曹韓云 梁安柱

近年來，受國際經(jīng)濟環(huán)境變化和國內(nèi)經(jīng)濟增速換檔、結構調整及新舊動力轉換的多種因素影響，特別疊加新冠肺炎疫情的影響，經(jīng)濟下行壓力持續(xù)加大，為國家解決大量就業(yè)及稅收的中小微企業(yè)，更是面臨較大困難和壓力。作為主要服務中小微企業(yè)的農(nóng)村中小金融機構（主要包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行等），在新形勢下做好提質增效工作，既是夯實自身基礎，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的需要，也是更好地服務于地方經(jīng)濟發(fā)展，與實體經(jīng)濟共生共榮的重要保障。

一、農(nóng)村中小金融機構發(fā)展現(xiàn)狀

農(nóng)村中小金融機構是我國金融體系的重要組成部分，目前法人機構已超過兩千家，占全國銀行業(yè)法人機構總數(shù)近50%，在銀行體系中占據(jù)重要地位。據(jù)監(jiān)管部門公布數(shù)據(jù)顯示，截至2020 年6 月末，總資產(chǎn)39.9 萬億元，占銀行業(yè)金融機構總資產(chǎn)的13.3%。各項存款余額31.2 萬億元，各項貸款余額21.6 萬億元。農(nóng)村中小金融機構長期深耕農(nóng)村市場，存款來源穩(wěn)定，支農(nóng)、支小、支微地位突出，截至2019 年末，涉農(nóng)貸款余額10 萬億元，小微企業(yè)貸款余額9 萬億元，分別占銀行業(yè)金融機構的29% 和24%，為鄉(xiāng)村振興、脫貧攻堅、中小微企業(yè)及民營經(jīng)濟發(fā)展提供了有力的金融支持，在支持地方經(jīng)濟發(fā)展，服務三農(nóng)、小微企業(yè)、民營經(jīng)濟方面發(fā)揮著不可替代的重要作用。

二、新形勢下農(nóng)村中小金融機構面臨的主要挑戰(zhàn)

（一）宏觀經(jīng)濟層面

國際經(jīng)濟形勢嚴峻復雜，逆全球化、去全球化、反全球化思潮涌動，雙邊談判和單邊行動日益增多，多邊談判陷入停滯，全球價值鏈體系、區(qū)域合作受到巨大挑戰(zhàn)。國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展不平衡、不協(xié)調、不可持續(xù)的問題較為突出，制約科學發(fā)展的體制機制障礙依然較多，疊加新冠肺炎疫情影響，經(jīng)濟下行壓力較大，信用風險高發(fā)，動能轉換、結構轉換、模式轉換任重道遠。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的血液，金融與實體經(jīng)濟互為依托，相互促進、相輔相成，宏觀經(jīng)濟不確定性因素增多帶來的區(qū)域性、系統(tǒng)性金融風險因素增加，農(nóng)村中小金融機構顯著承壓。

（二）同業(yè)競爭層面

國家金穩(wěn)委提出，要深化金融供給側結構性改革，引導大銀行服務重心下沉，健全具有高度適應性、競爭力、普惠性的現(xiàn)代金融體系。在此政策引領下，大型銀行紛紛設立普惠金融事業(yè)部，城商行紛紛下沉縣域設立分支機構，互聯(lián)網(wǎng)金融加速向農(nóng)村地區(qū)布局。國家加速農(nóng)村地區(qū)金融布局，引導農(nóng)村地區(qū)金融充分競爭，有利于推動鄉(xiāng)村振興，促進農(nóng)村三產(chǎn)融合，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。但對于“土生土長” 的農(nóng)村中小金融機構來說，短期內(nèi)會帶來市場競爭加劇，利差收窄的影響。

（三）社會變革層面

近十年，以信息通信技術為基礎的互聯(lián)網(wǎng)進入高速發(fā)展階段，隨著互聯(lián)網(wǎng)的大規(guī)模普及、網(wǎng)絡傳輸速率的大幅度提升以及移動網(wǎng)絡在軟硬件上的日趨成熟，改變了經(jīng)濟發(fā)展的動力機制，互聯(lián)網(wǎng)正在對人類生活和各行各業(yè)產(chǎn)生顛覆性的影響。以物聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、人工智能為主導的數(shù)字革命正在加快形成。對大數(shù)據(jù)時代的金融變革、互聯(lián)網(wǎng)金融、金融科技、支付與互聯(lián)網(wǎng)貨幣、基于大數(shù)據(jù)的征信和網(wǎng)絡貸款、風險管理等，農(nóng)村中小金融機構如何應對也是一大挑戰(zhàn)。

（四）體制機制層面

隨著內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生的巨大變化，農(nóng)村中小金融機構原有體制機制上深層次問題逐步顯現(xiàn)出來。農(nóng)村中小金融機構各為法人，雖然合并規(guī)模在金融行業(yè)位于前列，但從單個法人機構來說，三分之二以上的法人機構在縣域，資產(chǎn)規(guī)模偏小，創(chuàng)新業(yè)務開展理財、外匯、發(fā)行信用卡、非標資產(chǎn)業(yè)務或者進入貨幣市場等門檻高，在信息科技建設、風險管理、資金融通、后臺清算、產(chǎn)品研發(fā)、大數(shù)據(jù)管理等方面有待提升。

三、農(nóng)村中小金融機構做好提質增效工作的對策建議

按照黨中央、國務院部署，做好 “六穩(wěn)” 工作，落實 “六?！?任務，必須在發(fā)揮好積極財政政策特別是紓困和激發(fā)市場活力規(guī)模性政策的同時，加大貨幣金融政策支持實體經(jīng)濟力度，幫助企業(yè)特別是中小微企業(yè)渡過難關，推動金融機構與企業(yè)共生共榮。進入新的歷史時期，農(nóng)村中小金融機構雖然面對諸多挑戰(zhàn)，但在國家財政政策、貨幣政策的助力下，機遇與挑戰(zhàn)并存。在服務三農(nóng)、服務中小微企業(yè)方面大有可為。農(nóng)村中小金融機構必須搶抓歷史機遇，深化體制機制改革，促進提質增效，實現(xiàn)高質量發(fā)展，才能更好地服務鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。因此建議重點做好以下幾方面工作：

（一）深入推進改革，激發(fā)自身潛力

以深化金融供給側結構性改革為主線，加快推進改革，建設成為產(chǎn)權明晰、治理健全、資本充足、支農(nóng)支小特色鮮明的現(xiàn)代中小銀行，助力構建多元化現(xiàn)代金融體系，為推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略和縣域經(jīng)濟社會發(fā)展提供高質量的金融供給。加快轉變發(fā)展方式，建立健全以質量和效益為核心的經(jīng)營機制，培育審慎經(jīng)營的企業(yè)文化，強化全面風險管理和內(nèi)部管控。優(yōu)化人力資源配置，激發(fā)活力，按照科學、精簡、高效的原則，綜合考慮經(jīng)營規(guī)模、機構網(wǎng)點和經(jīng)營效益等因素，科學優(yōu)化配置人員。進一步優(yōu)化組織架構和業(yè)務流程，科學定崗定員，明確崗位職責分工，避免人浮于事。通過輪崗、交流、鍛煉、培訓等形式，有效挖掘員工潛能，做到人盡其才、才盡其用，能上能下、能進能出的用人機制。充分發(fā)揮績效考核指揮棒作用，堅持支農(nóng)支小定位導向、堅持風險調整后收益為核心、堅持效率與公平相結合原則，建立健全科學合理的績效考評及分配體系。

（二）堅持科技賦能，創(chuàng)新產(chǎn)品及服務

深度抓好金融科技創(chuàng)新，統(tǒng)籌做好金融科技發(fā)展規(guī)劃編制，加快推進數(shù)據(jù)、業(yè)務與技術的深度融合?；诮鹑诳萍家?guī)劃，全面梳理和完善應用系統(tǒng)和產(chǎn)品線，健全業(yè)務前、中、后臺，為精準營銷、智能運營、智慧風控提供強有力支撐。建立統(tǒng)一的互聯(lián)網(wǎng)展業(yè)平臺，賦能業(yè)務線上轉型升級。整合多行業(yè)應用，擴大公務卡、信用卡發(fā)卡數(shù)量。大力拓展理財業(yè)務，滿足客戶理財業(yè)務需求。全面發(fā)展移動金融業(yè)務，大力推廣聚合收單、掃碼支付和支付寶、微信等第三方支付錢包綁定業(yè)務。

（三）聚焦主責主業(yè)，助力鄉(xiāng)村振興

農(nóng)村中小金融機構要始終堅持以服務 “三農(nóng)”、“中小” 企業(yè)為重點的市場定位，做強做優(yōu)信貸主業(yè)，聚焦當?shù)?、下沉服務。重點支持現(xiàn)代種植業(yè)、農(nóng)業(yè)科技進步、設施農(nóng)業(yè)、農(nóng)機裝備制造、農(nóng)產(chǎn)品精深加工、現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)示范區(qū)、休閑農(nóng)業(yè)等農(nóng)業(yè)新產(chǎn)業(yè)、新技術、新業(yè)態(tài)，促進農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村增綠。探索創(chuàng)新農(nóng)戶小額信用貸款，主動適應農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、規(guī)模化發(fā)展金融服務需求，不斷鞏固提高農(nóng)戶貸款市場份額。大力支持鄉(xiāng)村休閑旅游產(chǎn)業(yè)服務設施建設，推進農(nóng)村、農(nóng)業(yè)與旅游、教育、文化等深度融合。積極發(fā)展消費金融、養(yǎng)老金融，在農(nóng)村消費、養(yǎng)老服務、健康產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面提供綜合金融解決方案，努力滿足農(nóng)村消費領域金融需求。著力支持小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新，主動對接小微企業(yè)資金需求，為小微企業(yè)提供專門機構、專門團隊、專門流程、專門考核機制和專門信貸規(guī)模的 “五專服務”，不斷擴大小微企業(yè)貸款覆蓋面，降低企業(yè)融資成本，解決企業(yè)貸款難題。

（四）強化內(nèi)部管控，防范化解風險

重點關注信用風險、道德風險、操作風險、流動性風險和聲譽風險，加強相關風險的監(jiān)測、分析和控制，切實防范各類風險的發(fā)生。在經(jīng)濟下行、企業(yè)經(jīng)營困難的當下，尤其要重點抓好信用風險的防范和化解，加大不良貸款清收處置力度，用足用好現(xiàn)金清收、以資抵債、核銷呆賬、借新還舊、收息上調形態(tài)、委托清收、法律訴訟等常規(guī)清收手段，創(chuàng)新不良貸款處置方式，遏制不良貸款反彈態(tài)勢。加強對重點領域的風險排查，避免各類風險交叉感染并最終形成區(qū)域性金融風險。持續(xù)強化重點領域風險管控，有效防范系統(tǒng)性信用風險。切實防范流動性風險，定期開展流動性壓力測試，完善流動性風險應急預案，守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性流動性風險的底線。加強內(nèi)控建設，提高制度執(zhí)行力，按照“三道防線” 管理體系建設風險管理組織架構并實行全面風險管理，建立完善 “全面覆蓋、全程管控、全員參與” 的全面風險管理體系，涵蓋信用風險、市場風險、流動性風險和操作風險等各大類風險及各業(yè)務流程環(huán)節(jié)。通過構建責任清晰、適應轉型發(fā)展和結構調整的風險與內(nèi)控管理體系，進一步強化風險管理的“三道防線”責任體系，前移風險管理關口，突出第一道風險防線的主要作用。

（五）加強資產(chǎn)管理，提升盈利能力

充分運用戰(zhàn)略規(guī)劃工具、風險管理工具等，通過對資產(chǎn)負債規(guī)模、結構和定價的規(guī)劃和導向，強化資產(chǎn)負債管理，實現(xiàn)資本優(yōu)化配置，穩(wěn)定拓寬凈利差水平。加強貸款資產(chǎn)管理，確保貸款資產(chǎn)質量及效益，發(fā)揮規(guī)模增長的帶動作用。加強貸款定價管理，堅持風險收益對稱、成本全面覆蓋、效益市場兼顧的定價原則，運用價值規(guī)律進行謀劃，做到不隨意、不任性定價，確保定價更精細、精準、科學。把好信貸投向，在客戶準入關做好信貸結構調整和優(yōu)化，促進信貸資產(chǎn)質量不斷優(yōu)化。加強負債管理，增強籌資能力，優(yōu)化負債成本，促進存款穩(wěn)定增長、結構優(yōu)化、成本合理。

（六）精細財務管理，促進降本增效

貫徹落實 “降成本” 要求，深挖內(nèi)潛，通過提升經(jīng)營效率、提高管理水平、加快技術創(chuàng)新等措施，對經(jīng)營全過程和各環(huán)節(jié)成本開支實施嚴格全面控制。建立長效監(jiān)督機制、規(guī)范財會行為、牢筑財會風險防線，提高財務透明度。加強成本費用管控，適度上收和集中費用管理權限，明確管理責任，堅持民主決策、防止個人說了算，切實避免成本管理分散、控制不力情況發(fā)生。加強成本預算管理，規(guī)范成本預算編制、執(zhí)行、分析、考核等環(huán)節(jié)管理，明確預算項目，建立預算標準，規(guī)范預算的編制、審定、下達和執(zhí)行程序，及時分析和控制預算差異，采取措施改進。加強財產(chǎn)購建成本控制，堅持長遠規(guī)劃、厲行節(jié)約、經(jīng)濟適用并與自身財務承受能力相匹配原則，認真進行投資成本分析，合理確定投資規(guī)模，有效控制投資成本。提升資金營運水平，拓寬運用渠道，高效融通資金，加強資金集約科學管理，實現(xiàn)余缺調劑、約期長短、利率高低的最佳配比。加強非生息資產(chǎn)管理，充分考慮資金成本、財務成本、風險成本、稅務成本和資本成本等，做好非生息資產(chǎn)的加減法，實現(xiàn)降本增效?！?/p>