2015年5月，我國(guó)《存款保險(xiǎn)條例》(以下簡(jiǎn)稱“《條例》”)在經(jīng)過20多年的醞釀后正式出臺(tái)，對(duì)促進(jìn)利率市場(chǎng)化改革、提高銀行業(yè)發(fā)展水平和競(jìng)爭(zhēng)力，擴(kuò)大金融業(yè)對(duì)內(nèi)對(duì)外開放有著重要的意義。我國(guó)存款保險(xiǎn)制度實(shí)行限額償付，需要準(zhǔn)確計(jì)算同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)的存款本息合計(jì)，然而，我們?cè)趯?shí)際工作中發(fā)現(xiàn)投保機(jī)構(gòu)普遍存在同一存款人合并不到位情況，大大影響了存款保險(xiǎn)相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量，進(jìn)而對(duì)賠付工作產(chǎn)生不利影響，甚至可能對(duì)社會(huì)穩(wěn)定產(chǎn)生影響，同一存款人機(jī)制建設(shè)迫在眉睫。

一、同一存款人機(jī)制建設(shè)的必要性

(一)實(shí)現(xiàn)限額償付的需要

存款保險(xiǎn)制度的設(shè)計(jì)初衷是既要充分保護(hù)大多數(shù)一般存款人的利益，也要充分發(fā)揮大額存款人對(duì)市場(chǎng)的監(jiān)督作用。相對(duì)于大量的小額存款人而言，大額存款人有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和承受能力，可以選擇和監(jiān)督銀行，促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。因此，為了發(fā)揮大額存款人對(duì)市場(chǎng)的約束作用，存款保險(xiǎn)普遍采用限額償付方式保護(hù)存款人利益。我國(guó)存款保險(xiǎn)最高償付限額為人民幣50萬(wàn)元，在《條例》規(guī)定的特定情形下，需要準(zhǔn)確計(jì)算出存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有被保險(xiǎn)存款賬戶的存款本金和利息合并金額，才能確定具體賠付金額。

(二)保障及時(shí)償付的前提

《條例》規(guī)定，特定條件下存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向存款人償付被保險(xiǎn)存款。及時(shí)、足額償付是穩(wěn)定存款人信心、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的關(guān)鍵，《條例》也明確要求存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定償付情形發(fā)生之日起7個(gè)工作日內(nèi)足額償付存款。建立同一存款人機(jī)制，快速確定同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)存款本息合計(jì)，無(wú)疑是及時(shí)償付的前提，同時(shí)還有利于合理預(yù)判償付大約需使用的存款保險(xiǎn)基金規(guī)模，便于提前安排。

二、同一存款人賬戶合并現(xiàn)狀

(一)制度規(guī)定

《條例》出臺(tái)之前，存款賬戶開立相關(guān)管理辦法并未同一存款人賬戶合并提出要求。以人民幣銀行賬戶開立為例，主要以《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》(人民銀行令〔2003〕5號(hào))、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則》(銀發(fā)〔2005〕16號(hào))等賬戶管理制度為主。這些制度主要從賬戶管理角度對(duì)賬戶開立條件、開立手續(xù)以及證件要求做了明確規(guī)定，如規(guī)定中國(guó)公民既可以用身份證、臨時(shí)身份證作為開戶證件，也可以用戶口簿、護(hù)照開戶，并未要求對(duì)不同賬戶是否屬同一個(gè)存款人開立進(jìn)行識(shí)別。

《條例》出臺(tái)后，僅原則上要求各投保機(jī)構(gòu)勤勉盡職，盡可能準(zhǔn)確識(shí)別同一存款人，同時(shí)應(yīng)加強(qiáng)系統(tǒng)建設(shè)，盡快建立健全本機(jī)構(gòu)同一存款人信息系統(tǒng)，但至今未出臺(tái)相應(yīng)文件對(duì)合并要求作出明確規(guī)定。

(二)合并現(xiàn)狀及問題

目前，各投保機(jī)構(gòu)在進(jìn)行同一存款人合并時(shí)，主要以客戶號(hào)作為識(shí)別標(biāo)識(shí)，并手動(dòng)對(duì)特殊情況進(jìn)行必要調(diào)整。從實(shí)際情況來(lái)看，同一存款人合并工作存在諸多問題亟待解決：

1.以客戶號(hào)作為客戶身份唯一標(biāo)識(shí)不夠嚴(yán)謹(jǐn)

客戶號(hào)是銀行對(duì)客戶的編號(hào)，不同銀行的編號(hào)規(guī)則不盡相同，但一般包含客戶類型、開戶證件類型、順序號(hào)、校驗(yàn)碼等信息。從編碼規(guī)則不難來(lái)出，對(duì)客戶號(hào)中包含開戶證件類型的投保機(jī)構(gòu)而言，如客戶持身份證、戶口簿或護(hù)照等不同證件開戶，會(huì)因開戶證件類型不同而產(chǎn)生不同客戶號(hào)，因此，以客戶號(hào)作為同一存款人識(shí)別標(biāo)志并不嚴(yán)謹(jǐn)。

2.數(shù)據(jù)質(zhì)量不高影響了同一存款人賬戶合并

不少投保機(jī)構(gòu)存款賬戶數(shù)據(jù)質(zhì)量不高，存在信息缺失、錄入有誤甚至數(shù)據(jù)丟失等情況，導(dǎo)致無(wú)法進(jìn)行同一存款人合并。如個(gè)體工商戶存款賬戶缺乏戶主信息，無(wú)法將個(gè)體工商戶賬戶與戶主個(gè)人賬戶合并；分公司賬戶缺少總公司信息，無(wú)法實(shí)現(xiàn)總分公司賬戶的合并等等。

3.技術(shù)手段缺乏限制了同一存款人賬戶合并

同一自然人先后持身份證、軍官證(或警官證)，或中國(guó)護(hù)照、外國(guó)護(hù)照、港澳臺(tái)通行證等多個(gè)有效證件開戶的，投保機(jī)構(gòu)因缺乏有效的技術(shù)識(shí)別手段，只能作為不同客戶看待，無(wú)法進(jìn)行同一存款人賬戶合并。

三、構(gòu)建同一存款人機(jī)制的幾點(diǎn)認(rèn)識(shí)

鑒于目前同一存款人賬戶合并方面存在的諸多問題，我們認(rèn)為在構(gòu)建同一存款人機(jī)制時(shí)，應(yīng)明確以下幾點(diǎn)認(rèn)識(shí)：

首先，全面、真實(shí)的存款賬戶信息是同一存款人機(jī)制的基礎(chǔ)。

存款賬戶開立是投保機(jī)構(gòu)與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系的第一步，存款賬戶信息則是后期統(tǒng)計(jì)、匯總、合并等一系列工作的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)質(zhì)量直接決定了后期統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的質(zhì)量。因此，要做好同一存款人賬戶合并，必須高度重視存款賬戶信息，把好開戶信息“第一道關(guān)”，建立全面、真實(shí)的存款賬戶基礎(chǔ)信息。

其次，唯一、有效的客戶身份標(biāo)識(shí)是同一存款人機(jī)制的關(guān)鍵。

通過一個(gè)關(guān)鍵字段將客戶所有存款賬戶信息進(jìn)行匯總，有利于快速、便捷的計(jì)算同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有被保險(xiǎn)存款賬戶的存款本金和利息合并計(jì)算，也是實(shí)現(xiàn)《條例》規(guī)定的7個(gè)工作日內(nèi)足額償付要求的必要保證。這個(gè)關(guān)鍵字段就是客戶身份唯一標(biāo)識(shí)。

第三，正式、明確的制度規(guī)定是實(shí)現(xiàn)同一存款人存款合并的保障。

投保機(jī)構(gòu)是同一存款人合并義務(wù)主體，但由于缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，各投保機(jī)構(gòu)在同一存款人合并方面的做法不盡相同，問題也較多。因此，存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)盡快明確同一存款人合并的規(guī)則和要求，并及時(shí)下發(fā)給投保機(jī)構(gòu)，為實(shí)現(xiàn)同一存款人有效合并提供制度保障。

四、相關(guān)建議

(一)加強(qiáng)開戶信息管理，規(guī)范基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

以往客戶開戶時(shí)，投保機(jī)構(gòu)僅僅關(guān)注客戶姓名、身份證件、電話號(hào)碼等關(guān)鍵信息，對(duì)職業(yè)、住址等信息關(guān)注較少，甚至直接提示客戶不需填寫，對(duì)公客戶的上級(jí)機(jī)構(gòu)信息更是鮮有收集，導(dǎo)致由于信息缺失不能進(jìn)行同一存款人有效合并。在今后的開戶管理中，應(yīng)逐步加強(qiáng)開戶信息收集并與客戶號(hào)關(guān)聯(lián)，對(duì)個(gè)人客戶，在客戶號(hào)與身份證件關(guān)聯(lián)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步關(guān)聯(lián)客戶名稱、所在轄區(qū)、聯(lián)系方式、聯(lián)系地址等多重信息；對(duì)單位客戶，在客戶號(hào)與主開戶證件關(guān)聯(lián)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步關(guān)聯(lián)單位名稱、聯(lián)系方式、法定代表人名稱及證件號(hào)、行業(yè)分類、注冊(cè)資金等信息；非法人單位客戶還要增加關(guān)聯(lián)上級(jí)法人機(jī)構(gòu)名稱、法定代表人、組織機(jī)構(gòu)代碼證等信息。通過基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的規(guī)范、豐富，為同一存款人合并提供強(qiáng)有力的支撐。

(二)建立多證件核查系統(tǒng)，豐富合并技術(shù)手段

目前，除身份證可以通過聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)核查外，港澳通行證、臺(tái)灣居民往來(lái)大陸通行證、護(hù)照、對(duì)公客戶證件等均無(wú)相應(yīng)的核查系統(tǒng)，投保機(jī)構(gòu)柜面人員對(duì)此類證件識(shí)別難度較大，無(wú)法有效進(jìn)行同一存款人合并。建議存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)公安出入境部門、工商管理等部門建立此類證件的核查系統(tǒng)，方便銀行在辦理賬戶開立、掛失等業(yè)務(wù)時(shí)對(duì)客戶身份進(jìn)行有效識(shí)別，豐富同一存款人合并的技術(shù)手段。

(三)加強(qiáng)存量數(shù)據(jù)清理，減輕歷史包袱

2000年以前，我國(guó)個(gè)人存款無(wú)實(shí)名制管理規(guī)定，多數(shù)投保機(jī)構(gòu)均存在假名、匿名及無(wú)法核實(shí)的個(gè)人存款賬戶?！稐l例》實(shí)施以前，也沒有要求投保機(jī)構(gòu)對(duì)同一存款人進(jìn)行識(shí)別、合并。鑒于這些客觀情況，建議采取新老劃段、區(qū)別對(duì)待的辦法，對(duì)2003年以前開立的無(wú)實(shí)名的個(gè)人存款賬戶建立登記簿，專項(xiàng)管理。對(duì)實(shí)名制以后開立的存款賬戶，投保機(jī)構(gòu)要進(jìn)行全面梳理排查，通過補(bǔ)充信息、優(yōu)化系統(tǒng)等方式，進(jìn)行歷史數(shù)據(jù)清理和合并，減輕歷史包袱。

(四)盡快完善客戶身份唯一標(biāo)識(shí)，建立糾錯(cuò)機(jī)制

從實(shí)際情況來(lái)看，目前各投保機(jī)構(gòu)的客戶號(hào)作為識(shí)別客戶身份的唯一標(biāo)識(shí)還存在諸多漏洞，但重新選取或設(shè)定客戶身份唯一標(biāo)識(shí)難度較大，可操作性也不強(qiáng)，建議仍以客戶號(hào)作為客戶身份唯一標(biāo)識(shí)，但必須進(jìn)一步完善。首先，要重新梳理客戶號(hào)編碼規(guī)則，從規(guī)則上堵上一個(gè)客戶多個(gè)客戶號(hào)以及多個(gè)客戶號(hào)對(duì)應(yīng)一個(gè)客戶的漏洞。其次，要建立信息糾錯(cuò)預(yù)警機(jī)制，通過系統(tǒng)自動(dòng)比對(duì)自然人客戶姓名、性別、國(guó)籍、職業(yè)、住所、聯(lián)系方式、身份證明文件的種類、號(hào)碼和有效期限，以及單位客戶法定代表人、相關(guān)證件信息等，如發(fā)現(xiàn)有兩個(gè)或兩個(gè)以上信息出現(xiàn)一致的但客戶號(hào)不一致的，及時(shí)發(fā)出預(yù)警，提示再次核實(shí)。通過上述措施，確立客戶號(hào)作為客戶身份識(shí)別唯一標(biāo)識(shí)的地位。

(五)盡快出臺(tái)同一存款人合并制度，規(guī)范合并工作

目前，因沒有明確制度規(guī)定，投保機(jī)構(gòu)合并工作中普遍存在一些問題無(wú)法解決，如自負(fù)盈虧的單位食堂存款是否需要與單位存款進(jìn)行合并，電子錢包存款余額是否需要與個(gè)人存款進(jìn)行合并，同級(jí)財(cái)政存款是否需要按五級(jí)財(cái)政級(jí)別進(jìn)行合并，以及久懸賬戶如何進(jìn)行同一存款人合并、臨時(shí)性存款如何按照所有權(quán)的法律歸屬與臨時(shí)性存款客戶在同一家投保機(jī)構(gòu)的其他存款賬戶歸并統(tǒng)計(jì)等等。存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)盡快出臺(tái)相應(yīng)的同一存款人合并制度，對(duì)上述問題進(jìn)行明確，規(guī)范投保機(jī)構(gòu)的合并工作。