李敏

摘要：為加強物資供應(yīng)全過程控制，降低物資采購過程風(fēng)險，確保生產(chǎn)建設(shè)物資安全供應(yīng)、及時供應(yīng)、經(jīng)濟(jì)供應(yīng)，保障物資供應(yīng)工作有效開展。

關(guān)鍵詞：過程控制;物資采購;風(fēng)險

中韓石化的物資采購供應(yīng)工作中，過程控制目前的職能主要集中在合同執(zhí)行控制，為加大過程環(huán)節(jié)控制，需正確識別采購過程中存在的風(fēng)險，進(jìn)一步完善細(xì)化過程控制節(jié)點，提高過程風(fēng)險防范能力，從而有效地保障物資供應(yīng)過程實現(xiàn)規(guī)范化管理，實現(xiàn)安全供應(yīng)、及時供應(yīng)、經(jīng)濟(jì)供應(yīng)。

1物資入庫質(zhì)量風(fēng)險

驗收環(huán)節(jié)嚴(yán)格把關(guān)，確保物資質(zhì)量。質(zhì)量是安全的保障，物資供應(yīng)堅持“質(zhì)量第一”的原則，在確保產(chǎn)品質(zhì)量、滿足安全供應(yīng)的前提下，追求性價比最優(yōu)和供應(yīng)成本最低。過程控制員應(yīng)嚴(yán)格按照《巾韓（武漢）石油化工有限公司物資入庫檢驗大綱》要求對到貨物資進(jìn)行人廠驗收，強化物資加工制造過程的質(zhì)量監(jiān)督和檢查，重要設(shè)備材料，必須實施第三方駐廠監(jiān)造。

經(jīng)檢驗發(fā)現(xiàn)質(zhì)量有問題的物資，按照分級管理的原則，進(jìn)行原因分析，及時處理，質(zhì)量問題分為三級：輕微、一般、嚴(yán)重質(zhì)量問題。出現(xiàn)質(zhì)量問題后，要及時與供應(yīng)商溝通解決，對物資檢驗有異議者，供應(yīng)商應(yīng)及時向質(zhì)檢機構(gòu)提出書面申請，要求復(fù)檢。在質(zhì)量問題未解決和通報函未同復(fù)前，不得向該供應(yīng)商詢價。

2嚴(yán)格管控供應(yīng)商管理環(huán)節(jié)的質(zhì)量管理風(fēng)險

在中韓石化現(xiàn)有供應(yīng)商動態(tài)考評環(huán)節(jié)中，僅能在ERP中供應(yīng)商評估動態(tài)考核環(huán)節(jié)可以得到體現(xiàn)，對惡意拖延交貨期，影響生產(chǎn)的供應(yīng)商務(wù)必嚴(yán)厲考核，以考核為途徑增強對供應(yīng)商的約束。加強對準(zhǔn)入供應(yīng)商日常行為規(guī)范和監(jiān)督管理，對一些資質(zhì)不全或者是企業(yè)信譽受損、售后服務(wù)水平較差的企業(yè)應(yīng)及時做好記錄，終止其資質(zhì)準(zhǔn)人資格，才能夠真正從源頭上做好監(jiān)督管理工作。對于那些通過惡性競爭，在制造過程中弄虛作假，偷工減料，對中石化的生產(chǎn)、安全造成不良影響的違約供應(yīng)商，一定要進(jìn)行嚴(yán)格的追責(zé)，強化合同違約的索賠力度，增大供應(yīng)商的違約成本，讓我們中石化的供應(yīng)商不想違、不敢違，營造一個風(fēng)清氣正、公平合理的大環(huán)境。

3重要物資監(jiān)造質(zhì)量風(fēng)險

3.1高度重視監(jiān)造管理，提升重要設(shè)備材料的監(jiān)造質(zhì)量

依靠專業(yè)化平臺，加強對監(jiān)造人員的管理，包括派駐人員的審核，T作業(yè)務(wù)的跟蹤考核，做到選優(yōu)汰劣。定期發(fā)布重要物資質(zhì)量跟蹤信息，通過發(fā)布重要物資質(zhì)量信息周報，使得質(zhì)量控制信息得到有效的反饋和處置，及時對影響質(zhì)量的問題進(jìn)行干預(yù)和處置。定期組織對監(jiān)造單位的監(jiān)造工作開展檢查，及時發(fā)現(xiàn)過程中存在的問題，及時進(jìn)行協(xié)調(diào)解決，促進(jìn)了監(jiān)造單位人員的工作責(zé)任感。關(guān)口前移，加強重要物資出廠驗收，不驗收合格的不允許出廠。

3.2重要物資列入A類和一二級物資目錄

同前的工作存在質(zhì)量分類、進(jìn)度分級還有不足。部分重要設(shè)備和關(guān)鍵材料，尚未按照集團(tuán)公司物資供應(yīng)過程控制管理制度要求，納入A類質(zhì)量控制和一、二級進(jìn)度控制范疇，存在供應(yīng)風(fēng)險。針對A類質(zhì)量控制和一二級進(jìn)度控制物資目錄，從需求時間、技術(shù)交流、商務(wù)談判、排產(chǎn)進(jìn)度、到貨驗收、貨款支付等環(huán)節(jié)，制定相應(yīng)的過程控制措施，并納入年度采購策略管理;對列入目錄的物資，業(yè)務(wù)人員根據(jù)采購合同制定過程控制計劃，按照物資采購進(jìn)展情況，更新過程控制相關(guān)信息，實施控制。

3.3強化供應(yīng)協(xié)調(diào)與跟蹤管理

控制住A類和一級、二級物資，基本就控制住了生產(chǎn)建設(shè)物資供應(yīng)的大局。對A類質(zhì)量控制和一二級進(jìn)度控制的設(shè)備材料，過程控制人員應(yīng)提前介入項目立項和設(shè)計，對項目所需要的重點設(shè)備材料，建立線下物資供應(yīng)全流程控制臺帳，從需求時間、材料交付、合同簽訂、催交催運、安裝調(diào)試等方面，每周進(jìn)行信息跟蹤與維護(hù)。按照A類質(zhì)量控制措施進(jìn)行駐場監(jiān)造、進(jìn)口物資關(guān)鍵控制點檢驗;明確主要外購原材料、外協(xié)件分供方范圍和關(guān)鍵控制點;明確需要監(jiān)造的外購原材料、外協(xié)件范圍及監(jiān)造方式;制定A類物資制造過程控制計劃。按照一二級進(jìn)度控制，制定物資供應(yīng)過程控制計劃，列出主要時間點;明確主要外購原材料、外協(xié)件分供方范圍和關(guān)鍵控制點;實行項目物資供應(yīng)月報制度，及時反映項目運行和供應(yīng)進(jìn)度信息。

4嚴(yán)格付款手續(xù)，降低財務(wù)風(fēng)險，做好物資采購資金結(jié)算管理

嚴(yán)格控制付款審批，付款審批中應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格核實各種原始單據(jù)的合理性和真實性，包括請款單、入庫單、發(fā)票、合同等單據(jù)，對金額重大的預(yù)付款項應(yīng)該規(guī)定有明確的授權(quán)審批程序，并且預(yù)付款后，應(yīng)指定專門人員定期跟蹤，確保供應(yīng)商按質(zhì)按量及時到貨，避免資金長期被占用，降低資金風(fēng)險，提高貨幣資金使用效率。過程控制員應(yīng)嚴(yán)格付款手續(xù)，在辦理請款單時，認(rèn)真核實發(fā)票、入庫及合同信息是否完全相符，按照標(biāo)準(zhǔn)流程權(quán)限簽字，做好每月的資金預(yù)算。付款環(huán)節(jié)做好相關(guān)臺賬的登記、記錄、更新工作，避免先付款后記賬導(dǎo)致的重復(fù)付款問題，做好物資采購資金結(jié)算管理。

5廉潔風(fēng)險

雖然過程控制不是高危崗位，但是作為物資采購中的重要環(huán)節(jié)，與計劃、采購崗位形成相瓦制衡的業(yè)務(wù)運作關(guān)系，也是廉潔風(fēng)險的防范人群。要堅持教育引導(dǎo)與制度約束相結(jié)合，內(nèi)控管理與外部監(jiān)督相結(jié)合，完善防控措施與持續(xù)改進(jìn)業(yè)務(wù)相結(jié)合，從教育促廉、制度保廉、監(jiān)督守廉等幾個方面推進(jìn)廉潔風(fēng)險防范工作。

綜上所述，加強物資采購過程風(fēng)險管理，建立相應(yīng)的監(jiān)督管理制度，不斷健全管理機制。嚴(yán)抓到貨物資的質(zhì)量管理和供應(yīng)商的管理，重視重要物資的監(jiān)造管理，降低物資質(zhì)量風(fēng)險。做好物資采購資金結(jié)算管理，降低財務(wù)風(fēng)險和廉潔風(fēng)險。讓業(yè)務(wù)行為變得更加規(guī)范和科學(xué)合理，有效確保物資采購過程控制。