金壽賢

[摘 要]近年來(lái)，雖然銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管作用有了明顯的增強(qiáng)，并初步形成了具有我國(guó)特色的銀行監(jiān)管框架，朝著更加專業(yè)化、法制化的方向發(fā)展，但是，從整體而言，銀行監(jiān)管的有效性并未同我國(guó)銀行業(yè)的改革發(fā)展保持在同一個(gè)步調(diào)上，仍存在著一定問(wèn)題。下面，筆者就銀行監(jiān)管有效性問(wèn)題展開具體分析。

[關(guān)鍵詞]銀行；監(jiān)管；有效性

1 商業(yè)銀行監(jiān)管方面存在的問(wèn)題

1.1 監(jiān)管法律法規(guī)不完善

健全和完善的法律法規(guī)體系是監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督和管理的重要依據(jù)，也是我國(guó)的商業(yè)銀行進(jìn)行運(yùn)營(yíng)的法律依據(jù)。現(xiàn)階段，我國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展水平日益提高，金融全球化的進(jìn)程也在不斷加快，但是我國(guó)的一些重要的金融區(qū)域的法律法規(guī)制度建設(shè)還是一片空白，原有的一些法律法規(guī)也不適應(yīng)現(xiàn)階段的商業(yè)銀行發(fā)展情況。目前我國(guó)的商業(yè)銀行監(jiān)管法律體系雖然已經(jīng)逐漸雛形，但是具有最高權(quán)力的法律層面的法律只有三部，分別是《商業(yè)銀行法》、《人民銀行法》以及《銀行監(jiān)督管理法》，其余的都是部門規(guī)章以及一些地方性法規(guī)，法律效力較低。有的法律規(guī)定也不符合現(xiàn)階段的商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)方式，因此在監(jiān)管方面出現(xiàn)了無(wú)法可依的狀況。

1.2 監(jiān)管方法相對(duì)陳舊

第一，監(jiān)管的手段落伍。因?yàn)樯虡I(yè)銀行業(yè)務(wù)需要最先進(jìn)的技術(shù)手段，最嚴(yán)格的系統(tǒng)并從中獲得相對(duì)高的收入，因此商業(yè)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)要監(jiān)督和管理的是有著高智商、高科技以及高薪資的銀行工作人員。面對(duì)這樣的監(jiān)督對(duì)象，只有高科技的監(jiān)管工具加上精明的頭腦和聰明的手段才能與他們相抗衡，但是傳統(tǒng)的現(xiàn)場(chǎng)檢查手段顯然已經(jīng)過(guò)時(shí)。第二，監(jiān)管的方式不靈活?，F(xiàn)階段，我國(guó)商業(yè)銀行在監(jiān)督檢查的時(shí)候還是會(huì)出現(xiàn)過(guò)分看重現(xiàn)場(chǎng)檢查，而對(duì)于非現(xiàn)場(chǎng)檢查不重視的問(wèn)題。處了銀監(jiān)會(huì)以外，其他機(jī)構(gòu)在對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行檢查的時(shí)候一般只是進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，檢查流程比較機(jī)械化，檢查記錄手冊(cè)比較刻板。第三，監(jiān)管信息的真實(shí)性有待加強(qiáng)。對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查的時(shí)候通常需要大量的材料，因此會(huì)提前通知銀行準(zhǔn)備材料，因此銀行有足夠的時(shí)間去應(yīng)對(duì)檢查，因此收集到的信息的真實(shí)性就會(huì)大大折扣。

1.3 缺乏及時(shí)有效的信息披露機(jī)制

我國(guó)對(duì)于商業(yè)銀行的信息披露缺乏激勵(lì)機(jī)制，政府有關(guān)部門和相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于商業(yè)銀行披露信息的監(jiān)管要求以及法律處罰的力度較差，這就使得我國(guó)的商業(yè)銀行沒有及時(shí)有效地去披露有關(guān)信息。

2 銀行監(jiān)管有效性實(shí)現(xiàn)措施分析

2.1 完善銀行監(jiān)管環(huán)境

在宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境穩(wěn)定的情況下，除了法律制度環(huán)境外，銀行監(jiān)管環(huán)境更多的是指社會(huì)信用環(huán)境與政治環(huán)境。首先，對(duì)于社會(huì)信用環(huán)境的完善，需做到：第一，實(shí)現(xiàn)政府職能的轉(zhuǎn)化，不斷提升其信用程度。各級(jí)政府及其相應(yīng)部門必須做好榜樣，誠(chéng)實(shí)守信，嚴(yán)格落實(shí)出臺(tái)的各項(xiàng)政策，兌現(xiàn)許下的諾言，制定地區(qū)信用等級(jí)評(píng)級(jí)體系指標(biāo)，并將其同干部人事制度有機(jī)結(jié)合在一起，用以衡量該區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境與發(fā)展前景，同時(shí)將該地區(qū)信用等級(jí)作為其黨政領(lǐng)導(dǎo)考核的一個(gè)重要指標(biāo)，嚴(yán)厲懲罰弄虛作假的干部；第二，健全企業(yè)信用機(jī)制。通過(guò)構(gòu)建企業(yè)征信系統(tǒng)與信用信息查詢系統(tǒng)、相關(guān)獎(jiǎng)懲機(jī)制，使守信企業(yè)能夠獲得利益最大化，并通過(guò)構(gòu)建企業(yè)信用“黑名單”機(jī)制，杜絕企業(yè)不誠(chéng)信現(xiàn)象發(fā)生；第三，增強(qiáng)個(gè)人的信用意識(shí)。逐步強(qiáng)化公民的道德建設(shè)，積極展開信用教育，引導(dǎo)廣大公民樹立誠(chéng)實(shí)守信的品格，并形成個(gè)人信用檔案，使之成為一個(gè)公民在經(jīng)濟(jì)方面的身份證；其次，對(duì)于政治環(huán)境的完善，需要實(shí)行國(guó)有銀行產(chǎn)權(quán)多元化的原則，適當(dāng)降低國(guó)有控股比例，控制好國(guó)有銀行同央行間的地位，同時(shí)逐步完善金融機(jī)構(gòu)關(guān)于市場(chǎng)推出的法律機(jī)制，一旦監(jiān)管成本超出社會(huì)利益，銀行監(jiān)管有權(quán)對(duì)該金融機(jī)構(gòu)采取依法接管、兼并或拍賣處理。

2.2 形成完善的銀行監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制

因銀行監(jiān)管需要涉及較多部門，且操作起來(lái)也比較復(fù)雜，故監(jiān)管者需培養(yǎng)自身的團(tuán)隊(duì)意識(shí)，互相配合，互相協(xié)調(diào)，以此來(lái)最大限度避免真空監(jiān)管或是重復(fù)監(jiān)管情況的出現(xiàn)。如在外部協(xié)調(diào)方面，就需做好各監(jiān)管機(jī)構(gòu)間、監(jiān)管機(jī)構(gòu)與各級(jí)政府相關(guān)部門間的積極配合與協(xié)調(diào)，而內(nèi)部協(xié)調(diào)就是要做好銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)本身內(nèi)部各職能部門間的有機(jī)協(xié)調(diào)。同時(shí)，在經(jīng)濟(jì)全球一體化的形勢(shì)下，母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局也需不斷強(qiáng)化同其它各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局的配合和協(xié)調(diào)，互相交流經(jīng)驗(yàn)，簽訂雙邊諒解備忘錄，構(gòu)建諸如技術(shù)合作、信息提供等內(nèi)容的機(jī)制與渠道，并充分發(fā)揮出各類國(guó)際組織與區(qū)域在國(guó)際金融監(jiān)管協(xié)調(diào)中的作用。

2.3 建立健全金融機(jī)構(gòu)的各種制度

近幾年，我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)得到較快發(fā)展，銀行業(yè)也在隨著時(shí)代發(fā)展進(jìn)行改革，在各個(gè)方面都取得了一定成績(jī)。但是我國(guó)的金融法律體系還不是很完善這就需要有關(guān)部門進(jìn)一步健全和完善相關(guān)法律法規(guī)。例如，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格規(guī)定商業(yè)銀行的各種股權(quán)和產(chǎn)權(quán)制度，股東的權(quán)利以及義務(wù)，公司的治理結(jié)構(gòu)等等。已經(jīng)出臺(tái)的法律法規(guī)，要根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行的具體情況及時(shí)科學(xué)的制定實(shí)施細(xì)則，保證法律法規(guī)的可行性和可操作性。

2.4 健全相關(guān)法律法規(guī)

為了有效地加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)與有關(guān)部門合作，起草有關(guān)立法方案，對(duì)相關(guān)情況進(jìn)行明確的規(guī)定，在違法違規(guī)的商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)，要加大懲罰的力度，使之以后面對(duì)快要跨出邊界的境況時(shí)望而卻步。例如擅自收取其他費(fèi)用或者模糊引導(dǎo)客戶購(gòu)買高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品，在證據(jù)確鑿的情況下，有關(guān)部門必須嚴(yán)懲不怠。并且，應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管部門的內(nèi)部管理，從而對(duì)商業(yè)銀行實(shí)行有效合理的監(jiān)管，也有效避免尋租行為。在當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)的沖擊下，傳統(tǒng)銀行大受打擊，要跳出這個(gè)井底，銀行不僅要更新業(yè)務(wù)，更重要的是提供人性化的服務(wù)，這也是內(nèi)部監(jiān)管的范疇，而要服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化，貼心化，就必須從小事做起?？傊?，這是個(gè)環(huán)環(huán)相扣的過(guò)程，一處崩塌，其他也就無(wú)監(jiān)管可言。由此可知，健全法律法規(guī)是多么重要。

2.5 建立合理的內(nèi)控管理部門

商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)在法律法規(guī)健全的情況下，還要規(guī)范自身行為。這樣外部約束與內(nèi)部自律，才能達(dá)到最佳效果。因此，應(yīng)建立具有獨(dú)立性和權(quán)威性的審計(jì)部門和自律與獎(jiǎng)懲部門，從而可以實(shí)時(shí)監(jiān)控和檢查當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)和未來(lái)發(fā)生的可能性，每個(gè)機(jī)構(gòu)都擁有如此完整的機(jī)構(gòu)，自然會(huì)形成相對(duì)安全穩(wěn)定的金融體系。具體來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行內(nèi)部可設(shè)置獎(jiǎng)懲制度，獎(jiǎng)勵(lì)行為端正的人以資鼓勵(lì)，也可刺激其他人向其學(xué)習(xí)甚至超越；而設(shè)立懲罰制度來(lái)告誡其他人不得越界。

2.6 合理嚴(yán)格規(guī)定商業(yè)銀行準(zhǔn)入監(jiān)管

商業(yè)銀行準(zhǔn)入是監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。商業(yè)銀行開展一項(xiàng)業(yè)務(wù)或者下設(shè)分支機(jī)構(gòu)等都關(guān)系到它是否有能力去進(jìn)行下去，如果只是為了彌補(bǔ)虧損而開展其他業(yè)務(wù)的話會(huì)出現(xiàn)許多問(wèn)題，包括違法經(jīng)營(yíng)，出現(xiàn)資不抵債的情況等。因此監(jiān)管部門在商業(yè)銀行準(zhǔn)入機(jī)制中應(yīng)不斷完善其可能出現(xiàn)的情況，嚴(yán)格規(guī)范商業(yè)銀行開展其他行為的情況。同時(shí)，也應(yīng)及時(shí)監(jiān)控準(zhǔn)入之后商業(yè)銀行的績(jī)效，在其連續(xù)不盈利的情況下勸其退出，避免商業(yè)銀行誤以為得到準(zhǔn)入允許之后放松其業(yè)務(wù)的拓展與執(zhí)行。

2.7 提升信息披露的真實(shí)性

首先，它不僅是外界判斷企業(yè)好壞的依據(jù)，也是內(nèi)部實(shí)行各種制度的基石。因此，在商業(yè)銀行發(fā)展過(guò)程中，首當(dāng)其要的是提升信息披露的質(zhì)量。商業(yè)銀行應(yīng)該統(tǒng)一內(nèi)部會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)與審計(jì)要求，對(duì)相關(guān)的情況進(jìn)行總結(jié)與提升，最后制定出一套與其自身符合的標(biāo)準(zhǔn)。其次，根據(jù)實(shí)際情況來(lái)設(shè)定不同的層次，依據(jù)自身的實(shí)際情況落實(shí)各項(xiàng)披露事宜。還可以利用云計(jì)算等計(jì)算對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行收集與儲(chǔ)藏，然后對(duì)這些信息加以利用，來(lái)提高信息披露的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。在實(shí)際操作過(guò)程中，商業(yè)銀行內(nèi)部還應(yīng)該做好風(fēng)險(xiǎn)管理的預(yù)測(cè)和預(yù)防，從借貸及自身資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行適當(dāng)?shù)墓芾?，立足于本身的情況，再結(jié)合其他手段來(lái)最大限度的改善信息披露的質(zhì)量，并在此基礎(chǔ)上更進(jìn)一步，確保信息的完整準(zhǔn)確和真實(shí)。

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