鄭紅云

摘要：隨著時(shí)代的發(fā)展和科技的進(jìn)步，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)也在飛速的發(fā)展，企業(yè)為了適應(yīng)新時(shí)期的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，面臨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)就必須找到正確的方法，特別是對(duì)企業(yè)的資金管理，以求適應(yīng)新時(shí)期的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)變化。加強(qiáng)企業(yè)的資金管理對(duì)企業(yè)的重要性不言而喻，它是企業(yè)發(fā)展壯大的一大重要助力。本文就新時(shí)期企業(yè)加強(qiáng)資金管理的途徑及方法作出了分析。

關(guān)鍵詞：新時(shí)期;資金管理;途徑及方法

在新時(shí)期的背景下，企業(yè)的資金管理對(duì)企業(yè)的發(fā)展前景有著重大的影響。但是有些企業(yè)沒有認(rèn)識(shí)到資金管理對(duì)企業(yè)的重要性，忽略了新時(shí)期背景下關(guān)乎企業(yè)生存發(fā)展的資金管理，沒有認(rèn)真的完善對(duì)于資金的運(yùn)行系統(tǒng)，從而導(dǎo)致企業(yè)的發(fā)展不順或出現(xiàn)危機(jī)。所以，如何有效的管理好資金，并將資金的管理更好的貫穿于企業(yè)管理，已經(jīng)成為新時(shí)期企業(yè)必須面臨的問題。本文就企業(yè)資金管理方面存在的問題進(jìn)行分析和思考，并且提出了在新時(shí)期的前提下加強(qiáng)資金管理的有效方法，科學(xué)有效的管理資金，提高企業(yè)在新時(shí)期的發(fā)展實(shí)力和發(fā)展前景。

一、新時(shí)期企業(yè)資金管理存在的問題

在新時(shí)期，企業(yè)的資金對(duì)于企業(yè)的重要性就如氧氣之于人類一樣重要，企業(yè)資金給了企業(yè)生存、發(fā)展的源泉。但是在新時(shí)期的企業(yè)中，許多企業(yè)的資金的管理方法都跟不上企業(yè)的發(fā)展，大多數(shù)企業(yè)固于老舊的資金管理模式，并沒有認(rèn)識(shí)到新時(shí)期有效的管理資金的重要性，主要存在著以下問題：

（一）資金管理制度不完善

從當(dāng)前大多數(shù)企業(yè)資金管理的實(shí)際情況來看，多數(shù)企業(yè)的資金管理制度仍停留在過去的傳統(tǒng)管理模式中，與現(xiàn)有的資本市場(chǎng)和網(wǎng)絡(luò)全覆蓋下足不出戶的資金管理方式相脫離或存在著制度方面的缺失，導(dǎo)致許多企業(yè)在資金使用和管理時(shí)存在安全隱患、管理責(zé)任不清等問題。比如企業(yè)的閑置資金的管理是緊跟金融市場(chǎng)變化方面，在銀行、證券、基金等行業(yè)有著各種不同的理財(cái)產(chǎn)品，企業(yè)是否與時(shí)俱進(jìn)也建立了相應(yīng)的投資和管理制度，是否明確了決策審批流程、是否按照不相容崗位執(zhí)行、是否設(shè)有資金平衡的預(yù)警方案、是否建立監(jiān)督體系等制度，以確保資金的安全和收益。還有，企業(yè)的最低持有資金量的確定、重大事項(xiàng)的資金儲(chǔ)備金額和資金結(jié)余的管理，大多數(shù)企業(yè)在這些事情上往往都是靠一個(gè)部門或個(gè)別人來管理，也是企業(yè)資金管理制度不完善的直接體現(xiàn)。往往都是應(yīng)該企業(yè)資金管理制度的不完善，而直接導(dǎo)致資金的運(yùn)行情況崩盤，從而導(dǎo)致企業(yè)受損。

（二）資金的使用率不高

對(duì)于企業(yè)來說，資金的使用率也是十分重要的，但是在當(dāng)前的企業(yè)中，許多企業(yè)都存在著資金使用率不夠高的問題。雖然許多的企業(yè)在使用資金之前都會(huì)選擇制定資金使用計(jì)劃，制定資金使用計(jì)劃的本意是合理的使用資金，但是往往會(huì)出現(xiàn)計(jì)劃制定的完美但是也僅僅是停留在計(jì)劃的制定的完美，對(duì)于計(jì)劃的執(zhí)行，并沒有認(rèn)真的按照資金使用計(jì)劃執(zhí)行，這樣就會(huì)導(dǎo)致資金的使用率不夠高，從而影響到企業(yè)的發(fā)展。比如每個(gè)企業(yè)都會(huì)有的財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部往往會(huì)有一套完整的資金管理計(jì)劃，但是對(duì)于資金是如何使用的，資金的流向如何，財(cái)務(wù)部往往只是停留在賬目的基礎(chǔ)上，并沒有認(rèn)真的了解資金安排是否合理、資金流向是否合理，這樣就大大的降低了資金的使用率，導(dǎo)致資金的使用情況不容樂觀。同時(shí)對(duì)于新的企業(yè)來說，投資往往沒有目的性，只是盲目的在投資，就會(huì)導(dǎo)致企業(yè)資金的分散，這樣沒有使用效率的資金使用方式，也是許多企業(yè)無法在殘酷的新時(shí)期企業(yè)經(jīng)濟(jì)中生存下去的原因。

（三）資金的管理方法不科學(xué)

資金的管理方法不科學(xué)也是導(dǎo)致企業(yè)資金流通阻塞的原因之一。對(duì)于企業(yè)的資金使用情況，如果用了不科學(xué)的方法管理資金，會(huì)導(dǎo)致一些對(duì)企業(yè)來說不必要的花費(fèi)，而造成資金的浪費(fèi)。而且不科學(xué)的資金管理方法會(huì)導(dǎo)致企業(yè)資金使用的滯后性，也就是資金太過分散的問題，當(dāng)企業(yè)資金出現(xiàn)滯后性，企業(yè)就可能會(huì)面臨資金無法快速被用在重要處而出現(xiàn)損失。比如許多的大企業(yè)都會(huì)設(shè)立子、分公司，如果子、分公司對(duì)于資金的管理方法不科學(xué)，可能會(huì)導(dǎo)致整個(gè)企業(yè)的資金出現(xiàn)閑置在某一個(gè)子公司或者是在某一個(gè)分公司出現(xiàn)極大的浪費(fèi)的情況，那么當(dāng)其余的子、分公司出現(xiàn)資金危險(xiǎn)時(shí)，由于資金管理不科學(xué)導(dǎo)致無法及時(shí)對(duì)子公司施以資金上的援助，可能會(huì)導(dǎo)致子公司和整個(gè)企業(yè)同時(shí)損失慘重。

（四）資金管理意識(shí)有待提高

在新時(shí)期的背景下，雖然有的企業(yè)也開始意識(shí)到了資金管理在新時(shí)期的重要性，并且開始有意識(shí)的輸送一批管理層的工作人員去進(jìn)行對(duì)于資金管理方面的培訓(xùn)。但是由于這樣填鴨式教學(xué)的培訓(xùn)時(shí)間很短而且培訓(xùn)的內(nèi)容也大多老舊，對(duì)于管理層的工作人員來說起不到太大的效果，導(dǎo)致企業(yè)對(duì)于資金的管理的重要性還是無法認(rèn)識(shí)到。比如有的企業(yè)對(duì)于資金管理的方式還停留在表面，有的企業(yè)認(rèn)識(shí)到了資金管理的重要性但是不設(shè)定專業(yè)的財(cái)務(wù)人員幫助管理資金，有的企業(yè)對(duì)于企業(yè)資金管理人員的意見不予聽取，導(dǎo)致資金被用在錯(cuò)誤的地方，有的企業(yè)對(duì)于資金的使用沒有詳細(xì)的計(jì)劃等情況。這些都是資金管理意識(shí)不夠高的體現(xiàn)。

二、新時(shí)期企業(yè)加強(qiáng)資金管理的具體方法

從上文提出的問題來看，新時(shí)期背景下的企業(yè)資金管理還存在著許多缺陷，這些缺陷不利于企業(yè)資金的管理和企業(yè)自身的發(fā)展，所以企業(yè)就需要擬訂具體的解決方法來避免資金的管理不善，具體解決方法如下：

（一）不斷完善資金管理制度

為了加強(qiáng)企業(yè)的資金管理制度，可以先從完善資金管理制度入手。對(duì)于企業(yè)的資金管理，企業(yè)應(yīng)該業(yè)務(wù)的發(fā)展和金融市場(chǎng)的變化與時(shí)俱進(jìn)不定期修訂和完善制度，比如對(duì)于閑置資金的使用情況，首先應(yīng)該資金管理部門應(yīng)該很了解資本市場(chǎng)的游戲規(guī)則，其次很清楚公司的資金需求周期，最后通過編制準(zhǔn)確性的和可執(zhí)行性的資金計(jì)劃告知公司內(nèi)部決策者，實(shí)現(xiàn)提高閑置資金的管理。企業(yè)還應(yīng)該通過提高對(duì)資金的監(jiān)控水平來完善資金管理制度，比如對(duì)于對(duì)物資的采購(gòu)，企業(yè)應(yīng)該明確的知道物資的價(jià)格波動(dòng)，通過供求關(guān)系合理安排和計(jì)劃資金的存量。對(duì)于資金管理制度中出現(xiàn)的漏洞，企業(yè)也應(yīng)該用科學(xué)合理的方法解決，并且應(yīng)該認(rèn)真聽取資金管理者的意見，努力完善資金管理制度。還可以通過給予資金管理人員相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)，讓他們能更加積極的工作，更加認(rèn)真的幫助企業(yè)完善資金管理制度。資金管理制度應(yīng)該由企業(yè)與員工共同努力，一起完善。

（二）提高資金的使用率

對(duì)于企業(yè)來說，提高資金的使用率也是有效的管理資金的一種方法。提高資金的使用率可以嘗試根據(jù)市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)情況對(duì)企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品價(jià)格進(jìn)行適當(dāng)?shù)男薷?，以求已?jīng)能最大限度的周轉(zhuǎn)，提高資金的使用率。對(duì)于資金的使用企業(yè)也應(yīng)該制定切實(shí)可行的計(jì)劃，并且認(rèn)真執(zhí)行計(jì)劃，保證資金不會(huì)出現(xiàn)囤積等情況，讓資金能最大限度的被使用，幫助企業(yè)的發(fā)展。在新時(shí)期的發(fā)展下，企業(yè)要不斷加強(qiáng)對(duì)資金的管理，讓資金能有最好的使用率和流通情況，才能幫助企業(yè)在新時(shí)期發(fā)展壯大。

（三）采用科學(xué)的資金管理方法

科學(xué)有效的資金管理方法也可以很好的幫助企業(yè)管理資金，比如對(duì)于擁有子、分公司的企業(yè)來說，可以建立集團(tuán)資金管理中心，但需充分了解子公司資金的取向，從而達(dá)到集團(tuán)資金有效科學(xué)的全面管理，讓子、分公司能和企業(yè)一起共同發(fā)展，促使企業(yè)的資金進(jìn)行有效合理的分配資金，讓資金能充分的被使用，利用好各種資金的價(jià)值，幫助企業(yè)減少企業(yè)的成分，獲得最好的利潤(rùn)。

（四）提高對(duì)資金的管理意識(shí)

提高企業(yè)資金管理層的工作人員對(duì)資金的管理意識(shí)也是加強(qiáng)企業(yè)資金管理的有效方法。對(duì)于企業(yè)來說，招收優(yōu)秀的資金管理人員是十分必要的，企業(yè)招收資金管理人員應(yīng)該優(yōu)先選擇有工作經(jīng)驗(yàn)的人員。對(duì)于已經(jīng)在職的資金管理人員，可以選擇定期對(duì)他們進(jìn)行資金管理方面的培訓(xùn)，讓他們對(duì)于資金管理的重要性有明確的認(rèn)識(shí)，才能更好的幫助企業(yè)管理資金。

三、結(jié)束語

總而言之，在新時(shí)期的背景下，想要企業(yè)發(fā)展壯大，就必須認(rèn)識(shí)到資金管理的重要性。要認(rèn)識(shí)到企業(yè)當(dāng)前資金管理方面的不足，并且及時(shí)的加以改正，完善企業(yè)的資金管理系統(tǒng)，科學(xué)有效的分配資金的使用情況，加強(qiáng)企業(yè)對(duì)資金重要性的認(rèn)識(shí)，努力提高資金的使用率，幫助企業(yè)在新時(shí)期下能快速的發(fā)展。

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