朱鵬

【摘 要】 城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險是保障民生的重要制度，然而其在實施過程中，仍然面臨了諸多問題。本文從養(yǎng)老保險的基本定義出發(fā)，分析了其基本特點與發(fā)展情況。在此基礎(chǔ)上，對當(dāng)前我國養(yǎng)老保險實施過程中存在的問題進了分析，并進而提出了對應(yīng)的解決對策，以期提高我國城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險的實施效率，更好地惠及更多民眾。

【關(guān)鍵詞】城鄉(xiāng)；養(yǎng)老保險；實施；問題；對策

一、引言

城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險，是保障我國老年群體的基本生活水平的有效制度。養(yǎng)老保險在我國的推廣和應(yīng)用經(jīng)歷了幾十年的發(fā)展，得到了長足的進步。養(yǎng)老保障金儲備數(shù)額巨大，參保人員超過5億。然而在其發(fā)展的過程中仍然面臨了很多問題，當(dāng)前的養(yǎng)老保險實施中還有許多不完善的地方，亟待研究與改進。

二、養(yǎng)老保險的基本定義

養(yǎng)老保險，是指國家社會保證部門設(shè)立的一項保險。它主要是為了解決老年群體喪失勞動能力后的基本生活保障問題。這項保險由法律規(guī)定強制性提取，由勞動者所在的單位，勞動者本人以及政府共同定期繳納。由保險機構(gòu)進行統(tǒng)一運營管理，并在代際間或代際內(nèi)統(tǒng)籌調(diào)配使用的社會保險制度。養(yǎng)老保險為勞動者的老年生活提供了基本的保障。當(dāng)前，我國的養(yǎng)老保險已經(jīng)覆蓋了城鎮(zhèn)以及鄉(xiāng)村等全國各地，城鄉(xiāng)居民可以根據(jù)實際情況進行養(yǎng)老保險的繳納。

三、養(yǎng)老保險實施中的問題

我國養(yǎng)老保險制度經(jīng)歷不斷的改革，已經(jīng)有了一定的進展。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的統(tǒng)籌管理與實施，成為了發(fā)展工作的重中之重。然而當(dāng)前，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險的實施過程中仍然面臨了如下幾個問題：

1.養(yǎng)老資金的保障力度不夠

我國雖然在養(yǎng)老保險中投了大量的資金，然而從總體的養(yǎng)老需求來看，我國的養(yǎng)老金財政投入仍然有所不足，且各個省份之間的差異較大。截止到2014年第三季度末，共有24個省份提高了城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)，目前全國城鄉(xiāng)居民月人均領(lǐng)取養(yǎng)老金約90元。國外的社會保障支出往往占到GDP總量的30%以上，然而我國的GDP總量雖然一直在不斷增長，然而用于社會保障方面的支出占比不到3%。由此可見，當(dāng)前我國的養(yǎng)老金保障金的投入力度仍然不夠，無法滿足廣大工作者的基本養(yǎng)老需求。

2.基金投資效率低

養(yǎng)老保險基金的投資效率，將直接影響到養(yǎng)老保險整個資金數(shù)量。截止到2015年，全年實現(xiàn)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老險金收入2855億元，面對數(shù)量如此龐大的基金結(jié)余，如何合理進行投資利用，使資金不斷升值，是實施管理機構(gòu)要考慮的重要問題。然而，我國對于養(yǎng)老基金如何進行投資利用的問題并未出臺明確的相關(guān)規(guī)定，導(dǎo)致基金的投資操作缺乏規(guī)范化的引導(dǎo)。我國僅在《管理暫行辦法》中做了基金不能使用范圍的簡單規(guī)定，即不允許地方社會養(yǎng)老保險基金進入證券投資市場，也不允許地方政府對其進行直接的投資使用。然而這樣的規(guī)定僅僅對基金的投資方式進行了限制，無法對基金的投資利用進行指導(dǎo)。導(dǎo)致了基金的投資利用手段十分單一，僅僅能夠通過購入國債或存入銀行的方式，對資金進行管理，極大程度上降低了資金的投資效率。？

3.缺乏有效的繳費激勵機制

為了吸引更多的城鄉(xiāng)居民參與到養(yǎng)老保險系統(tǒng)中，可以通過有效的繳費激勵機制，如多繳多補、長繳多補等政策來吸引他們。然而目前的繳費激勵機制實施不到位，操作不落地，很難真正調(diào)動起城鄉(xiāng)居民的積極性。雖然規(guī)定了養(yǎng)老保險繳納有補貼機制，然而《意見》中卻只對最低的補貼金額進行了限制，對于更多的補貼計算方法，補貼上限額度等，都沒有進行詳細說明。導(dǎo)致了很多地區(qū)在實施時，僅僅按照最低的補貼標(biāo)準(zhǔn)來對參保人進行發(fā)放。

4.個人賬戶計息水平低

城鄉(xiāng)居保養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金構(gòu)成。個人賬戶收益水平與計息政策密切相關(guān)。城鄉(xiāng)居保改變了新農(nóng)保和城居保關(guān)于個人賬戶儲存額“參考中國人民銀行公布的金融機構(gòu)人民幣一年期存款利率”的計息政策，改為“按國家規(guī)定計息”。然而近年來我國的金融機構(gòu)的利率一直都處于較低水平，2013年全國城鄉(xiāng)居保人均養(yǎng)老金水平為82元/月，人均基礎(chǔ)養(yǎng)老金水平為76元/月。個人賬戶的養(yǎng)老金水平過低一方面是由于新的制度實施時間較短，個人養(yǎng)老保險的賬戶總額并不多；另一方面的原因是由于個人賬戶的計息水平較低所導(dǎo)致的。計息水平低導(dǎo)致了個人賬戶養(yǎng)老金的保值率大大下降，在一定程度上降低了養(yǎng)老保險所能帶來的保障水平。

四、養(yǎng)老保險設(shè)施對策

城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險是一項惠民的制度，如何解決其發(fā)展過程中所存在的一些問題，采取有效措施不斷完善養(yǎng)老保險制度，是促進我國居民健康生活的保障。

1.改進宣傳方式，加大宣傳力度

當(dāng)前很多工作者，尤其是鄉(xiāng)鎮(zhèn)居民對于養(yǎng)老保險有一定的誤解，他們往往更重視眼前的利益，而不愿意把錢投入到養(yǎng)老保險中。因此為了轉(zhuǎn)變這些觀念，應(yīng)該不斷進行養(yǎng)老保險的教育與宣傳。通過各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的有效宣傳方式，如宣傳欄、懸掛橫幅、發(fā)宣傳手冊、公開進行講座等方式，積極宣傳養(yǎng)老保險制度的基本理念，以及所能帶來的生活保障。提高群眾對城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的認知力度，增強其自主參保意識。

2.制定切實有效的繳費激勵措施

不同的工作以及收入群體，對于養(yǎng)老保險的需求以及繳納能力都是不同的。在進行養(yǎng)老保險的繳納制度的制定時，必須考慮到有效的繳納激勵措施，才能調(diào)動他們的積極性，將不同收入水平的人群都納入到養(yǎng)老保險的系統(tǒng)中，制定切實有效的繳費激勵措施引導(dǎo)城鄉(xiāng)居民早參保、多繳費、多受益。當(dāng)前養(yǎng)老保險的新規(guī)定實行了繳費補貼激勵措施，吸引了一部分人積極繳納養(yǎng)老保險金。然而當(dāng)前的激勵措施仍然不夠到位，補貼力度不夠，因此實施效果并未收到預(yù)期的效果。居民參保不積極，特別是中青年群體參保率低下。因此，必須制定并加強養(yǎng)老保險的繳納激勵措施，實行多繳多得，繳納金額越多，繳納時間越長，對應(yīng)的養(yǎng)老保險的數(shù)額也遞增。形成長期繳費持續(xù)增長激勵機制，從而更好地促進城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老保險繳納積極性。

3.提高養(yǎng)老保險的補貼力度

我國的養(yǎng)老保險由繳納者本人、繳納者所在單位以及國家共同承擔(dān)，基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人繳費補貼部分由中央、省及以下地方政府負擔(dān)。然而由于很多經(jīng)濟欠發(fā)達城市地區(qū)的居民本身收入水平過低，繳納能力有限，加大了地方政府繳納養(yǎng)老保險的負擔(dān)，進而從總體上影響了養(yǎng)老保險制度的發(fā)展。為此，應(yīng)建立中央政府和地方政府統(tǒng)籌協(xié)調(diào)的養(yǎng)老保險推進制度，重新劃分中央政府與地方政府的管理及責(zé)任范圍。中央政府應(yīng)統(tǒng)籌規(guī)劃總體的養(yǎng)老保險儲備及補貼制度，調(diào)整中央政府的財政支出結(jié)構(gòu)，提高城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老保險投入強度，提高補貼金額。建立與當(dāng)前經(jīng)濟發(fā)展及物價指數(shù)相適應(yīng)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金動態(tài)調(diào)節(jié)機制。同時，應(yīng)充分發(fā)揮中央財政的轉(zhuǎn)移支付機制，對不同地區(qū)的不同收入人群，作好針對性的養(yǎng)老保險補貼政策。而地方政府則應(yīng)積極配合中央政府，積極實施推廣養(yǎng)老保險制度，并作好繳納人的統(tǒng)計與反饋工作。

4.提高統(tǒng)籌層次，促進養(yǎng)老保險轉(zhuǎn)接

要實現(xiàn)養(yǎng)老保險更大幅度的推廣和應(yīng)用，就必須對不同養(yǎng)老保險制度間的對接兼容問題進行處理，解決流動人口的后顧之憂，才能吸引更多的城鄉(xiāng)居民參與投入社會養(yǎng)老保險系統(tǒng)。當(dāng)前，雖然有一部分的養(yǎng)老保險制度的對接辦法，然而成效卻并不顯著。由于全國各地的養(yǎng)老保險發(fā)展情況不同，尚未形成統(tǒng)一的養(yǎng)老保險平臺，各地的養(yǎng)老保險的管理水平、管理辦法以及繳納要求和標(biāo)準(zhǔn)都不一致，導(dǎo)致很難從總體層面統(tǒng)籌養(yǎng)老保險制度，從而加大了養(yǎng)老保險制度的推行難度。因此，必須構(gòu)建統(tǒng)一的養(yǎng)老保險管理平臺，提高統(tǒng)籌管理層次。制定統(tǒng)一的管理繳納的標(biāo)準(zhǔn)，進行合理的管理服務(wù)培訓(xùn)和制定制度要求，建立統(tǒng)一的社保經(jīng)辦服務(wù)管理體系，更好地促進養(yǎng)老保險制度的轉(zhuǎn)接。

五、結(jié)語

我國養(yǎng)老保險制度推廣實施了幾十年，取得了豐富的成果，然而也面臨了一些問題。包括養(yǎng)老資金的保障力度不夠、基金投資效率低、缺乏可持續(xù)的繳費激勵機制以及個人賬戶計息水平低等問題。我國社會保障相關(guān)部門應(yīng)改進宣傳方式，加大宣傳力度，制定切實有效的繳費激勵措施，提高養(yǎng)老保險的補貼力度，提高統(tǒng)籌層次，促進養(yǎng)老保險轉(zhuǎn)接。從而有效地完善養(yǎng)老保險制度，為更多的城鄉(xiāng)居民服務(wù)。

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