摘要：在我國，銀行業(yè)一直以來都在金融市場上獨占鰲頭，甚至曾經(jīng)成為金融活動的唯一組織者、操作者。雖然近年來證券業(yè)、保險業(yè)漸漸崛起，但銀行機構(gòu)在金融業(yè)中的主導地位并未發(fā)生本質(zhì)上的改變。同時，隨著近幾年金融市場逐漸放開，更多的國外資本、民間資本開始進入我國的金融市場，從發(fā)達國家的金融發(fā)展歷史可以看出，當金融市場脫離了監(jiān)管之后，雖然短期內(nèi)可能獲得較快速的增長，但其背后的隱患也在同步增加。結(jié)合銀行業(yè)在我國金融市場中的重要地位分析可得出，銀行業(yè)的穩(wěn)定與否成為影響我國經(jīng)濟發(fā)展和金融安全的重要因素，因此銀行的風險監(jiān)管就顯的意義重大。本文就銀行內(nèi)部的風險管理做出分析、找出問題，并研究解決方法，旨在賦予風險管理更貼近實際的參考措施。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風險管理；方法

1 銀行業(yè)的風險監(jiān)管背景

銀行業(yè)是一個非常典型的行業(yè)，因為它的經(jīng)營對象是風險，銀行通過承擔風險來獲取收益。就存貸利差收益而言，其主要承擔兩種風險，其一為到期需兌付存款資金的關(guān)聯(lián)風險，其二為無法收回貸款資金的風險。而在現(xiàn)代金融理論之中，銀行是風險的承擔者，也是風險的轉(zhuǎn)化者，此外還負責在金融產(chǎn)品內(nèi)植入風險，在金融服務(wù)中對風險進行二次加工。風險對于銀行來說是一把“雙刃劍”。它既是銀行獲利的手段，又是蝕利的原因。若銀行的管理失當，其利潤會受到風險的侵蝕，自然無法在預期內(nèi)為股東提供其所應(yīng)獲得的回報。若風險加劇，銀行資本可能會因此被侵蝕，情況嚴重時還會使銀行陷入破產(chǎn)的絕境，股東損失無法挽回。為此，商行必須將風險管理作為自己的一項基本職能，使自己獲得生存、發(fā)展。通過分析世界各國諸多商行的發(fā)展歷程可知，其經(jīng)營能否獲得成功在很大程度上取決于風險管理。在國內(nèi)外商業(yè)銀行的發(fā)展歷程中，因為風險管理不當、資產(chǎn)質(zhì)量低下而導致破產(chǎn)倒閉、被政府接管的不乏其例。比較典型的案例有長期信用銀行（日本），巴林銀行（英國），而中國的有廣大國際信托甌子公司、海南發(fā)展銀行、中國經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)信托投資公司等，這些案例啟迪我們維持商行生命、決定商行能否獲得經(jīng)營成功的是風險管理這一核心要素。

2 銀行業(yè)風險監(jiān)管的現(xiàn)狀及存在的問題

2.1 風險管理體系不完善

我國商業(yè)銀行風險管理起步晚，發(fā)育不健全。導致我國在風險管控中存在著許多問題，比如說管理觀念缺失，風險管理技術(shù)落后，缺乏風險管理人才，內(nèi)部機制不健全，信息披露不充分等。我國銀行業(yè)市場經(jīng)濟中，由于改革實踐較短，銀行無論領(lǐng)導者還是員工均沒有充分意識到風險控制的作用。其主要體現(xiàn)在以下幾個方面：一是關(guān)于風險管理方面存在思維上的誤區(qū)，錯誤地認為風險管理限制了銀行的發(fā)展，不利于銀行業(yè)務(wù)的擴張，給銀行工作人員的工作增加了難度，所以造成了很多管理者為了快速地發(fā)展業(yè)務(wù)而避開風險管理的范圍；二是實踐中對各種風險的認知不全面，片面地看重信用風險，反而忽略了市場風險，操作風險等其他種類風險的存在；三是缺乏辨別意識，不能很好建立不同風險在不同的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，不同的地區(qū)都是不同的，不能很好地區(qū)別對待。

2.2 風險管理人才匱乏

現(xiàn)代風險管理其技術(shù)性特別強，對管理人才的要求很苛刻，相關(guān)從業(yè)人員必須經(jīng)過考核，有很多相關(guān)從業(yè)資格，并經(jīng)過嚴格的訓練才能勝任。但由于我國風險管理工作體系的建立起步晚，極其缺乏風險管理人才的培養(yǎng)機構(gòu)，而我國高校的教育又和社會的實際需要相脫節(jié)，所以我國的風險管理人才薄弱，能真正在風險管理領(lǐng)域取得好成就的更是鳳毛麟角。

2.3 風險管理方法落后

在我國，商業(yè)銀行采用貸款風險度的方法來衡量信用風險，即商業(yè)銀行根據(jù)交易對象的一系例財務(wù)指標來確定關(guān)于交易對象的一系例指數(shù)，從而計算出交易對象的貸款風險度，得到的結(jié)果和臨界值比較，根據(jù)比較結(jié)果來確定相關(guān)的貸款事宜。但此種方法和巴塞爾新資本協(xié)議的內(nèi)部評級法存在著很大的差異，在科學性方面遠遠不及巴塞爾新資本協(xié)議的內(nèi)部評級法，達不到真正的風險評估效果。目前主要的評判公式為：貸款資產(chǎn)風險度=T*S*P*Q（其中，T為信用等級系數(shù)；S為貸款方式系數(shù)；P為貸款形態(tài)風險系數(shù)；Q為貸款期限風險轉(zhuǎn)換系數(shù)。）

首先，該方法計算的過程中假設(shè)了T、S、P三者之間是相互獨立的，但在現(xiàn)實生活中它們總存在交集，無法相互獨立，所以此種方法和實際不符，低估了信用風險；其次就是我國商業(yè)銀行采取“打分法”對交易對象進行信用等級評價，帶有極強的主觀性，不符合科學的原則；再者，此種方法在我國執(zhí)行的過程中，往往只考慮了單項貸款的風險而忽略了貸款組合分散風險的作用，也沒有對違約損失率進行考慮，所以此種方法欠缺科學和客觀性，在現(xiàn)實生活中應(yīng)用時會產(chǎn)生較大的偏差。

3 新常態(tài)下銀行業(yè)風險監(jiān)管的改革

3.1 優(yōu)化銀行從業(yè)人員的風險意識及專業(yè)度

風險管理思想的建立是一個漫長的過程，需要時間去不斷地教育和累積。由于我國風險管理出現(xiàn)比較晚，雖然發(fā)展得比較迅速，但商業(yè)銀行的大部分工作人員都缺乏風險管理的意識，所以我們急需的是一個風險管理的文化氛圍。具體來講就是：在企業(yè)內(nèi)部，董事會和管理層要成為健康風險管理文化的推動力，建立合理的激勵約束機制，營造健康風險管理文化氛圍，可通過教育與培訓來營造健康風險管理文化氛圍。

3.2 堅持業(yè)務(wù)發(fā)展及風險治理有機結(jié)合

銀行風險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展要堅持統(tǒng)籌兼顧。正確處理風險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，兩者并不是矛盾的，而是相輔相成的；業(yè)務(wù)發(fā)展應(yīng)適應(yīng)風險管控的需求，并要保持在適當?shù)囊?guī)模和速度，使業(yè)務(wù)發(fā)展與風險管控相互匹配。風險存在于銀行經(jīng)營管理的每一個環(huán)節(jié)，風險并不可怕，關(guān)鍵是如何去面對、防范、控制、化解。風險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展應(yīng)兩手抓，兩手硬，避免顧此失彼。一方面要避免“唯發(fā)展至上論”，若過度重視業(yè)務(wù)發(fā)展，而放松銀行的風險把控，必然會使銀行的各類風險爆發(fā)，從而導致銀行業(yè)務(wù)發(fā)展停滯不前；另一方面要避免以犧牲發(fā)展為代價的風險管理，把風險管理置于業(yè)務(wù)發(fā)展的對立面，不能正確看待風險，銀行作為經(jīng)營風險的特殊行業(yè)，風險與收益如影隨形，一味地追求風險最小化，必然會帶了收益的最小化，并由此喪失很多的發(fā)展機會。如果建立一道風險防火墻，就可以把最大的精力用于發(fā)展，發(fā)展是硬道理。郵儲銀行自成立至今，始終堅持在自己風險的承受范圍內(nèi)進行業(yè)務(wù)發(fā)展，實現(xiàn)適度風險、適度回報，努力尋求保持業(yè)務(wù)發(fā)展與風險防控的相對平衡，尋求以最小的風險代價換取最大程度的業(yè)務(wù)發(fā)展，確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健合規(guī)發(fā)展。

3.3 強化監(jiān)管引領(lǐng)

目前根據(jù)實際情況，我國銀行業(yè)的監(jiān)管部門將國際上先進的管理理念和管理準則納入其中，提出了“管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度”的重要監(jiān)管理念，其主要目的就是保護廣大投資者、存款人、消費者的利益并增加其對市場的信息，增進消費者對銀行市場金融產(chǎn)品的了解與識別，減少金融犯罪，維護金融市場的穩(wěn)定等。但目前此理念與準則雖已成為監(jiān)管的原則和指南，對中國該行業(yè)具有舉足輕重的作用，但強化監(jiān)管與引領(lǐng)仍具重要意義，只有強化了監(jiān)管與引領(lǐng)才能使政策得以有效實施。

作者簡介：滕韋伊（1987-），女，浙江溫嶺人，韓國慶熙大學工商管理專業(yè)碩士，研究方向：管理學、市場營銷。