謝瑞麒

摘要：隨著我國城市化進(jìn)程的不斷加快，城市污染不斷的加劇，尤其是城市居民的增多以及城市工廠的建設(shè)，導(dǎo)致污水的排放量不斷的增加，對(duì)我國的整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展有著非常大的影響。我國正處于發(fā)展階段，各方面的技術(shù)并不完善，因此污水處理技術(shù)也比較局限。本文對(duì)PPP投融資模式在城市污染治理中優(yōu)勢(shì)和必要性進(jìn)行分析，同時(shí)提出相應(yīng)的應(yīng)用建議。

關(guān)鍵詞：城市建設(shè);污水處理;PPP投融資模式

PPP模式作為現(xiàn)代型投融資模式有非常明顯的優(yōu)勢(shì)，并且能夠取得非常良好的效益。因此政府需要采用投融資手段不斷引進(jìn)外來資金，只有增加政府的污水處理成本，才能促進(jìn)污水處理的效果，保證社會(huì)的穩(wěn)定發(fā)展。PPP投融資模式作為一種非常好的投融資方式，既能夠降低政府的投資成本，又能夠?qū)W習(xí)先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，對(duì)我國當(dāng)前的污水處理工作有非常大的幫助。

一、PPP投融資模式在城市污水處理中存在的問題

（一）融資主體和融資模式十分單一

在傳統(tǒng)的市政建設(shè)中，建設(shè)模式基本都是“政府或政府投融資平臺(tái)公司投資建設(shè)并運(yùn)營”，這種模式下的市政工程建設(shè)資金來源主要為財(cái)政撥款或政府投融資平臺(tái)融資，資金籌措渠道單一。當(dāng)前的這種融資方式，不能有效滿足不斷規(guī)模擴(kuò)大的市政建設(shè)需求，在一定程度上加大了國家財(cái)政的壓力。

（二）民間資本參與市政建設(shè)的積極性不高

合作周期長、成本高、投資大是當(dāng)前我國市政建設(shè)項(xiàng)目的主要特點(diǎn)，有的項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益比較低，有的項(xiàng)目壟斷性比較強(qiáng)，有的項(xiàng)目又沒有明確的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制和回報(bào)機(jī)制，導(dǎo)致一些民間資本對(duì)與政府開展合作存在顧慮，擔(dān)心政府能否有效履約，投資能否回收。加上失敗的合作案例時(shí)有發(fā)生，更加重了社會(huì)資本通過PPP投融資模式參與市政建設(shè)的擔(dān)憂。

（三）污水處理投融資的法律法規(guī)并不完善

我國當(dāng)前的污水處理投融資方式法律與法規(guī)并不完善，政府也僅僅是對(duì)個(gè)別的PPP投融資項(xiàng)目給與一定的支持，而對(duì)這些項(xiàng)目具體運(yùn)轉(zhuǎn)過程中存在的問題并沒有相應(yīng)的解決對(duì)策，如對(duì)企業(yè)怎樣使用特許授權(quán)、特許經(jīng)營的歸屬權(quán)、項(xiàng)目運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)管理等等。

二、城市污水處理推廣PPP投融資模式的完善措施

（一）創(chuàng)造民間資本參與PPP項(xiàng)目的良好環(huán)境

政府需要在城市污水處理建設(shè)領(lǐng)域不斷加大開放力度，不以任何名義、任何形式限制民間資本參與PPP項(xiàng)目。在制定PPP政策、編制PPP規(guī)劃、確定PPP項(xiàng)目實(shí)施方案時(shí)，注重聽取、吸收采納民間資本的意見建議。不斷優(yōu)化營商環(huán)境，構(gòu)建“親”“清”新型政商關(guān)系，為民間資本參與PPP項(xiàng)目創(chuàng)造更加公平、規(guī)范、開放的市場(chǎng)環(huán)境。要加快完善法律法規(guī)，規(guī)范政府履約行為，切實(shí)保護(hù)投資方合法權(quán)益。探索下調(diào)PPP項(xiàng)目資本金比例，將項(xiàng)目資本金比例的決定權(quán)更多的交給相關(guān)的市場(chǎng)主體自主決定。在維持項(xiàng)目資本金現(xiàn)有比例的情況下，完善對(duì)項(xiàng)目資本金出資來源的認(rèn)定機(jī)制，引入水續(xù)債、優(yōu)先股等工具，優(yōu)化項(xiàng)目資本金的結(jié)構(gòu)。這樣才能鼓勵(lì)民間資本參與市政建設(shè)，促進(jìn)PPP投融資模式更好發(fā)展，提高我國市政建設(shè)效率。

（二）合理安排PPP項(xiàng)目財(cái)政支出責(zé)任

為應(yīng)對(duì)PPP項(xiàng)目實(shí)施過程中的不完全性及目標(biāo)沖突，PPP項(xiàng)目必須進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，形成行之有效的激勵(lì)機(jī)制，這樣才能提供更加高效的公共服務(wù)產(chǎn)品。

應(yīng)用PPP投融資模式不應(yīng)追求政府支出責(zé)任降低的短期訴求，而應(yīng)充分考慮財(cái)政可承受力，將PPP項(xiàng)目相關(guān)財(cái)政支出責(zé)任納入中長期財(cái)政規(guī)劃框架予以規(guī)范化。依據(jù)政府還款來源，將PPP項(xiàng)目支出責(zé)任進(jìn)行相對(duì)清晰的劃分，以便更好匹配預(yù)算安排。

（三）加強(qiáng)城市污水處理建設(shè)PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)

在應(yīng)對(duì)政策風(fēng)險(xiǎn)和金融風(fēng)險(xiǎn)方面，政府部門具有更有力的處理優(yōu)勢(shì)，因此需要充分激發(fā)政府與社會(huì)資本合作優(yōu)勢(shì)，將這些風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)出去，這樣才能顯著減少可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，保障PPP投融資市政建設(shè)項(xiàng)目的順利實(shí)施。在進(jìn)行PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)分擔(dān)結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)時(shí)，政府部可以根據(jù)政府部門、民間資本、貸款銀行及其它投資人等各方獲利多少的原則進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)結(jié)構(gòu)的合理劃分與設(shè)計(jì)，提高PPP項(xiàng)目實(shí)施方案的吸引力與各方投資的滿意度。只有項(xiàng)目方案具有強(qiáng)烈的吸引力，才能使項(xiàng)目具有可操作性，達(dá)到促進(jìn)大量民間資本進(jìn)入我國市政建設(shè)領(lǐng)域之目的。

（四）構(gòu)建互信合作機(jī)制，充分發(fā)揮PPP專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)的積極作用

1.應(yīng)用公私合作PPP投融資模式的市政建設(shè)項(xiàng)目通常具有長期性，需要合作雙方基于互信的條件下建立良好的合作基礎(chǔ)。在市政建設(shè)中應(yīng)用PPP投融資模式能夠充分發(fā)揮政府和民間資本的優(yōu)勢(shì)，從而形成相互信任的關(guān)系。要建立合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，政府部門主要承擔(dān)政策風(fēng)險(xiǎn)，社會(huì)資本方主要承擔(dān)運(yùn)營、維護(hù)等方面的風(fēng)險(xiǎn)，雙方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)要和雙方的能力相適應(yīng)。這樣才有利于PPP合作各方構(gòu)建相應(yīng)的互信合作機(jī)制。

2.專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)可以為政府提供全過程的咨詢服務(wù)，包括前期準(zhǔn)備、選擇社會(huì)資本、談判、簽約等等。能夠最大限度的保證項(xiàng)目規(guī)范、專業(yè)地實(shí)施，并能從如下方面提供項(xiàng)目運(yùn)作成功率。因此在市政建設(shè)項(xiàng)目中應(yīng)用PPP投融資模式，必須要充分發(fā)揮相關(guān)專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)的積極作用，保障PPP項(xiàng)目順利實(shí)施。

（五）構(gòu)建完善的監(jiān)督與管理機(jī)制

一方面要加強(qiáng)政府部門的機(jī)構(gòu)建設(shè)和人員業(yè)務(wù)素質(zhì)提升，另一方面要引進(jìn)專業(yè)型高素質(zhì)人才，培養(yǎng)一批既有理論支撐又有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的PPP項(xiàng)目管理人才。政府可以充分發(fā)揮中介咨詢、顧問單位等第三方咨詢管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管服務(wù)作用，強(qiáng)化對(duì)政府監(jiān)督機(jī)制的構(gòu)建，實(shí)現(xiàn)專人、專事、專用，規(guī)范項(xiàng)目評(píng)估、管理方案制定和項(xiàng)目績效考核，加強(qiáng)對(duì)市政建設(shè)項(xiàng)目的有效監(jiān)管。同時(shí)政府做好PPP監(jiān)管的頂層設(shè)計(jì)，要建立適合PPP項(xiàng)目的管理辦法、操作指南、標(biāo)準(zhǔn)體系、標(biāo)準(zhǔn)化合同等各項(xiàng)規(guī)范，明確政府部門在PPP項(xiàng)目中扮演的角色，在維護(hù)公眾利益的同時(shí)也要保證社會(huì)資本得到合理收益。社會(huì)資本也需要對(duì)政府行為進(jìn)行約束和管理，形成相互監(jiān)管并互相制約的機(jī)制，保證PPP項(xiàng)目持續(xù)健康發(fā)展。

總結(jié)

PPP投融資模式作為城市污水處理的一種有效方式，提高項(xiàng)目建設(shè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，加強(qiáng)項(xiàng)目監(jiān)督管理建設(shè)，促進(jìn)互信合作，這樣才能有效緩解政府財(cái)政壓力，充分發(fā)揮PPP投融資模式的積極作用，促進(jìn)PPP投融資模式在城市污水處理建設(shè)領(lǐng)域的有效利用。