文/黃文云，臨滄臨翔滬農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行股份有限公司

“三農(nóng)”問題，指的是農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民問題。——在過去數(shù)千年，我國一直是世界上最大的農(nóng)業(yè)國；二十世紀中葉后我國開始向工業(yè)國轉(zhuǎn)型，“三農(nóng)”問題漸漸凸顯出來；1992年我國向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)型后，“三農(nóng)”問題日益嚴重，折射出現(xiàn)代工商業(yè)、金融業(yè)與傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)發(fā)展日趨失衡，必須互相調(diào)和、互相適應(yīng)。

1 “三農(nóng)”問題與村鎮(zhèn)銀行

1.1 “三農(nóng)”問題概述

一九四九年建國后，我國仿效蘇聯(lián)模式建立了計劃經(jīng)濟體制。在當時特殊的歷史背景下，為了優(yōu)先發(fā)展國防與重工業(yè)，不得不實行嚴格的城鄉(xiāng)二元制結(jié)構(gòu)，將農(nóng)民束縛在土地上，并通過工農(nóng)業(yè)“剪刀差”為工業(yè)化建設(shè)積累資金，造成了廣大農(nóng)村與農(nóng)民生活陷于赤貧。2019年國務(wù)院扶貧辦指出：1978年我國農(nóng)村貧困人口多達 7.7 億人，農(nóng)村貧困發(fā)生率高達 97.5%。改革開放后，工業(yè)品價格逐步放開，但國家始終掌控著基本農(nóng)產(chǎn)品價格定價，加之優(yōu)先發(fā)展外向型經(jīng)濟，對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)缺乏投資，導致城鄉(xiāng)收入水平進一步拉大；“三農(nóng)”問題日益嚴重。據(jù)農(nóng)業(yè)農(nóng)村部、國家統(tǒng)計局統(tǒng)計：2018年全國農(nóng)村居民人均可支配收入僅為 14600 元，農(nóng)村居民人均月收入只有 1218 元，這一數(shù)字略高于安徽最低月薪標準。

1.2 村鎮(zhèn)銀行

專家們對“三農(nóng)”問題經(jīng)過了多年研究后指出，農(nóng)村金融短板是“三農(nóng)”問題的一個重要成因。據(jù)統(tǒng)計，2006年，國內(nèi)農(nóng)村存貸款僅占全國存貸款總量的 15%，農(nóng)村人均貸款余額不足 5000 元；國內(nèi)農(nóng)業(yè)貸款僅占全國貸款總量的 6%。因此，應(yīng)當著力發(fā)展村鎮(zhèn)銀行。

2007年1月，銀監(jiān)會出臺《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》，明確指出村鎮(zhèn)銀行是經(jīng)銀監(jiān)會批準，由境內(nèi)外金融機構(gòu)、境內(nèi)非金融機構(gòu)企業(yè)法人以及境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的，為當?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機構(gòu)。從此，村鎮(zhèn)銀行進入快速發(fā)展期。2018年，全國已開業(yè)的村鎮(zhèn)銀行超過 1500家，覆蓋了全國 1213 個縣，縣覆蓋率超過 2/3；在遼寧、湖北等十個省，村鎮(zhèn)銀行已經(jīng)實現(xiàn)省內(nèi)全覆蓋；國內(nèi)村鎮(zhèn)銀行存款余額超過9500 億元，貸款余額超過 7000 億元，補上了農(nóng)村金融短板，為農(nóng)村經(jīng)濟增添了流動性，在一定程度上緩解了“三農(nóng)”問題。

2 村鎮(zhèn)銀行面臨的信貸業(yè)務(wù)風險

2.1 貸后風險較大

目前，各地村鎮(zhèn)銀行不良貸款率普遍偏高，這是造成村鎮(zhèn)銀行虧損的一個重要原因。而造成不良貸款的原因卻是五花八門：有的借款人用貸款賭博揮霍，有的借款人用貸款參與民間非法高利貸（俗稱“無本萬利，借雞生蛋”），有的借款人由于經(jīng)營不善變賣自己的村鎮(zhèn)企業(yè)（屬于貸款抵押品），諸多因素疊加，造成了較大的貸后風險。而村鎮(zhèn)銀行對于貸后風險缺乏重視，疏于管理，也增添了貸款管理的難度。

2.2 信貸管理不完善

村鎮(zhèn)銀行的待遇不如城市商業(yè)銀行，但工作壓力卻并低于城市商業(yè)銀行。目前，村鎮(zhèn)銀行的員工普遍缺乏豐富的實踐經(jīng)驗，一些員工專業(yè)素質(zhì)不高，為了個人業(yè)績輕易向客戶放貸。對借款人的經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、借款用途等基本情況分析、調(diào)查不到位，對借款人的材料疏于審核，在沒有確認借款申請材料完整性、真實性、合法性的情況下便草草過關(guān)。個別員工甚至與借款人串通一氣弄虛作假，這無疑會增大借貸風險。

3 村鎮(zhèn)銀行管理信貸業(yè)務(wù)風險的措施

3.1 運用 SWOT 分析法

當前，村鎮(zhèn)銀行的確存在著自有資本薄弱、經(jīng)營困難、難以盈利等劣勢（weaknesses），同時也面臨著農(nóng)村信用社、余額寶等競爭對手的挑戰(zhàn)（threats）；但村鎮(zhèn)銀行仍具有存款準備金較低、稅收較少、沒有歷史包袱等優(yōu)勢（strengths），從長遠來看，國家為解決“三農(nóng)”問題勢必進一步鼓勵村鎮(zhèn)銀行發(fā)展，因而村鎮(zhèn)銀行面臨著良好的發(fā)展機遇（opportunities）；所以，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當建立起自信心，扎根農(nóng)村，服務(wù)三農(nóng)，主動做好信貸業(yè)務(wù)風險管理。

3.2 完善內(nèi)部控制

與信用社相比，村鎮(zhèn)銀行還有一大優(yōu)勢：公司治理結(jié)構(gòu)比較完整。因此，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當充分發(fā)揚這一優(yōu)勢，主動完善內(nèi)部控制。要將風險管理部與財務(wù)部門及其它業(yè)務(wù)部門在人員上、組織上區(qū)分開來，明確各個部門、各個崗位、各名員工的職、權(quán)、利、責，以有效監(jiān)管信貸業(yè)務(wù)，倒逼業(yè)務(wù)部人員加強貸款管理，做好貸前調(diào)查，嚴格審核借款申請，從而主動降低貸款風險。

3.3 對貸款業(yè)務(wù)開展經(jīng)常性內(nèi)部測評

降低貸款風險的另一個必要措施是：村鎮(zhèn)銀行必須對貸款業(yè)務(wù)主動開展經(jīng)常性的內(nèi)部測評。風險管理部必須核實借款申請書是否違規(guī)，借款人提供的基本情況說明資料是否真實、完整，借款人信用是否良好，貸款項目是否具有可行性、盈利性，貸款審批流程是否正常，貸前調(diào)查內(nèi)容是否完整、真實，借款人是否擁有真實的可抵押資產(chǎn)或物品，營業(yè)員與借款人是否存在利益關(guān)連性，等等。

4 結(jié)束語

村鎮(zhèn)銀行在我國尚屬新生事物，因此，許多村鎮(zhèn)銀行不知如何管控信貸業(yè)務(wù)風險。這就需要我們在實踐中不斷摸索，并積極嘗試各種可行性的措施，從而主動化解信貸風險，助力村鎮(zhèn)銀行更好地發(fā)展。