摘 要：知識價值信用貸款是重慶地區(qū)針對科技型中小企業(yè)發(fā)放的專項(xiàng)貸款。根據(jù)科技型企業(yè)的經(jīng)營特征，知識價值信用貸款通過對企業(yè)的投資，知識產(chǎn)權(quán)，科技人才，創(chuàng)新型企業(yè)和創(chuàng)新產(chǎn)品五個方面做出信用評級，根據(jù)不同等級為科技型企業(yè)發(fā)放不同額度的貸款。因此，在知識價值信用貸款在重慶地區(qū)的發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行介紹的基礎(chǔ)上，對于該項(xiàng)貸款模式存在的問題進(jìn)行分析，并相應(yīng)的提出針對性解決對策，為知識價值信用貸款探索發(fā)展道路。

關(guān)鍵詞：重慶地區(qū);科技型中小企業(yè);知識價值;信用評估

中圖分類號：F832.2? ? ? 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A? ? ? 文章編號：1673-291X（2019）29-0146-03

一、重慶市知識價值信用貸款發(fā)展現(xiàn)狀

知識價值信用貸款是指合作銀行向知識價值評估信用值和基準(zhǔn)利率加入重慶市科技企業(yè)管理系統(tǒng)的企業(yè)發(fā)放的信貸。知識價值信用貸款模型只能通過企業(yè)自身的知識價值獲得信貸額度和貸款融資，沒有必要向銀行提供質(zhì)押、抵押或擔(dān)保貸款。貸款享受同期基準(zhǔn)利率，融資成本與普通信貸相比減少約50%。而且，企業(yè)無須離開家門就可以實(shí)現(xiàn)在線申報、在線審核、在線管理等業(yè)務(wù)，相比于傳統(tǒng)商業(yè)貸款的期限減少了近70%。

2017年5月15日，重慶市率先啟動高新區(qū)科技型企業(yè)知識型價值信貸貸款試點(diǎn)改革;同年11月，試點(diǎn)范圍擴(kuò)展到永川、渝北、江津、璧山、九龍坡、榮昌等6個區(qū)，試點(diǎn)地區(qū)的企業(yè)數(shù)量已從300多家增加到2 000多家。2017年，高新區(qū)獲得知識價值信用貸款的科技型企業(yè)共有68家，這68家公司的資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)收入、投資和信貸額度都大大提高?？傮w的資產(chǎn)規(guī)模由原來的20.70億元上升到23.71億元，增長了15%;其主營業(yè)務(wù)收入由原本的17.68億元上升到了20.94億元，增長了18%;研發(fā)所使用的費(fèi)用支出由原本的1.46億元上升到2億元，增長了37%;知識價值貸款信貸額度由8 520萬元上升到1.09億元，增長了28%。截至2019年3月底，重慶市知識價值信貸改革試點(diǎn)范圍已擴(kuò)大到33個區(qū)縣，約占全市總面積的3/4;風(fēng)險補(bǔ)償基金已達(dá)31億元。全市844家民營科技企業(yè)通過自身知識價值信貸成功獲得貸款20.1億元，平均每戶獲得貸款238.2萬元。其中，221家公司首次獲得貸款支持，占總數(shù)的1/4以上。

二、重慶市知識價值信用貸款發(fā)展存在的問題

（一）信用評估不夠健全

首先，依托“大數(shù)據(jù)應(yīng)用+軟件化評估”重慶市建立了知識價值信用價值評估體系。軟件系統(tǒng)自動為A、B、C、D和E生成五個特定的信用評價，用于基于技術(shù)的企業(yè)的知識價值。其所對應(yīng)的具體信用額度分別為80萬元、160萬元、300萬元、400萬元、500萬元。

但是，由系統(tǒng)軟件自動生成的等級可能會與企業(yè)實(shí)際的知識價值出現(xiàn)誤差，導(dǎo)致企業(yè)在未來所能帶來的價值會被低估，所獲得貸款就會有所損失。

其次，對于知識價值的評估最為重要的就是數(shù)據(jù)選取，該項(xiàng)貸款產(chǎn)品發(fā)行時間較短，在數(shù)據(jù)收集和數(shù)據(jù)更新方面落后于傳統(tǒng)的信貸產(chǎn)品，并且系統(tǒng)數(shù)據(jù)的更新速度無法跟上重慶市科技型企業(yè)的發(fā)展速度，導(dǎo)致數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)存在缺失和不足。

最后，由于產(chǎn)品較為新穎，導(dǎo)致銀行最終發(fā)放貸款的額度與實(shí)際應(yīng)發(fā)放的額度有所偏差，難免會有企業(yè)逾期，這就會使合作銀行產(chǎn)生信用風(fēng)險，而且目前針對該項(xiàng)貸款的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)還不夠健全，這些潛在問題可能會引發(fā)交易違規(guī)風(fēng)險。

（二）信用貸款風(fēng)險較大

因?yàn)橹R價值信用貸款是一個新型貸款產(chǎn)品，上市時間短、貸款額度高，對于重慶市的金融機(jī)構(gòu)來說存在貸款風(fēng)險。首先，從信用管理方面來看，金融機(jī)構(gòu)和科技型企業(yè)的管理系統(tǒng)對于該項(xiàng)貸款還較為落后，煩瑣的報表和數(shù)據(jù)信息不能快速、直觀、準(zhǔn)確地反映企業(yè)知識價值，這對后續(xù)的審核評估會帶來部分誤差，導(dǎo)致結(jié)果不具有參考性。其次，從貸款的審批流程上看，由于合作銀行較少，集中的審批對于單個銀行審批壓力會大大增加，這將會對信用審查的準(zhǔn)確性產(chǎn)生相對較大程度的影響。最后，對于違規(guī)交易是不可避免的。總會有部分企業(yè)會冒逃避債務(wù)的責(zé)任獲取貸款，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)貸款逾期，這種突發(fā)性因素會到來不確定的損失，如何監(jiān)控，預(yù)防和解決是知識價值信用貸款發(fā)展的必要解決方案。

（三）缺少專項(xiàng)貸款產(chǎn)品

首先，固定的貸款額度并不能正確反映出不同企業(yè)真正所需要或所能承受的額度，一些企業(yè)可能會因?yàn)槌鲎陨磉€款能力的貸款導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營壓力增大、運(yùn)營成本增高，不景氣的經(jīng)營環(huán)境最終會導(dǎo)致企業(yè)走下坡路;對于一些因授信額度的限制導(dǎo)致所貸資金不足或者少于預(yù)期值的企業(yè)來說，缺少的資金可能會是企業(yè)經(jīng)營的重要障礙之一。其次，針對服務(wù)類型不同的企業(yè)來說，缺少針對性的特色貸款。就如大型的生產(chǎn)類、制造類科技型企業(yè)，最需要的反而不是資金，而是加工制造的生產(chǎn)廠房;偏向于技術(shù)創(chuàng)新和研發(fā)的企業(yè)在早期階段才需要大量資金用于繼續(xù)研究。最后，針對不同地區(qū)的新技術(shù)企業(yè)，部分地區(qū)的農(nóng)產(chǎn)品較好，部分地區(qū)的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展較好，但發(fā)展的側(cè)重點(diǎn)不同，所以需求的資金數(shù)額和風(fēng)險保障的機(jī)制就會大不相同。

三、重慶市知識價值信用貸款發(fā)展對策

（一）健全信用評估體系

1.開發(fā)專門評估體系

首先，對于重慶市商業(yè)銀行進(jìn)行評估的對象，應(yīng)以知識產(chǎn)權(quán)以研發(fā)投入、知識產(chǎn)權(quán)、科技人才、創(chuàng)新企業(yè)、創(chuàng)新產(chǎn)品等多維度健全完善評價指標(biāo)，為技術(shù)型企業(yè)和合作銀行形成更高價值、更具市場價值的知識價值信用評估體系。此外，評估的對象應(yīng)當(dāng)符合《重慶市科技型企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和管理準(zhǔn)則》的條件，并已進(jìn)入重慶市科技企業(yè)信息管理系統(tǒng)。其次，對于貸款項(xiàng)目的評估，應(yīng)對比各個方案并分析其效益費(fèi)用，選取最佳的才做方案，從對重慶當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)價值帶來的影響上對實(shí)施項(xiàng)目進(jìn)行評價。同時，還要兼顧重慶市的發(fā)展情況、公眾的參與度，以及所引發(fā)的社會矛盾和解決問題的方法。最后，重慶當(dāng)?shù)亟M織要聯(lián)合建立信用評價機(jī)構(gòu)，共享信息，以科學(xué)的評估體系作為參照物，最大程度上減少信息不對稱帶來的影響。

2.完善專項(xiàng)數(shù)據(jù)資料

首先，為了能及時了解和掌控知識價值信用貸款的實(shí)時發(fā)展動態(tài)，市科委應(yīng)聯(lián)合有關(guān)單位設(shè)計(jì)建立企業(yè)知識價值信用貸款可視化系統(tǒng)，建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和跨平臺數(shù)據(jù)傳輸方式，實(shí)現(xiàn)基于大數(shù)據(jù)技術(shù)的關(guān)聯(lián)統(tǒng)計(jì)分析與動態(tài)實(shí)時展示，通過智能系統(tǒng)分析出貸款的發(fā)展趨勢和銀行貸款情況，從多維度、多角度展示每個企業(yè)知識價值信用情況。二是為重慶市合作銀行改善科技型企業(yè)，科技統(tǒng)計(jì)，科技人才，科技項(xiàng)目等技術(shù)性企業(yè)數(shù)據(jù)庫，并對個人信息數(shù)據(jù)進(jìn)行分類、分級定義，并對規(guī)整后的數(shù)據(jù)項(xiàng)字段名稱、定義等指標(biāo)進(jìn)行規(guī)范。最后，合作銀行要完善科技型企業(yè)科技研發(fā)能力以及經(jīng)營管理能力方面的數(shù)據(jù)。其主要包括企業(yè)R&D投入占主營業(yè)務(wù)收入的比例、占所屬領(lǐng)域及規(guī)模R&D投入的平均值比例、企業(yè)發(fā)明專利授權(quán)數(shù)占所屬領(lǐng)域及規(guī)模的發(fā)明專利平均授權(quán)數(shù)的比例，以及新產(chǎn)品的銷售收入占主營業(yè)務(wù)收入的比重、企業(yè)主營業(yè)務(wù)收入占所屬領(lǐng)域及規(guī)模的主營業(yè)務(wù)收入平均值的比重等數(shù)據(jù)資料，保證在進(jìn)行知識價值評估時有準(zhǔn)確、實(shí)時的數(shù)據(jù)資料作為基礎(chǔ)。

3.健全信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)

首先，要建立信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)來對企業(yè)提供增信，為銀行提供風(fēng)險補(bǔ)償，保證知識價值貸款發(fā)展的基礎(chǔ)。由于科技型企業(yè)沒有實(shí)質(zhì)性抵押物品，就需要尋找第三方機(jī)構(gòu)來對銀行提供擔(dān)保;擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合自身對目標(biāo)企業(yè)的評級和企業(yè)所遞交的自我信用評估，生成對各企業(yè)能夠增信的最大限度，反饋給合作銀行供其參考。其次，市科委、重慶市銀監(jiān)局等有關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)聯(lián)合針對不同合作銀行建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)，根據(jù)不同銀行的管理方法建立專門的知識價值貸款管理系統(tǒng)，通過一對一的擔(dān)保方式來降低銀行的逾期風(fēng)險。最后，對于擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部行為制度要規(guī)范，如果發(fā)現(xiàn)弄虛作假、玩忽職守等違規(guī)行為，則要求按規(guī)定追究其責(zé)任。定期或不定期對業(yè)內(nèi)人員做好培訓(xùn)和檢測，加強(qiáng)內(nèi)部環(huán)境的規(guī)范，使各擔(dān)保機(jī)構(gòu)能以更高的水準(zhǔn)為企業(yè)提供增信，保障科技型知識價值貸款的發(fā)展和推廣。

（二）化解信用貸款風(fēng)險

1.創(chuàng)新信用管理制度

首先，對于評價指標(biāo)的體系而言，應(yīng)以重慶市科技型企業(yè)上年度經(jīng)營數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，并根據(jù)年度數(shù)據(jù)的更新進(jìn)行實(shí)時調(diào)整，實(shí)現(xiàn)評價體系的動態(tài)優(yōu)化。且所選取的指標(biāo)要能反映不同行業(yè)領(lǐng)域知識價值等級差異性，動態(tài)監(jiān)控企業(yè)知識價值信用等級，以確保評價的客觀公正。其次，對于企業(yè)數(shù)據(jù)的選取，要從重慶市科技型企業(yè)數(shù)據(jù)庫中基于真實(shí)數(shù)據(jù)篩選評價指標(biāo)，以確保評價的客觀公正。著重對重慶市科技型企業(yè)真實(shí)信用價值和未來收益價值進(jìn)行評估。最后，當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)合作金融機(jī)構(gòu)和重慶市科技型企業(yè)管理系統(tǒng)應(yīng)新增對于知識價值信用貸款費(fèi)用補(bǔ)助等管理系統(tǒng)。秉承“互聯(lián)網(wǎng)+”、“利民、便民”的理念，對貸款的設(shè)計(jì)進(jìn)行全面升級，簡化填報步驟，并且可以通過基于技術(shù)的企業(yè)管理系統(tǒng)將聲明信息和數(shù)據(jù)推送到合作金融機(jī)構(gòu)，這樣可大幅度減輕企業(yè)填報內(nèi)容，便于企業(yè)享受科技政策。

2.精確審批貸款流程

首先，在重慶市經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)、業(yè)務(wù)量較多的區(qū)域，如高新區(qū)、渝中區(qū)等，開展建設(shè)二級信貸工廠和獨(dú)立的職位調(diào)查小組，定期或不定期地培訓(xùn)和測試科技型中小企業(yè)的初級、中級和高級專業(yè)審批人士。聯(lián)合市科委、市政府、重慶銀監(jiān)局等有關(guān)機(jī)構(gòu)建立統(tǒng)一的貸款審批人分階管理機(jī)制，將貸款審批權(quán)分層次適度的下放到二級金融機(jī)構(gòu)，環(huán)節(jié)分行集中審批的壓力。其次，通過信息傳遞和改變企業(yè)之間的時間維度降低信息不對稱造成的信用風(fēng)險，并且通過參考客戶在本行或其他金融機(jī)構(gòu)前一筆貸款的執(zhí)行情況來參考接下來發(fā)放貸款的是與否。附加的其他條款可簡化審批的流程，加快審批流程的速度，提高審批的及時性。最后，針對科技型企業(yè)知識價值貸款的網(wǎng)上貸款平臺，由于創(chuàng)建時期較短缺少經(jīng)驗(yàn)，在突發(fā)風(fēng)險方面的應(yīng)對措施并不完善，這就需要及時跟新網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)庫資料，對在網(wǎng)上貸款的企業(yè)，需要加入語音錄制、視頻取證等方式取證，為將來的審批或出現(xiàn)逾期做好應(yīng)對基礎(chǔ)。

3.嚴(yán)密監(jiān)控違規(guī)交易

首先，市科委會同市財(cái)政局、市金融辦、重慶銀監(jiān)局、人民銀行重慶營業(yè)部、市知識產(chǎn)權(quán)局建立聯(lián)合會議制度，統(tǒng)籌重大事件研究，指導(dǎo)各地研究。定期或不定期開展評估，了解并通報科技型企業(yè)知識價值信用貸款的情況。對有逾期嫌疑或已經(jīng)逾期的企業(yè)發(fā)出通告，如果繼續(xù)逃避債務(wù)，則對其按規(guī)定實(shí)施整改措施。其次，可通過互聯(lián)網(wǎng)關(guān)注“灰色地帶”，即信用在正常與信用黑名單之間的過渡區(qū)域。如果有企業(yè)處于這個區(qū)域，則可以有效地起到監(jiān)管和預(yù)警的作用，并及時通報市科委和科技擔(dān)保企業(yè)，在發(fā)生貸款違約風(fēng)險之前，做好應(yīng)對措施，并限制該類型企業(yè)下一次的知識價值貸款額度。最后，對于已經(jīng)貸出的資金，商業(yè)銀行要做好貸后的監(jiān)管工作，并與重慶銀監(jiān)局、市金融辦、人行重慶營業(yè)部、科技擔(dān)保企業(yè)等有關(guān)部門加強(qiáng)協(xié)調(diào)，建立高效的金融監(jiān)管平臺?？萍紦?dān)保企業(yè)也要做好對逾期企業(yè)的催收貸款工作，以及做好風(fēng)險代償?shù)臏?zhǔn)備，作為商業(yè)銀行最后的保證。

（三）開發(fā)專項(xiàng)貸款產(chǎn)品

1.根據(jù)客戶需求開發(fā)產(chǎn)品

首先，開發(fā)單利小額快速知識價值信用貸款。它是面向規(guī)模較小、需求資金小于200萬元的科技型企業(yè)所開放的專項(xiàng)貸款，通過對借款人提供的數(shù)據(jù)資料，以專門的評估體系得出不同等級的授信額度，專門針對200萬元以下的企業(yè)發(fā)放以單利計(jì)算的小額貸款服務(wù)。此項(xiàng)貸款優(yōu)勢一方面在于放貸速度快，對于所需資金較少的企業(yè)能夠及時放貸，幫助企業(yè)加快融資速度;另一方面，通過單利計(jì)算利息，可以減輕小型企業(yè)的還款壓力，也可以降低銀行壞賬的可能性。其次，開發(fā)復(fù)利大額知識價值信用貸款。它是針對企業(yè)規(guī)模中等、所需資金在200萬元到500萬元之間的科技型企業(yè)所開發(fā)的專項(xiàng)貸款，發(fā)放以復(fù)利計(jì)算的大額貸款服務(wù)。此項(xiàng)貸款一方面能夠保證規(guī)模較大的企業(yè)能夠獲得充足的資金，用于滿足企業(yè)經(jīng)營的需要;另一方面，以復(fù)利計(jì)算利息能保證商業(yè)銀行的基本盈利。

2.根據(jù)服務(wù)類別開發(fā)產(chǎn)品

首先，開發(fā)延期還款類知識價值信用貸款產(chǎn)品。該項(xiàng)貸款產(chǎn)品專門針對傾向于互聯(lián)網(wǎng)方面、軟件開發(fā)方面等占地需求面積較小的研發(fā)類企業(yè)。此類企業(yè)在前期資金都用于技術(shù)的創(chuàng)新和開發(fā)，可能不具有還款能力，所以可通過延長對此類企業(yè)收取還款金額的時間，為企業(yè)融資和經(jīng)營融資，減輕企業(yè)還款壓力。二是開發(fā)租賃型知識價值信用貸款產(chǎn)品。該貸款專門用于開發(fā)和生產(chǎn)高科技產(chǎn)品，并且需要大面積的制造地區(qū)。商業(yè)銀行可通過進(jìn)行租賃的方式將廠房借貸給企業(yè)，讓企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營，并且在未來，若企業(yè)經(jīng)營良好，發(fā)展?jié)摿^大，企業(yè)可從銀行手中直接換取該廠房為自己名下資產(chǎn)。此類貸款的優(yōu)勢在于為制造類的科技型企業(yè)提供了生產(chǎn)的必要產(chǎn)所，使得企業(yè)有繼續(xù)經(jīng)營下去的資本，并且在未來還有可能獲得自己的制造地，也能作為一項(xiàng)房產(chǎn)的投資。

3.根據(jù)地域特色開發(fā)產(chǎn)品

首先，開發(fā)政策支持型貸款產(chǎn)品。重慶市政府可以與商業(yè)銀行合作，創(chuàng)新和發(fā)展由政府扶持的政策性貸款產(chǎn)品。由于是重慶市政府的扶持項(xiàng)目，該項(xiàng)貸款產(chǎn)品能夠長時間支持科技型企業(yè)的資金需求，貸款的利息收取會相對較少，并且能保證科技型企業(yè)或多或少都能獲得貸款資金。但申請此項(xiàng)貸款的科技型企業(yè)不得再申請其他類型的科技型知識價值信用貸款。此類貸款的優(yōu)點(diǎn)在于只要申請貸款的企業(yè)是加入了重慶市科技型企業(yè)管理系統(tǒng)的企業(yè)，都能獲取不同額度的貸款，并且有政府的擔(dān)保，對商業(yè)銀行的信用風(fēng)險起到了很好的防范作用，特殊的申請條件也減輕了商業(yè)銀行發(fā)放貸款的壓力。其次，開發(fā)資產(chǎn)替換型知識價值信用貸款產(chǎn)品。由于重慶市老工業(yè)基地改造發(fā)展速度比較快，針對有意轉(zhuǎn)型為科技型企業(yè)的產(chǎn)業(yè)，合作銀行可對其提供專門的貸款產(chǎn)品。企業(yè)可將原有廠房通過價值評估向銀行換取所需資金，但使用權(quán)仍為原企業(yè)，并對企業(yè)現(xiàn)有知識價值進(jìn)行評級，以發(fā)放貸款和給予轉(zhuǎn)型發(fā)面的便利，如提供人才培養(yǎng)方案、技術(shù)創(chuàng)新建議等。此項(xiàng)貸款的額優(yōu)點(diǎn)是，可以使老工業(yè)企業(yè)得到繼續(xù)經(jīng)營的可能性，并且在使其原有資本不變的條件下獲得更大的實(shí)力和更便捷的支持，為重慶市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供有力保障。

結(jié)語

科技型中小企業(yè)知識價值貸款在重慶地區(qū)有著良好的發(fā)展前景，同時重慶市政府也在積極推動知識價值貸款的發(fā)展。科技型企業(yè)是促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要環(huán)節(jié)之一，知識價值信用貸款很好地為該類型企業(yè)提供了便利的資金支持，其憑借自身創(chuàng)新的貸款模式和評級體系，對未來面向全國的科技型企業(yè)資金支出有著巨大的優(yōu)勢，也有著巨大的發(fā)展?jié)摿Α?/p>

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[責(zé)任編輯 本 然]

收稿日期：2019-07-21

作者簡介：朱俊杰（1999-），男，安徽池州人，學(xué)生，從事信貸融資研究。