李晨 高嘉璘

（大連財(cái)經(jīng)學(xué)院，遼寧 大連 116000）

前言

商業(yè)銀行作為我國的金融機(jī)構(gòu)，在我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著重要的作用。目前，我國的商業(yè)銀行的發(fā)展與國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展是“同生共榮”的關(guān)系，即，商業(yè)銀行的發(fā)展會(huì)隨著國家經(jīng)濟(jì)的繁榮顯現(xiàn)出更好的發(fā)展勢(shì)頭。風(fēng)險(xiǎn)管理屬于商業(yè)銀行管理中的重要內(nèi)容，在新的歷史時(shí)期，我國的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理面臨著眾多問題與挑戰(zhàn)，需要探索更加科學(xué)的、有效的方法來加以解決。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，廣義上是指商業(yè)銀行在信貸過程中，既包括損失，也包括收益。而一般的狹義的概念是指，貸款的企業(yè)單位或貸款個(gè)人在債務(wù)到期時(shí)，不能及時(shí)的支付本金和利息給銀行，致使銀行可能遭受巨額經(jīng)濟(jì)損失。本文分析的是狹義的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。另外，我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)一般包括市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)兩種，市場風(fēng)險(xiǎn)，主要是利率和匯率波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)；信用風(fēng)險(xiǎn)，則是借貸雙方的違約行為，致使信貸資金受到損害的風(fēng)險(xiǎn)。

二、我國商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)淡薄

從銀行的發(fā)展路程中可以看出，我國大部分銀行走的是粗放式的發(fā)展之路，缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)。雖然，當(dāng)下有部分銀行加大了風(fēng)險(xiǎn)管理工作，比如，擬定一些風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型等，但是，這種風(fēng)險(xiǎn)管理工作并沒有收到理想的效果。從銀行總行對(duì)下面銀行的考查來看，業(yè)績還是考查的重點(diǎn)，而風(fēng)險(xiǎn)管理并不受重視，銀行為了提升自己的業(yè)績就會(huì)不斷增加貸款量。這樣的做法，使得銀行面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增加，同時(shí)也導(dǎo)致了經(jīng)濟(jì)泡沫，對(duì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定產(chǎn)生不利影響。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理制度不完善且落實(shí)不到位

目前，很多的銀行也在實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度，就是盡可能地讓全部銀行工作人員參與到風(fēng)險(xiǎn)管理中來，全程、全面的實(shí)施監(jiān)管。全面，指的是對(duì)銀行經(jīng)營管理中遇到的所有風(fēng)險(xiǎn)都要進(jìn)行有效的管控。而全程，指的是要在業(yè)務(wù)的整個(gè)過程中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)格把控。在實(shí)際的運(yùn)行中，銀行總部下達(dá)的風(fēng)險(xiǎn)管理指令并沒有引起下面銀行的足夠重視，銀行客戶經(jīng)理看中的仍然是業(yè)績。重視貸款業(yè)績，輕視風(fēng)險(xiǎn)管理的這種思想，極容易將全面風(fēng)險(xiǎn)管理變成空中樓閣，無法有效落實(shí)。另外，很多的商業(yè)銀行對(duì)不良貸款的責(zé)任認(rèn)定，在全員參與的情況下，往往只追究客戶經(jīng)理和行長的責(zé)任，其他的工作人員卻沒有連帶責(zé)任，這是很不公平、不合理的做法[2]。

（三）對(duì)銀行貸款審批人員的管理有漏洞

目前，我國的商業(yè)銀行也建立了很多的規(guī)章制度來規(guī)范銀行的業(yè)務(wù)，減少銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)銀行的信貸業(yè)務(wù)來說，最主要的就是銀行的審貸分離的規(guī)章制度，即由三個(gè)不同的部門對(duì)信用貸款進(jìn)行資格審查、發(fā)放貸款。但是在實(shí)際的運(yùn)行中，銀行對(duì)審批人員的管理并沒有達(dá)到真正的獨(dú)立。由于，我國銀行實(shí)行的是總分行制度，分行的風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)會(huì)受到總行的風(fēng)險(xiǎn)管制及領(lǐng)導(dǎo)層的審查約束，同時(shí)，分行的風(fēng)險(xiǎn)控制部門的全體員工的人事考察都是由分行負(fù)責(zé)完成，這種雙向管理制約了審批人員的獨(dú)立性。

（四）我國商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)方面存在著一定的問題

不僅風(fēng)險(xiǎn)管理人員的數(shù)量不足，而且大多數(shù)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員并不具備專業(yè)的理論知識(shí)和豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，不能將風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的設(shè)定和信貸業(yè)務(wù)的需求進(jìn)行有效匹配，不能很好地滿足信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作崗位的要求。另外，我國的信貸管理長期存在著重視定性分析，而忽視定量分析方法及專業(yè)的技術(shù)手段，特別是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和度量方面比較欠缺。

（五）貸后的監(jiān)管松懈

一方面，在資金的使用中，監(jiān)管不到位。大多數(shù)的商業(yè)銀行對(duì)信貸流程走完后，放款完成后，就算結(jié)束不再過問了，只等債務(wù)人到期還款，并不會(huì)對(duì)貸款資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)管。如果商業(yè)銀行在債務(wù)方使用資金的過程中實(shí)施有效的監(jiān)管，就會(huì)及時(shí)的發(fā)現(xiàn)問題，采取有效措施，有效降低信貸發(fā)生的概率，減少銀行的經(jīng)濟(jì)損失。另一方面，產(chǎn)生不良貸款的責(zé)任不清。在銀行實(shí)際經(jīng)營中，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)不良貸款，在追責(zé)時(shí)，人人都互相推諉，確定不了責(zé)任人，導(dǎo)致最后壞賬產(chǎn)生，損害了銀行的利益。在信貸過程中，不良資產(chǎn)產(chǎn)生對(duì)審核人員的影響太小，直接導(dǎo)致了他們中的某些人員責(zé)任心較差，審核不嚴(yán)，加大了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率[1]。

三、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的策略研究

（一）完善銀行的經(jīng)營管理方式

在新的歷史時(shí)期，我國的商業(yè)銀行為了提高自身的市場競爭力，就需要不斷地完善自己的經(jīng)營管理方式，轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的粗放式的經(jīng)營發(fā)展模式，逐漸實(shí)現(xiàn)向集約型的發(fā)展模式轉(zhuǎn)型，業(yè)務(wù)在注重?cái)?shù)量增長的同時(shí)，也要關(guān)注對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管控，以確保商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)的長久、穩(wěn)定的發(fā)展。在實(shí)際的銀行經(jīng)營中，業(yè)務(wù)的拓展工作和風(fēng)險(xiǎn)管控工作是統(tǒng)一的，相互促進(jìn)的，業(yè)務(wù)的拓展中不能忽視風(fēng)險(xiǎn)的管控工作，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管控也不能影響業(yè)務(wù)的拓展工作。銀行的風(fēng)險(xiǎn)管控的好，就會(huì)促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)的拓展；而銀行的業(yè)務(wù)拓展的好，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控工作也是一種壓力，自然會(huì)謹(jǐn)慎。商業(yè)銀行在經(jīng)營管理中，要轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，完善銀行的經(jīng)營管理方式，確保發(fā)展和管理的步調(diào)一致，不能只追求業(yè)績忽視風(fēng)險(xiǎn)管控，為銀行帶來重大的安全隱患，背負(fù)過多的不良資產(chǎn)，最終影響銀行的可持續(xù)發(fā)展。

（二）全面落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理制度

要想使得風(fēng)險(xiǎn)管理制度得到全面落實(shí)，首先要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的流程進(jìn)行全面梳理、整頓，讓每個(gè)流程點(diǎn)上由相應(yīng)的部門或者個(gè)人進(jìn)行管理，并且明確責(zé)任，一旦有事，就有相關(guān)的責(zé)任人來負(fù)責(zé)，確保風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度的有效落實(shí)到位。

（三）建立獨(dú)立的銀行審貸機(jī)制體系

借鑒國外商業(yè)銀行的管理方式，我國的商業(yè)銀行也要建立依據(jù)產(chǎn)品以及客戶的需求為導(dǎo)向的銀行治理體系，這也是現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展的主要趨勢(shì)。為了適應(yīng)新形勢(shì)的發(fā)展變化，銀行需要設(shè)立一個(gè)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)審貸員，主要負(fù)責(zé)銀行的審貸工作。為了真正保證審查人員的獨(dú)立性，需要與銀行的業(yè)績考查相分離，沒有了業(yè)績壓力，信貸資格審查就會(huì)更客觀和嚴(yán)格，從而能真正的降低銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率。銀行總部可以對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)審貸員進(jìn)行統(tǒng)一的管理和考查，并且按照相關(guān)的考查辦法與管理規(guī)章，給予相應(yīng)的薪資發(fā)放和職位晉升[3]。

（四）建設(shè)高水平的風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍

我國的商業(yè)銀行要想提升自身的市場競爭力，就要不斷的加強(qiáng)學(xué)習(xí)，還可以借鑒國外銀行的一些成功經(jīng)驗(yàn)，構(gòu)建一些先進(jìn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)考量模型和系統(tǒng)，并逐漸應(yīng)用到信貸業(yè)務(wù)中來。另外，商業(yè)銀行還要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)，注重引進(jìn)、培養(yǎng)高素質(zhì)、專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理人員，為我國商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理貯備必要的人才資源。我們這里說的高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員，不僅是指高學(xué)歷，還要具備豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、扎實(shí)的銀行金融理論知識(shí)、綜合素質(zhì)過硬的人員，來充實(shí)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。銀行要加強(qiáng)內(nèi)部的人事管理，強(qiáng)化內(nèi)部人員的學(xué)習(xí)和提高，使得銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員的理論學(xué)習(xí)和動(dòng)手實(shí)踐實(shí)現(xiàn)雙提高，確保風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)的高質(zhì)量、高素質(zhì)及高能力。

（五）加強(qiáng)貸后的監(jiān)管工作

銀行要加強(qiáng)內(nèi)部的管理，建立權(quán)利責(zé)任制度，實(shí)現(xiàn)信貸部門相互協(xié)作與互相牽制相統(tǒng)一，明確信貸各部門及個(gè)人的責(zé)任，一旦出現(xiàn)問題，能夠準(zhǔn)確地追責(zé)到人或者部門。另外，還要對(duì)信貸資金在使用過程中進(jìn)行有效監(jiān)管，并及時(shí)分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，一旦出現(xiàn)問題或者有出事的苗頭，銀行可以及時(shí)、果斷的采取措施，把信貸風(fēng)險(xiǎn)帶來的經(jīng)濟(jì)損失盡量降到最低。

結(jié)束語

綜上所述，面對(duì)日益復(fù)雜的國內(nèi)外金融環(huán)境，銀行作為金融單位，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管控能力直接關(guān)系著銀行的市場競爭力和未來的發(fā)展。信貸業(yè)務(wù)作為銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展有著非常大的現(xiàn)實(shí)意義。完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理能力，不僅可以塑造銀行安全、穩(wěn)健的良好形象，還可以提升銀行的市場認(rèn)可度和滿意度，有利于客戶的開發(fā)和維護(hù)，對(duì)銀行的長久發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。因此，商業(yè)銀行要高度重視信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，轉(zhuǎn)變落后的經(jīng)營觀念，真正做到信貸業(yè)務(wù)發(fā)展與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的融合，促進(jìn)銀行良性發(fā)展。