李思漫，廖 屹

(中國(guó)電建集團(tuán)成都勘測(cè)設(shè)計(jì)研究院有限公司，四川 成都 610072)

EPC工程總承包模式是承包商受業(yè)主委托，對(duì)包含設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工等全過(guò)程在內(nèi)的工程建設(shè)進(jìn)行全程承包，并對(duì)項(xiàng)目質(zhì)量、進(jìn)度、安全、費(fèi)用等負(fù)相應(yīng)責(zé)任。這個(gè)模式使得業(yè)主和承包商對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的分配和承擔(dān)更加簡(jiǎn)單化，雙方的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任界定也更加清晰明了，與傳統(tǒng)模式相比較，總承包商需承擔(dān)范圍更廣的工程風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)由于業(yè)主及相關(guān)方對(duì)項(xiàng)目提出越來(lái)越高的工藝和質(zhì)量要求，總承包商在工程建設(shè)過(guò)程中往往還不得不承擔(dān)更多不可預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)。為了減少風(fēng)險(xiǎn)隱患，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行投標(biāo)前的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和建立有效的事前防控機(jī)制，將對(duì)工程總承包風(fēng)險(xiǎn)管理和順利履約帶來(lái)有效幫助。

1 EPC工程總承包投標(biāo)前風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

1.1 外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

1.1.1 自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

自然環(huán)境是項(xiàng)目外部環(huán)境評(píng)估的首要因素，盡管現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的發(fā)展已經(jīng)使得不利自然環(huán)境條件下的工程設(shè)計(jì)、施工等關(guān)鍵技術(shù)得到了飛速發(fā)展，但項(xiàng)目所在地的地質(zhì)結(jié)構(gòu)、地貌特征始終都是設(shè)計(jì)和施工成本控制的重要影響因素。與此同時(shí)，項(xiàng)目所在地若較長(zhǎng)時(shí)間處于惡劣環(huán)境，對(duì)工程建設(shè)進(jìn)度、質(zhì)量和安全等方面也會(huì)造成影響。因此，項(xiàng)目投標(biāo)前的自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是EPC投標(biāo)過(guò)程的重要基礎(chǔ)。

1.1.2 文化風(fēng)險(xiǎn)

地域文化是在一定的地域環(huán)境中長(zhǎng)期形成的屬地化人文特色，包括生態(tài)、民俗、傳統(tǒng)、習(xí)慣等。EPC項(xiàng)目推進(jìn)中的每一個(gè)環(huán)節(jié)都需適當(dāng)融入當(dāng)?shù)氐赜蛭幕?，促使?xiàng)目各相關(guān)方在最大程度上求同存異。例如，在少數(shù)民族地區(qū)，EPC總承包方應(yīng)提前學(xué)習(xí)了解當(dāng)?shù)亓?xí)俗及宗教信仰，減少因文化差異導(dǎo)致的誤解，避免產(chǎn)生沖突。

1.1.3 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)包含了國(guó)家政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)以及利率風(fēng)險(xiǎn)等。隨著國(guó)家戰(zhàn)略和市場(chǎng)環(huán)境的變化，政府對(duì)于某些行業(yè)的扶持或監(jiān)管會(huì)適時(shí)地調(diào)整。在一些地區(qū)，當(dāng)?shù)卣疄榱舜龠M(jìn)本地企業(yè)發(fā)展，會(huì)對(duì)地方企業(yè)提供相關(guān)優(yōu)惠政策，同時(shí)要求外地企業(yè)與當(dāng)?shù)仄髽I(yè)競(jìng)爭(zhēng)時(shí)必須以降低若干百分點(diǎn)的價(jià)格才能獲取中標(biāo)機(jī)會(huì)，還有部分業(yè)主要求使用甲方采購(gòu)的材料設(shè)備，甚至有些地區(qū)規(guī)定必須將部分工程分包給指定的公司等。通貨膨脹帶來(lái)原材料和勞動(dòng)力價(jià)格的上漲也是經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的重要組成部分，投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)承包商需充分考慮通貨膨脹對(duì)工程報(bào)價(jià)的影響，尤其是對(duì)于工期較長(zhǎng)的大型EPC工程，這類工程原材料和勞動(dòng)力價(jià)格的上漲幅度往往會(huì)大于承包商的預(yù)見(jiàn)范圍，合理預(yù)估就成為工程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的難點(diǎn)。準(zhǔn)確分析國(guó)家財(cái)政政策信號(hào)，合理評(píng)估利率波動(dòng)帶來(lái)的機(jī)會(huì)與挑戰(zhàn)，必要時(shí)利用金融工具，都能在一定程度上減少融資風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響。

1.2 外部相關(guān)方風(fēng)險(xiǎn)

1.2.1 業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)

一方面投標(biāo)前要對(duì)業(yè)主進(jìn)行充分的背景調(diào)查，通過(guò)分析其公司性質(zhì)、股東基本信息、經(jīng)營(yíng)狀況、債務(wù)債權(quán)情況、信譽(yù)水平、是否存在訴訟或處罰等，充分預(yù)判業(yè)主信用度；另一方面在投標(biāo)過(guò)程中要充分了解業(yè)主對(duì)項(xiàng)目建成效果的需求，以便對(duì)招標(biāo)文件進(jìn)行充分理解和準(zhǔn)確響應(yīng)。

1.2.2 項(xiàng)目關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)

擬投標(biāo)項(xiàng)目的總體規(guī)劃、資金來(lái)源、土地出讓情況、項(xiàng)目各類核準(zhǔn)許可信息對(duì)于項(xiàng)目投標(biāo)準(zhǔn)備、工程造價(jià)、資源投入、工期計(jì)劃等都存在至關(guān)重要的影響，盡早全面地了解項(xiàng)目信息是做好EPC總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防控的重要途徑。

1.2.3 聯(lián)合體單位風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)存在聯(lián)合體投標(biāo)的建設(shè)項(xiàng)目，需全面掌握聯(lián)合體單位的相關(guān)信息。在投標(biāo)準(zhǔn)備階段，聯(lián)合體單位之間需針對(duì)各方責(zé)任、義務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、利潤(rùn)分配等進(jìn)行明確地梳理與溝通，在達(dá)成共識(shí)之后簽訂聯(lián)合體協(xié)議；中標(biāo)后，聯(lián)合體各方就項(xiàng)目履約對(duì)業(yè)主承擔(dān)連帶責(zé)任。聯(lián)合體各方合作應(yīng)起到優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的作用，以期項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)最小化和利益最大化，最大程度地相互了解是達(dá)到這一目標(biāo)的有效途徑。

1.2.4 分包商風(fēng)險(xiǎn)

為提高工程建設(shè)效率和質(zhì)量，EPC建設(shè)項(xiàng)目往往需要對(duì)部分工程進(jìn)行分包。一方面在項(xiàng)目投標(biāo)準(zhǔn)備期間，可針對(duì)工程類型和外部環(huán)境提前分析和考察項(xiàng)目分包對(duì)象，通過(guò)單位信譽(yù)、業(yè)績(jī)及履約能力的考察，提前做好分包規(guī)劃，特別是對(duì)于存在業(yè)主指定分包商的項(xiàng)目，更需提前做好分包商管理策劃，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)事前防控。另一方面對(duì)于結(jié)算工作，項(xiàng)目在分包前需對(duì)分包工程結(jié)算方式進(jìn)行明確約定，不明晰的結(jié)算條件往往引起雙方對(duì)工期、質(zhì)量、驗(yàn)收等環(huán)節(jié)理解的不一致，引發(fā)工程結(jié)算爭(zhēng)議，同時(shí)不合格的施工產(chǎn)品也將影響項(xiàng)目竣工驗(yàn)收。

1.2.5 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

隨著EPC工程建設(shè)模式的不斷推廣和實(shí)施，法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)已成為工程建設(shè)履約過(guò)程中日益突出的重要問(wèn)題。項(xiàng)目往往自投標(biāo)準(zhǔn)備之日起便面臨眾多的合法合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，繁復(fù)的法律糾紛也成為項(xiàng)目推進(jìn)過(guò)程中不得不面對(duì)的現(xiàn)實(shí)，所以有效提高項(xiàng)目法律風(fēng)險(xiǎn)管理水平是工程正常履約推進(jìn)的重要保障。因此總承包商在項(xiàng)目管理過(guò)程中，應(yīng)切實(shí)提高項(xiàng)目人員整體法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估，有意識(shí)做好索賠和反索賠資料收集工作，及時(shí)主動(dòng)地進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等，甚至通過(guò)前瞻性的法律風(fēng)險(xiǎn)管理籌劃使風(fēng)險(xiǎn)管控前置，將部分可預(yù)見(jiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)規(guī)避。

1.3 內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)

1.3.1 投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)

EPC工程通常建設(shè)工期較長(zhǎng)、規(guī)模較大，在投標(biāo)前應(yīng)盡量明確工程的工作范圍、工作量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)以及業(yè)主的預(yù)期，結(jié)合明確的工程信息確定項(xiàng)目的工期安排及投標(biāo)報(bào)價(jià)，避免出現(xiàn)漏項(xiàng)或中標(biāo)后無(wú)故增加工作量的情況。投標(biāo)準(zhǔn)備期間應(yīng)站在全生命周期的角度從戰(zhàn)略發(fā)展、通貨膨脹、投資回報(bào)率等方面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)估，根據(jù)項(xiàng)目對(duì)承包商的意義和作用進(jìn)行投標(biāo)策略的選定，使投標(biāo)工作有重點(diǎn)、有效用地開(kāi)展，避免機(jī)會(huì)成本和不必要投入的增加。

1.3.2 設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

部分EPC工程是由業(yè)主提出設(shè)計(jì)需求，承包商負(fù)責(zé)具體的項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案，因此設(shè)計(jì)水平和質(zhì)量將對(duì)工程實(shí)際完工結(jié)算價(jià)格產(chǎn)生重要影響。為了在工程投標(biāo)中利用設(shè)計(jì)能力搶占價(jià)格優(yōu)勢(shì)，項(xiàng)目投標(biāo)前需仔細(xì)評(píng)估自身設(shè)計(jì)能力能否滿足項(xiàng)目要求，根據(jù)設(shè)計(jì)需求決定是否進(jìn)行設(shè)計(jì)分包，并參考設(shè)計(jì)能力和設(shè)計(jì)預(yù)期成果確定項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價(jià)。

1.3.3 采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)

投標(biāo)階段應(yīng)根據(jù)業(yè)主的總體理念和對(duì)項(xiàng)目技術(shù)、質(zhì)量的要求進(jìn)行采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。由于項(xiàng)目采購(gòu)工作中可能因供應(yīng)商資質(zhì)不合格、產(chǎn)品質(zhì)量不合格、設(shè)備材料進(jìn)場(chǎng)不及時(shí)、惡意串通抬高物價(jià)，或因市場(chǎng)環(huán)境因素引發(fā)價(jià)格波動(dòng)、設(shè)備貶值等造成采購(gòu)損失，投標(biāo)前承包商應(yīng)認(rèn)真評(píng)估可能采購(gòu)的設(shè)備和材料，特別是要重點(diǎn)關(guān)注業(yè)主要求采購(gòu)的特殊材料，避免采購(gòu)后因費(fèi)用無(wú)法得到確認(rèn)而由承包商自行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

1.3.4 施工管理風(fēng)險(xiǎn)

EPC工程通常采用固定總價(jià)模式，總承包方承擔(dān)了工程進(jìn)度、質(zhì)量、安全、環(huán)保等各方面的風(fēng)險(xiǎn)。雖然該模式下總承包方自行負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工，對(duì)于項(xiàng)目各方面的計(jì)劃和協(xié)調(diào)相比于傳統(tǒng)模式都有更大的空間，但在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，若因工程施工計(jì)劃設(shè)置不合理、人員專業(yè)能力不足、資源投入不夠等引發(fā)工程質(zhì)量、進(jìn)度、費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)，或因?yàn)轫?xiàng)目健康防控、安全管控、環(huán)境保護(hù)不到位等原因造成職業(yè)健康、安全、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，在項(xiàng)目施工后期將難以彌補(bǔ)缺陷，挽回?fù)p失。

2 風(fēng)險(xiǎn)清單及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估

專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估基于項(xiàng)目基礎(chǔ)信息和調(diào)查獲取的資料，運(yùn)用檢查表法、專家分析法、頭腦風(fēng)暴法等對(duì)項(xiàng)目潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步識(shí)別，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)表(見(jiàn)表1)對(duì)可能的風(fēng)險(xiǎn)及其影響程度進(jìn)行研究，采用定性與定量相結(jié)合的方法列出分析清單并進(jìn)行等級(jí)評(píng)估，形成風(fēng)險(xiǎn)清單及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估表(見(jiàn)表2)和重大及重要風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖(見(jiàn)圖1)，對(duì)評(píng)估出的重大、重要風(fēng)險(xiǎn)，按照風(fēng)險(xiǎn)類別、產(chǎn)生原因、造成影響、管理策略、解決方案等結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況，進(jìn)行較為全面的分析，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施表(見(jiàn)表3)以供項(xiàng)目履約管控參考。

表1 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)

表2 風(fēng)險(xiǎn)清單及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估(部分)

注：對(duì)重要及以上風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)進(jìn)行編號(hào)，并在重大、重要風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖中進(jìn)行展示和分析。

圖1 重大、重要風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)(示例)

3 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

表3 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施(示例)

根據(jù)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，要對(duì)等級(jí)較高的風(fēng)險(xiǎn)做好預(yù)控規(guī)劃并擬定應(yīng)對(duì)措施。一方面在合同談判時(shí)要注重談判策略，有針對(duì)性地提出談判內(nèi)容，爭(zhēng)取通過(guò)合同談判將潛在隱患和不可控風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避。另一方面對(duì)合同無(wú)法回避的風(fēng)險(xiǎn)，要根據(jù)總承包方自身的風(fēng)險(xiǎn)偏好進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，超出風(fēng)險(xiǎn)承受度的，應(yīng)通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等方式進(jìn)行有效管理。

4 結(jié) 語(yǔ)

對(duì)EPC總承包項(xiàng)目進(jìn)行投標(biāo)前的風(fēng)險(xiǎn)排查和專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，以及制定科學(xué)的應(yīng)對(duì)措施和管控方案，可為總承包商實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目精細(xì)、高效管理提供科學(xué)依據(jù)。另外，風(fēng)險(xiǎn)因素可能會(huì)隨工程進(jìn)度而實(shí)時(shí)變化，因此總承包方還應(yīng)以專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要抓手，持續(xù)、深入地結(jié)合項(xiàng)目進(jìn)展情況實(shí)施動(dòng)態(tài)調(diào)整，進(jìn)而采取適宜的防范措施和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)措施進(jìn)行動(dòng)態(tài)管控，保證風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡，提高項(xiàng)目管理效能，切實(shí)發(fā)揮專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估作為EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防控的價(jià)值創(chuàng)造作用。