胡文娟

要股東利益還是要社會(huì)負(fù)責(zé)？這個(gè)曾經(jīng)讓企業(yè)陷入兩難境地的選擇題，如今已變得越來(lái)越不是問(wèn)題。8月，包括摩根大通、蘋(píng)果、百事可樂(lè)、沃爾瑪?shù)瓤鐕?guó)公司在內(nèi)的近200家大公司宣布摒棄“股東第一”理念，要對(duì)所有的利益相關(guān)方負(fù)責(zé)，更是讓問(wèn)題的答案再一次“顯而易見(jiàn)”。其實(shí)時(shí)代早已變了，企業(yè)在社會(huì)中的“角色”與“定位”也早變了。

自1976年以來(lái)，經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（簡(jiǎn)稱“經(jīng)合組織”或OECD）一直在全球積極推動(dòng)負(fù)責(zé)任商業(yè)行為（RBC）。他們認(rèn)為，隨著世界聯(lián)系越來(lái)越緊密，企業(yè)除了貢獻(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，還應(yīng)該“定位”于責(zé)任，防范和減輕對(duì)人、環(huán)境和社會(huì)的不利影響，并積極推動(dòng)可持續(xù)發(fā)展。9月，經(jīng)合組織成立了“負(fù)責(zé)任商業(yè)行為中心”（RBC中心），進(jìn)一步推動(dòng)RBC在全球的工作。借此時(shí)機(jī)，本刊記者采訪了該中心負(fù)責(zé)人Cristina Tébar Less，請(qǐng)她分享了RBC對(duì)于企業(yè)和可持續(xù)發(fā)展的重要意義和行動(dòng)辦法，以及未來(lái)中國(guó)同經(jīng)合組織在RBC方面的合作前景。

Q |可持續(xù)發(fā)展經(jīng)濟(jì)導(dǎo)刊

A| Cristina Tébar Less

：自1976年《經(jīng)合組織跨國(guó)企業(yè)準(zhǔn)則》（簡(jiǎn)稱《準(zhǔn)則》）通過(guò)以來(lái)，經(jīng)合組織一直都在全球積極推進(jìn)負(fù)責(zé)任商業(yè)行為。今年9月又成立了RBC中心。請(qǐng)您先介紹一下這個(gè)中心，以及為什么要設(shè)置這樣一個(gè)中心？

：確實(shí)，40多年來(lái)，經(jīng)合組織一直在全球積極推動(dòng)《準(zhǔn)則》的實(shí)施與執(zhí)行，促進(jìn)負(fù)責(zé)任商業(yè)行為?！稖?zhǔn)則》是關(guān)于負(fù)責(zé)任商業(yè)行為的最全面的國(guó)際文書(shū)，涵蓋了政府對(duì)于企業(yè)責(zé)任在所有領(lǐng)域，包括環(huán)境、信息披露、消費(fèi)者利益、科學(xué)與技術(shù)、競(jìng)爭(zhēng)、稅務(wù)、賄賂與腐敗以及人權(quán)、工人與勞資關(guān)系的相關(guān)原則和建議，我們統(tǒng)稱這些為“負(fù)責(zé)任商業(yè)行為議題”（RBC issues）。

經(jīng)合組織RBC中心的主要任務(wù)是支持經(jīng)合組織負(fù)責(zé)任商業(yè)行為相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施。例如，通過(guò)該中心，我們與包括OECD國(guó)家和非OECD國(guó)家的所有遵循《準(zhǔn)則》的各國(guó)政府，共同促進(jìn)來(lái)自其或者在其境內(nèi)的企業(yè)落實(shí)《準(zhǔn)則》。經(jīng)合組織還制定了用戶友好的盡責(zé)管理指南幫助企業(yè)具體開(kāi)展負(fù)責(zé)任商業(yè)行為，并為開(kāi)展不同利益相關(guān)方之間的交流與對(duì)話提供協(xié)助。中心發(fā)布分析報(bào)告和開(kāi)發(fā)培訓(xùn)材料，組織全球論壇和研討會(huì)，并定期舉行政策制定者會(huì)議。

：對(duì)于負(fù)責(zé)任商業(yè)行為，中國(guó)企業(yè)和讀者可能還比較陌生。您能介紹一下何為負(fù)責(zé)任商業(yè)行為，以及你們做的一些具體工作嗎？

：通過(guò)提供就業(yè)崗位、發(fā)展技能和技術(shù)以及提供商品和服務(wù)，企業(yè)為經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。然而，商業(yè)活動(dòng)也會(huì)對(duì)人、環(huán)境和整個(gè)社會(huì)產(chǎn)生不利影響。負(fù)責(zé)任商業(yè)行為表達(dá)了這樣一種期望，即企業(yè)無(wú)論其法律地位、規(guī)模、所有權(quán)或所屬行業(yè)如何，都應(yīng)該有助于推動(dòng)可持續(xù)發(fā)展，同時(shí)避免和解決其運(yùn)營(yíng)中產(chǎn)生的不利影響，包括整個(gè)供應(yīng)鏈以及業(yè)務(wù)關(guān)系中產(chǎn)生的不利影響。簡(jiǎn)而言之，公司應(yīng)該在做“好事”的同時(shí)，不要做“壞事”。

我們主要同來(lái)自商界和政府的利益相關(guān)方合作，為負(fù)責(zé)任商業(yè)行為創(chuàng)造有利環(huán)境。比如，協(xié)助各國(guó)政府制定政策支持負(fù)責(zé)任商業(yè)行為，指導(dǎo)企業(yè)采取負(fù)責(zé)任商業(yè)行為，并通過(guò)RBC國(guó)家聯(lián)絡(luò)點(diǎn)（NCP）—— 一種非司法性的調(diào)解機(jī)制，加強(qiáng)獲得補(bǔ)救的途徑。我們還支持企業(yè)滿足RBC不斷演變的期望，幫助它們開(kāi)展實(shí)施盡責(zé)管理，并通過(guò)在我們各個(gè)專(zhuān)題的RBC顧問(wèn)小組開(kāi)展密切合作推進(jìn)這項(xiàng)工作。隨著各國(guó)政府越來(lái)越重視推進(jìn)RBC政策一致性以及將RBC整合到其他政策領(lǐng)域，例如公共采購(gòu)和發(fā)展融資，依靠經(jīng)合組織在政策領(lǐng)域廣泛覆蓋的獨(dú)特附加價(jià)值，我們也一直在努力促進(jìn)RBC政策一致性;而通過(guò)我們?cè)趤喼?、拉丁美洲和加勒比地區(qū)的項(xiàng)目，我們也和具體相關(guān)國(guó)家開(kāi)展密切合作。

：《準(zhǔn)則》建議，工商企業(yè)開(kāi)展基于風(fēng)險(xiǎn)的盡責(zé)管理。請(qǐng)問(wèn)，對(duì)于跨國(guó)企業(yè)而言，該如何理解“風(fēng)險(xiǎn)”一詞？對(duì)外界產(chǎn)生的“風(fēng)險(xiǎn)”與企業(yè)自身面臨的“風(fēng)險(xiǎn)”之間有何關(guān)聯(lián)？

：《準(zhǔn)則》中“風(fēng)險(xiǎn)”指的是企業(yè)對(duì)人、環(huán)境和社會(huì)造成、促成或與之直接相關(guān)的不利影響的可能性。近年來(lái)，主要的終端市場(chǎng)對(duì)企業(yè)自身運(yùn)營(yíng)和供應(yīng)鏈中對(duì)社會(huì)和環(huán)境影響的監(jiān)管和公眾問(wèn)責(zé)有所增加。比如，越來(lái)越多的投資者和股東開(kāi)始認(rèn)識(shí)到確保其投資的企業(yè)負(fù)責(zé)任地開(kāi)展商業(yè)行為的必要性，要求企業(yè)遵守負(fù)責(zé)任商業(yè)行為標(biāo)準(zhǔn)并報(bào)告如何開(kāi)展負(fù)責(zé)任商業(yè)行為。盡責(zé)管理也日益融入全球進(jìn)出口體系，企業(yè)須確保經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和供應(yīng)鏈?zhǔn)峭该鞯?、符合全球?biāo)準(zhǔn)的，否則就有被邊緣化或被排除在全球供應(yīng)鏈之外的風(fēng)險(xiǎn)。忽視符合負(fù)責(zé)任商業(yè)行為標(biāo)準(zhǔn)，將為企業(yè)帶來(lái)財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、運(yùn)營(yíng)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等?？傊?，企業(yè)如果不能有效預(yù)測(cè)、預(yù)防或者減輕對(duì)外界的不利影響，就會(huì)使自己也陷入風(fēng)險(xiǎn)之中。

：這種從風(fēng)險(xiǎn)角度進(jìn)行盡責(zé)管理的方法對(duì)于企業(yè)和聯(lián)合國(guó)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)（SDGs）而言，分別有哪些價(jià)值？

：基于風(fēng)險(xiǎn)的盡責(zé)管理是一種面向外部的風(fēng)險(xiǎn)處理方法。它幫助企業(yè)預(yù)測(cè)、預(yù)防或者減輕對(duì)RBC議題的不利影響，還能夠改善企業(yè)與利益相關(guān)方的關(guān)系，維護(hù)企業(yè)聲譽(yù)。此外，盡責(zé)管理還可以為企業(yè)創(chuàng)造更多價(jià)值，包括識(shí)別降低成本的機(jī)會(huì)，提高對(duì)市場(chǎng)和戰(zhàn)略供應(yīng)來(lái)源的理解，加強(qiáng)對(duì)公司特定業(yè)務(wù)和運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的管理，減免受到系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)影響。開(kāi)展盡責(zé)管理，也有助于企業(yè)更好地參與全球價(jià)值鏈，并與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手區(qū)分開(kāi)來(lái)，更易于進(jìn)入新的市場(chǎng)。大量實(shí)踐和數(shù)據(jù)證明，負(fù)責(zé)任的企業(yè)也是更能盈利的企業(yè)。

通過(guò)盡責(zé)管理，企業(yè)至少可以確保不破壞SDGs。這在當(dāng)今互聯(lián)互通的市場(chǎng)尤為重要，因?yàn)閮r(jià)值鏈跨越了多個(gè)行政轄區(qū)和商業(yè)文化。當(dāng)然，盡責(zé)管理不只是合規(guī)或者“不做壞事”，它是一個(gè)清晰而實(shí)用的工具，可以指導(dǎo)企業(yè)識(shí)別和處理自身運(yùn)營(yíng)和供應(yīng)鏈中的系統(tǒng)性問(wèn)題，幫助企業(yè)確保自己在積極推動(dòng)SDGs。

：在全球可持續(xù)發(fā)展問(wèn)題日益嚴(yán)峻的形勢(shì)下，幫助和支持企業(yè)“避免并消除對(duì)社會(huì)和環(huán)境產(chǎn)生的不利影響”的訴求是否不夠雄心勃勃/有力度？

：我們相信負(fù)責(zé)任商業(yè)行為的指導(dǎo)意義以及行動(dòng)力，它是全球可持續(xù)發(fā)展的橫向推動(dòng)者。首先，盡責(zé)管理闡明了一種預(yù)防性方法，防止對(duì)人、環(huán)境和社會(huì)產(chǎn)生不利影響。當(dāng)不利影響無(wú)法避免時(shí)，盡責(zé)管理也可以幫助企業(yè)減輕影響并防止再次發(fā)生。其次，盡責(zé)管理的范圍其實(shí)很大?！稖?zhǔn)則》期望企業(yè)不僅管理自身運(yùn)營(yíng)，還要管理整個(gè)供應(yīng)鏈和企業(yè)所有類(lèi)型的業(yè)務(wù)關(guān)系。RBC涵蓋了廣泛的主題，這也使得企業(yè)能夠解決一些特定的不利影響，比如環(huán)境退化以及與之共存的其他風(fēng)險(xiǎn)如賄賂，兼顧不同風(fēng)險(xiǎn)之間的聯(lián)系。

：開(kāi)展盡責(zé)管理過(guò)程中，企業(yè)會(huì)面臨哪些挑戰(zhàn)？比如，當(dāng)利益相關(guān)方之間的利益出現(xiàn)矛盾時(shí)，企業(yè)該如何應(yīng)對(duì)？

：企業(yè)不可能立刻識(shí)別和應(yīng)對(duì)與其活動(dòng)和業(yè)務(wù)關(guān)系相關(guān)的所有不利影響。但是企業(yè)可以根據(jù)不利影響的嚴(yán)重性與可能性，對(duì)需要采取的行動(dòng)進(jìn)行優(yōu)先級(jí)排序。有時(shí)候企業(yè)在影響供應(yīng)商行為方面會(huì)存在一些實(shí)際限制。為此，企業(yè)可以通過(guò)盡責(zé)管理的各種措施，預(yù)防和減輕不利影響。例如，改變企業(yè)的運(yùn)營(yíng)或活動(dòng)——是否可以設(shè)計(jì)出避免采購(gòu)高風(fēng)險(xiǎn)成分的產(chǎn)品？能否找到避免涉及大量化學(xué)品和廢物的加工辦法？

對(duì)于許多企業(yè)來(lái)說(shuō)，利益相關(guān)方的參與過(guò)程也可能會(huì)充滿挑戰(zhàn)。當(dāng)利益相關(guān)方的利益出現(xiàn)矛盾時(shí)，公司應(yīng)該考慮參與發(fā)生的環(huán)境，包括利益相關(guān)方群體內(nèi)部和之間預(yù)先存在的關(guān)系，并采取包容的參與方式。對(duì)立集團(tuán)的利益和期望應(yīng)該得到充分了解，決策過(guò)程應(yīng)該保持透明。針對(duì)那些不滿意的團(tuán)體，也應(yīng)該通過(guò)補(bǔ)救程序，讓他們的顧慮得到考慮。有時(shí)候，可以使用中立的調(diào)解員，以確保每一方都清楚客觀地了解自己的最佳利益，并促進(jìn)不同利益相關(guān)方之間的協(xié)同合作。總之，應(yīng)該盡可能多地顧及和回應(yīng)利益相關(guān)方的所有觀點(diǎn)。在不忽視異議的情況下，根據(jù)受項(xiàng)目影響的大小程度，確定利益相關(guān)方的優(yōu)先級(jí)。

：在推動(dòng)負(fù)責(zé)任商業(yè)行為盡責(zé)管理方面，您如何看待中國(guó)的角色？未來(lái)，RBC中心會(huì)同中國(guó)開(kāi)展哪些合作？

：隨著深度融入全球經(jīng)濟(jì)，中國(guó)在全球供應(yīng)鏈中將扮演越來(lái)越重要的角色?；诮?jīng)合組織和中國(guó)之前的合作，我們看到了推動(dòng)RBC的巨大機(jī)遇?，F(xiàn)在，中國(guó)在全球治理上擁有了更大發(fā)言權(quán)，中國(guó)也呼吁更加負(fù)責(zé)、更優(yōu)質(zhì)和更可持續(xù)的發(fā)展。特別是，中國(guó)堅(jiān)定地承諾要推動(dòng)SDGs和《巴黎協(xié)定》，并致力于召開(kāi)富有成果的2020年聯(lián)合國(guó)生物多樣性大會(huì)。RBC在推動(dòng)這些國(guó)際議程方面都將發(fā)揮重要作用，我們將同中國(guó)開(kāi)展更密切的合作，發(fā)揮更多協(xié)同效應(yīng)和潛力。

其實(shí)，我們一直都在與中國(guó)商務(wù)部和工信部等部委合作，為負(fù)責(zé)任商業(yè)行為營(yíng)造良好的政策環(huán)境。此外，我們還通過(guò)提高企業(yè)對(duì)RBC的認(rèn)識(shí)以及提供切實(shí)指導(dǎo)，來(lái)改善中國(guó)企業(yè)在全球價(jià)值鏈中的地位。我們與歐盟和國(guó)際勞工組織（ILO）在亞洲合作的項(xiàng)目，指導(dǎo)中國(guó)企業(yè)以及許多“走出去”的中國(guó)企業(yè)，使用《準(zhǔn)則》以及其他盡責(zé)管理工具。此外，中國(guó)也在G20峰會(huì)上表達(dá)了對(duì)RBC的支持。2016年中國(guó)制定的《G20全球投資政策指導(dǎo)原則》就參照了《準(zhǔn)則》。今年，中國(guó)還支持RBC加入了《G20高質(zhì)量基礎(chǔ)設(shè)施投資原則》。我們?cè)咐^續(xù)深化同中國(guó)在RBC上的合作，造福人民，造福地球。