張娜

（山東財經(jīng)大學(xué)，山東 濟南 250014）

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的現(xiàn)狀

（一）不良貸款率過高

近年來，我國商業(yè)銀行采取多種方式降低不良貸款的比例，但是我國商業(yè)銀行的不良貸款比率依舊高于世界水平，據(jù)統(tǒng)計顯示，大部分的貸款集中于房地產(chǎn)以及基礎(chǔ)建設(shè)領(lǐng)域，貸款的過度集中，潛在的風(fēng)險就越大，一旦經(jīng)濟發(fā)生變化，銀行就要承擔(dān)巨大風(fēng)險，因此，降低不良貸款率一直被我國商業(yè)銀行重中之重。在分散銀行貸款同時不斷促進經(jīng)濟的快速發(fā)展，產(chǎn)業(yè)的升級，做好經(jīng)濟下滑時的防控工作，加大力度處置，核銷不良貸款，使得銀行信貸風(fēng)險在可控的范圍之內(nèi)。

（二）貸款集中度高

貸款集中度高，意味著貸款在某一群體上承擔(dān)的風(fēng)險比較大。目前我國政府一直在努力的扶持中小企業(yè)的發(fā)展，給予中小企業(yè)更多的優(yōu)惠政策使其在銀行中獲得更多貸款，來不斷發(fā)展自身企業(yè)，由于中小企業(yè)自身貸款條件不能符合銀行的貸款審核，使得銀行更多把貸款投向了大型的國企，從而使得銀行的貸款過于集中，一旦發(fā)生金融危機，企業(yè)經(jīng)營效益不好，企業(yè)可能面臨著倒逼，而銀行就要承擔(dān)著巨額的貸款風(fēng)險。因此，銀行應(yīng)該更多的傾向多類型的企業(yè)，分散風(fēng)險，降低損失。

（三）產(chǎn)能過剩引發(fā)信貸風(fēng)險

經(jīng)濟的快速發(fā)展，也會帶動企業(yè)的不斷發(fā)展，規(guī)模不擴大。隨著時間的推移，市場上的供給大于需求，企業(yè)產(chǎn)能過剩的問題也開始凸顯出來。例如我國的煤炭，鋼鐵行業(yè)產(chǎn)能過剩，能源利用率低，從而帶來巨大的虧損。而在這些企業(yè)盈利的前期，商業(yè)銀行將更多的資金投入到這些行業(yè)中去，當(dāng)企業(yè)面臨虧損時，集中投資使得銀行成為信貸風(fēng)險的最終承受者。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理存在的問題

（一）信貸管理技術(shù)落后

目前我國商業(yè)銀行信用貸款的發(fā)放更多的集中帶貸款前的審批，大多是人為的主觀判斷，相比國外運用計算機等網(wǎng)絡(luò)技術(shù)進行大數(shù)據(jù)分析以及后期及時的對于貸款發(fā)放的跟蹤監(jiān)測，從定量方面對于貸款前貸款后全方位的監(jiān)測，從而降低銀行的不良資產(chǎn)率，我國在整個信貸風(fēng)險量化技術(shù)方面有所欠缺。

（二）組織結(jié)構(gòu)不完善

我國的商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)為總行、分行、網(wǎng)點的形式，內(nèi)部設(shè)行長、科長等職位之間分級管理，尚未建議專門的信貸決策機構(gòu)，不像西國家的商業(yè)銀行有自上而下的一體化的管理模式。目前我國的貸款機制三會一層貸款機制，但是貸款審批權(quán)仍然集中在少數(shù)人手中，使得監(jiān)督約束沒有真正起到作用。除此之外，管理層的決策能力以及風(fēng)險意識不足，部分工作人員履行職責(zé)不到位，使得信貸內(nèi)部控制環(huán)節(jié)薄弱，內(nèi)部形勢不樂觀。

（三）信用評估機制不夠完善

目前我國的商業(yè)銀行已經(jīng)初步建立起信貸信息系統(tǒng)，但是各個商業(yè)銀行間仍然不能達(dá)到信息共享，一些重要的信息無法在信息系統(tǒng)得以體現(xiàn)。銀行對于客戶貸款的審核按照其過去的經(jīng)營狀況進行考核，這樣會使銀行承擔(dān)很大風(fēng)險，而且當(dāng)一法人向不同的分支機構(gòu)銀行進行貸款，由于銀行無法對單一法人其信用進行暴露，法人同時獲得多家銀行貸款，當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)虧損失，商業(yè)銀行就會承擔(dān)巨大的損失。

（四）缺失正確的信貸文化

良好健康的信貸文化是信貸員長久發(fā)展成、主動認(rèn)同行為規(guī)范與價值理念，從而彌補我國信貸制度的不足以及強化制度管理。目前我國商業(yè)銀行仍然存在不良的文化，例如：目前大多數(shù)的銀行注重業(yè)業(yè)務(wù)的增長，給予信貸員更多的硬性指標(biāo)，使得信貸員嫌貧愛富，不注重小客戶的房貸，而對于大客戶的貸款標(biāo)準(zhǔn)也逐漸放松，過度的信賴，造成信貸歧視。在實際的貸款操作中，信貸員對于客戶的信用評估不夠全面，更多依賴擔(dān)保進行緩釋風(fēng)險發(fā)放貸款，而如今擔(dān)保文化泛濫，抵押資產(chǎn)難以變現(xiàn)，使得銀行不良資產(chǎn)處置率下降，加劇銀行的信貸風(fēng)險。

三、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的策略

（一）建立健全信貸預(yù)警監(jiān)督系統(tǒng)

隨著市場經(jīng)濟的快速發(fā)展以及企業(yè)管理模式的不斷創(chuàng)新，在此背景下，商業(yè)銀行應(yīng)該結(jié)合自身的發(fā)展?fàn)顩r，把自身經(jīng)營規(guī)劃以及財務(wù)運營與先進的企業(yè)管理模式相結(jié)合，建立完善的財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)與風(fēng)險評估系統(tǒng)，把信貸的風(fēng)險損失降到最低。一方面首先把貸款的準(zhǔn)入關(guān)口做好，注重還款的能力；另一方面采用大數(shù)據(jù)對風(fēng)險進行有效的識別與防控，當(dāng)發(fā)現(xiàn)有風(fēng)險的預(yù)兆時，及時地采取有效的措施加以應(yīng)對；除此之外，要不斷地借鑒國外商業(yè)銀行經(jīng)驗 ，來防范信貸風(fēng)險，消除財務(wù)隱患。

（二）完善信貸流程

商業(yè)銀行應(yīng)該認(rèn)真的落實，貸款前、貸款中、貸款后的每一環(huán)節(jié)的規(guī)范操作。確保貸款前期，借款人提供的申請資料的真實性，對其企業(yè)進行實地的調(diào)查，確認(rèn)企業(yè)經(jīng)營的信用情況，負(fù)債狀況、擔(dān)保狀況等，以確保期償還能力；其次確保貸款中，一是貸款審查資料真實性，完整性、合法性、法律有效性等幾個方面，二是貸款審批客觀公正，做好風(fēng)險的防控與業(yè)務(wù)的發(fā)展。最后做貸款后的管理階段，貸款后臺做好后期的貸款資金的去向，及時對貸款人進行回訪，以防貸款的挪動、借款人的異動、擔(dān)保物的異動，做出及時的預(yù)警。

（三）加強對銀行信貸風(fēng)險人才的引進與教育培訓(xùn)

銀行要不斷地引進信貸風(fēng)險人才，對于控制銀行信貸風(fēng)險至關(guān)重要。除此之外還要不斷進行合規(guī)教育，一方面要定期組織內(nèi)部人員開展風(fēng)險預(yù)防與專業(yè)知識的培訓(xùn)，使其內(nèi)部員工不因?qū)I(yè)知識的不足而造成潛在的風(fēng)險。另一方面內(nèi)部員工應(yīng)該因該熟悉銀行信貸流程過程中的規(guī)章制度，切實的履行好自身職責(zé)，共同的維護銀行合法利益。