合的趨勢(shì)。商業(yè)銀行在發(fā)放貸款的同時(shí)，可探討推行責(zé)任人風(fēng)險(xiǎn)金投入的方式。由相關(guān)責(zé)任人相應(yīng)投入一定的資本金，將其風(fēng)險(xiǎn)和收益與信貸資金高度關(guān)聯(lián)，以此增強(qiáng)其責(zé)任心，降低道德風(fēng)險(xiǎn)，最大程度防止逆向選擇行為的發(fā)生。

參考文獻(xiàn)

[1] 吳堂保，劉蓉.對(duì)擔(dān)保圈貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的探索與思考[J].經(jīng)融與經(jīng)濟(jì)，2012（1）.

[2] 劉克波.對(duì)銀行授信客戶互保風(fēng)險(xiǎn)管理的探索與思考[J].經(jīng)營管理者，2012（24）.