□ 文/中國石油天然氣集團有限公司黨組成員、總會計師 劉躍珍

健全案防體系，完善案防制度流程，落實案防責任，提高業(yè)務前端甄別、處置能力，嚴加防范外部欺詐和非法金融活動。

今年年初，中國石油天然氣集團有限公司（以下簡稱“集團公司”）工作會議要求金融企業(yè)堅持產(chǎn)業(yè)金融定位，堅持低風險偏好，嚴控金融風險，提升服務實體經(jīng)濟能力。中油資本工作會議提出“兩個堅持”“五個更加”的總體要求，其中很重要的就是要堅持穩(wěn)健合規(guī)發(fā)展、更加注重風險防控。金融企業(yè)要全面落實集團公司和中油資本工作會議的各項任務，堅持問題導向，堅持底線思維，找準癥結，正視差距，著重抓好案件防范，著重抓好重大風險研判應對，著重抓好項目全過程管控，著重抓好基礎管理，嚴明合規(guī)底線，發(fā)揚石油精神，提高防范化解金融風險能力，為建設一流綜合性特色化產(chǎn)業(yè)金融提供有力支撐。

（一）嚴守合規(guī)底線，堅決防止案件發(fā)生。要把合規(guī)作為高質量發(fā)展的基本前提，作為檢驗、評價各項工作的首要標準，堅守底線、不碰紅線。不合規(guī)的錢堅決不掙，禁止逾越合規(guī)底線開展業(yè)務，也不允許肆意搞變通，逃避監(jiān)管或進行監(jiān)管套利。持續(xù)完善合規(guī)管理體系，加大合規(guī)培訓力度，落實合規(guī)評估、合規(guī)審查，加強合規(guī)監(jiān)督控制。要盡到對員工的合規(guī)教育管理職責，及時進行新規(guī)學習培訓，需要員工遵守的必先讓員工熟知，領導要帶頭執(zhí)行。密切跟蹤研判監(jiān)管政策變化，評估制度和業(yè)務的合規(guī)風險，及時作出調整。嚴格按照監(jiān)管新規(guī)開展業(yè)務，各個環(huán)節(jié)都要履行合規(guī)審查，確保經(jīng)得起合規(guī)檢驗，經(jīng)得起監(jiān)管檢查，新業(yè)務、新產(chǎn)品要有充分的合規(guī)依據(jù)。找準合規(guī)風險高發(fā)的關鍵節(jié)點，強化事前事中控制，健全合規(guī)部門與監(jiān)督部門的聯(lián)合監(jiān)督機制，加強合規(guī)檢查、合規(guī)排查，及時發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為與合規(guī)隱患。

要堅決貫徹案件零容忍原則，有效防范案件風險。健全案防體系，完善案防制度流程，落實案防責任，提高業(yè)務前端甄別、處置能力，嚴加防范外部欺詐和非法金融活動。加強員工從業(yè)行為管理，制定從業(yè)行為準則，明晰基本要求和禁止行為，健全員工行為自查、抽查、排查制度，及早發(fā)現(xiàn)違規(guī)苗頭，及時整改糾偏。利用金融行業(yè)發(fā)生的違法違規(guī)和腐敗案件，利用身邊人、身邊事，特別是大案要案，加強警示教育，對照做好自查自糾，嚴厲打擊、堅決查處違法違規(guī)謀取私利和輸送利益行為。腐敗分子都是自己挖自己的墻角，如果要給個人輸送利益，對方一定會提出更多的要求，個人得到一個小的甜頭，可能會讓企業(yè)遭受重大風險和損失，這個都是規(guī)律、是鐵律，誰都避免不了。各級領導干部，特別是業(yè)務人員，要經(jīng)得起考驗，經(jīng)得起各種誘惑，堅持底線，忠誠企業(yè)，不能有任何僥幸心理，吃了人家的嘴軟，拿了人家的手軟，就會埋下地雷，可能被套住，如果發(fā)生案件，要采取法律手段，對方可能就要揭發(fā)。各金融企業(yè)要發(fā)揚石油精神、大慶精神，這是我們所享有的精神財富，是我們最大的比較優(yōu)勢，我們是金融街上的石油人，我們是鐵人精神、石油精神的傳承人，思想上要有這個意識，時刻記住我們的身份，有理想、有抱負、有境界、有追求、有精神，不能給石油人抹黑、給石油人丟臉。

（二）堅守風險底線，杜絕重大風險事件。要把防范重大風險事件作為風險工作的首要任務。重大風險事件是金融企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展的嚴重考驗，甚至可能危及生存。要及時把握經(jīng)濟形勢和監(jiān)管要求變化，全面排查風險隱患，準確研判重大風險挑戰(zhàn)，抓住主要矛盾，抓住風險的要害和關鍵。金融企業(yè)領導班子要強化政治擔當，加強組織領導，健全防控機制，制定防范預案，增強措施儲備，堅決做到思想到位、責任到位、措施到位，堅決杜絕重大風險事件。特別是我們這種規(guī)模金融企業(yè)的班子成員、主要領導，在項目決策階段必須參與、必須拿主意，在很大程度上我們是替一線把關的，通過你對項目的決策，也可以提升管業(yè)務的能力和水平。重大問題董事長、總經(jīng)理一定要參與，必須要承擔責任。如果出了風險，束手無策，相互推卸責任，這是我們最不愿看到的。新官要管舊賬，過去的項目現(xiàn)在發(fā)生損失，現(xiàn)在的領導也是要承擔責任的，所以這一點大家還得有個正確的認識。領導班子、主要領導要把這個責任擔起來，要給團隊做好示范表率作用，我們不僅是個領導、我們還是個有職業(yè)素養(yǎng)的專業(yè)領導，這樣大家心里才有底氣，才有依靠，事業(yè)才能蒸蒸日上，才能越做越大。班子是引領團隊的，我們的一舉一動、一言一行，對員工是有影響的。主要領導的做派、認識是對企業(yè)文化形成起到根本性作用，所以曾經(jīng)流行一個說法企業(yè)文化成長就是一把手工程，看一個企業(yè)很多員工的工作狀態(tài)、精神面貌，即使沒見過這個企業(yè)的主要領導，你也可以想象這個企業(yè)的主要領導是個什么樣的人。像華為能做到今天，成為民族工業(yè)的驕傲，就是任正非很長時間打造了一支“狼文化”的團隊，做項目，“群狼”攻無不克、戰(zhàn)無不勝，能達到這種境界。任正非和華為的做法，值得我們學習。

防范重大風險事件要突出抓好各類型風險的管控重點。信用風險管理要把大額項目作為重中之重，明確大額項目標準，定期摸排大額項目運行狀況，嚴守集中度要求，加強包括房地產(chǎn)在內(nèi)的重點行業(yè)研究，監(jiān)控油價走弱態(tài)勢下產(chǎn)融業(yè)務風險變化，有效防范違約風險。流動性風險管理要做細日常監(jiān)測，做足補充流動性預案，有效應對金融市場波動和監(jiān)管要求變動導致資金來源受限等外部因素，防止出現(xiàn)流動性緊張，避免兌付風險。市場風險管控要健全指標預警和止損機制，防范股票、債券大幅波動造成投資業(yè)務風險，審慎開展金融衍生業(yè)務，嚴禁投機性行為。充分評估國別風險，加強敏感地區(qū)業(yè)務管理和風險研判應對，避免出現(xiàn)重大風險。高度關注戰(zhàn)略風險，強化戰(zhàn)略評估，加深對業(yè)務布局、轉型發(fā)展的研究，及時優(yōu)化調整，避免出現(xiàn)戰(zhàn)略布局過于集中、業(yè)務高度同質化等影響長遠發(fā)展的問題。

防范風險不是將好多事做簡單處理，一看股票波動，嚇得夠嗆，就開始撤退，等股票漲的時候我們就不能獲得風險市場帶來的利得。我們應該評估，正確對待風險，不能把風險搞得密不透風。每一單業(yè)務都有風險，發(fā)展是硬道理，關鍵要看我們能否規(guī)避風險、轉移風險、化解風險，能否最后實現(xiàn)企業(yè)的發(fā)展，這是最終目標，所以遇到風險并不可怕，關鍵在因勢利導，處理好。今年工作會講了很多風險，但最終還是要服務和服從于發(fā)展，包括張偉總經(jīng)理到中油資本調研，關于風險也講了一個觀點：在不同的市場環(huán)境條件下，我們要有不同的風險策略，有的要從緊，特別是我們已認識到的高風險領域、地區(qū)，那就要從緊；要有分類，不同行業(yè)、不同領域要有不同的投資策略、不同的風控策略；不同的團隊，經(jīng)得起考驗的、做得成功的要放權，屢戰(zhàn)屢敗的要適當收權。企業(yè)管理者做到一定高度，一定要深入下去，了解業(yè)務，這樣推出的政策才有適用性，不是簡單的講口號、講原則、講思路，那樣做不好企業(yè)。

（三）嚴格準入決策，持續(xù)抓實項目全過程管理。要科學決策，把好風險入口關。準入是風險控制的第一道關口，也是最重要的關口，一旦項目和交易對手選擇失誤，將埋下致命隱患。要優(yōu)化資金投向，堅持質量第一，把資金更多地投向符合產(chǎn)業(yè)金融定位、符合低風險偏好的高質量項目，不斷優(yōu)化資產(chǎn)結構，嚴管嚴控高風險業(yè)務。要科學理解低風險偏好，低風險不等于苛求零風險，而是要貫徹審慎穩(wěn)健的原則，平衡好風險與收益的關系。各金融企業(yè)要結合自身規(guī)模和風險承受能力，對風險偏好體系進行細化量化，明確容忍度和限額，準確詮釋低風險偏好的內(nèi)涵，建立有效的傳導落實機制。嚴格把控項目前期工作和決策程序，做深行業(yè)研判，完善準入清單，合理設定不同行業(yè)、區(qū)域和業(yè)務的總量控制。增強前臺部門甄別風險、抵御風險的責任和能力，中后臺部門要靠前參與，力爭把更多的風險防范化解在源頭。借鑒成熟做法，健全科學、審慎的決策機制，決策前的專業(yè)審查要堅持獨立判斷，治理層、管理層要切實承擔起決策責任，專業(yè)決策的參謀作用要充分發(fā)揮，領導決策的把關作用也絕不能缺位。

要持續(xù)抓實抓好項目全過程各環(huán)節(jié)管控。強化決策執(zhí)行的跟蹤、監(jiān)督，確保項目執(zhí)行與決策意見相一致，防止執(zhí)行階段出現(xiàn)變通、走形，執(zhí)行中出現(xiàn)重大情況要及時報告，履行相應決策程序。加強項目中后期管理，做好重點指標監(jiān)測和回訪檢查，健全預警機制，增強主動性，保持敏感性，不同部門既要配合、共享，也要交叉驗證，堅決不允許走馬觀花、流于形式，更不允許串通交易對手應付、欺瞞。定期開展項目全面排查，明確要點清單，逐一銷項核查。發(fā)現(xiàn)影響項目安全的風險因素，絕不能一個人或一個部門就擅自判斷，甚至置若罔聞，必須第一時間組織業(yè)務、風險、法律合規(guī)等部門會商研究，需要采取措施的必須及時果斷。

要加大風險項目化解力度。主要領導要善決策、敢擔當，積極尋找、主動把握化解機會，及時果斷行動，使化解存量風險成為提升經(jīng)營成果的一項有效措施。要采取革命性措施，集中力量，堅持“快、準、狠”的原則，堅決打好大額風險項目化解的攻堅戰(zhàn)，防止演化為重大損失。拓寬處置渠道，加強內(nèi)外部合作，穩(wěn)妥探索合規(guī)、市場化機制處置不良資產(chǎn)，在處置中既要講合作共贏，也要力爭主動權。各級領導和前中后臺部門在風險項目清收處置中要有大局意識，協(xié)同配合、一致對外，共商共享、發(fā)揮合力。堅持獎罰分明，對風險項目決策和管理負有違規(guī)失職責任的，要從黨紀政紀和經(jīng)濟責任等多方面嚴肅問責，對化解風險項目有功的部門和人員要旗幟鮮明地給予表彰獎勵。

（四）狠抓問題整改，不斷夯實基礎管理。牢固的基礎管理是金融企業(yè)行穩(wěn)致遠的根基?；A不牢，地動山搖，要發(fā)揚集團公司基礎管理的優(yōu)良傳統(tǒng)，借鑒石油石化企業(yè)、外部金融機構先進經(jīng)驗，強基礎、練內(nèi)功，持之以恒地提升基礎管理。要把制度完善、流程優(yōu)化和崗位責任制落實作為夯實基礎管理的重點，注重精細化、標準化，使各級機構、各級干部員工在同一套規(guī)則體系內(nèi)運作，避免一個團隊一個打法。完善制度制修訂機制，突出抓好治理、決策、風險管理等領域制度完善，細化業(yè)務標準、指引，健全問責制度，把“四不放過”原則切實落到實處。推進制度流程化、流程信息化，優(yōu)化業(yè)務流程，依托信息系統(tǒng)，實現(xiàn)流程內(nèi)嵌、自動預警，提高流程運行效率，增強流程剛性控制。落實崗位責任制，崗位設定科學，崗位職責明晰，提高每一個崗位的執(zhí)行力、戰(zhàn)斗力。要正視科技金融競爭加劇態(tài)勢，利用科技信息化提升創(chuàng)新能力和管理水平，加快引進應用先進的風險工具，加強數(shù)據(jù)治理，提升風險精細化、量化管理能力，打造核心競爭力。

要突出問題導向，把問題整改作為夯實基礎的著力點。認真梳理監(jiān)管檢查、巡視巡察、審計及自查中的問題發(fā)現(xiàn)，深入剖析重大風險事件暴露出的隱患漏洞，形成清單，銷項管理，各級領導要帶頭認領整改責任，加強過程跟蹤、質量控制，整改后必須驗收、驗證。對反復發(fā)生、屢禁不止的問題，長期視而不見、司空見慣的問題，要剖析根源，從制度規(guī)范和監(jiān)督機制上堵塞漏洞，杜絕同類問題屢查屢犯。

加強黨的建設和員工隊伍建設。要以加強黨建作為防范化解金融風險的根本政治保障，努力把國有企業(yè)黨建優(yōu)勢轉化為風險防控優(yōu)勢。充分發(fā)揮黨委的政治核心、領導核心作用，牢牢把握央企金融、產(chǎn)業(yè)金融的正確方向，保證黨和國家決策部署在金融企業(yè)得到正確貫徹執(zhí)行。發(fā)揮基層黨組織教育管理、凝聚人心的作用，發(fā)揮黨員干部攻堅克難的先鋒作用，引領干部員工合規(guī)履職、盡心竭力，有效防范化解風險。

做好風險管理、合規(guī)案防工作，人的因素很關鍵。當前，業(yè)務運行和管理過程存在的少數(shù)干部員工責任心不強、擔當意識不夠、工作不細不實等問題，嚴重削弱了風險管理與合規(guī)案防工作的有效性，是導致合規(guī)漏洞、釀成風險事件比較突出的因素。金融企業(yè)每一名員工都是風險責任的承擔者，都是合規(guī)管理的踐行者。要用好激勵約束政策，加大內(nèi)部專業(yè)人才培養(yǎng)力度，加強職業(yè)道德和專業(yè)能力建設，提高前臺部門、分支機構風險合規(guī)崗位力量配備，中后臺部門也要盡快補齊人員缺口、強化專業(yè)力量。要大力弘揚石油精神，三老四嚴的實質就是誠信、合規(guī)，崗位責任制的靈魂是崗位責任心，這是符合產(chǎn)業(yè)金融定位的獨特文化優(yōu)勢。開展石油精神再學習再教育，讓干部員工熟悉石油精神內(nèi)涵，增加認同感，激發(fā)強烈的責任心，與金融文化充分融合，把風險意識、合規(guī)理念內(nèi)化為員工的職業(yè)態(tài)度和工作習慣。

各級領導干部要深刻認識到，防范化解金融風險任務艱巨、使命重大，這不僅是經(jīng)營管理的重中之重，也是重大的政治責任。要堅決把思想行動統(tǒng)一到習近平總書記的重要講話和指示精神上來，堅持底線思維，增強憂患意識，做到守土有責、守土盡責。金融企業(yè)領導班子要把穩(wěn)健合規(guī)作為統(tǒng)領企業(yè)全面工作的指導方針，緊密結合新部署新要求新形勢，不斷夯實金融安全防線，牢牢守住不發(fā)生重大風險、不引發(fā)系統(tǒng)性風險、不發(fā)生案件的底線目標。