摘要：我國(guó)金融市場(chǎng)的主體仍以銀行為基礎(chǔ)，金融市場(chǎng)的穩(wěn)定不僅關(guān)乎到我國(guó)金融體系的穩(wěn)定，更加會(huì)影響到整個(gè)國(guó)家社會(huì)的穩(wěn)定與發(fā)展，可以認(rèn)為，商業(yè)銀行的穩(wěn)定運(yùn)行時(shí)維持金融市場(chǎng)穩(wěn)定的基礎(chǔ)，更是實(shí)現(xiàn)我國(guó)穩(wěn)定快速發(fā)展的保障。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;信貸;防范

一、健全商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念

1.樹(shù)立穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)理念

第一，商業(yè)銀行的高級(jí)管理人員必須樹(shù)立依法穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的理念，不能為追求企業(yè)的規(guī)模和速度盲目的擴(kuò)張，要遵循審慎原則，堅(jiān)持貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)的理念， 對(duì)信貸業(yè)務(wù)中的各方面的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)刻保持高度的警惕性和敏感性。第二，商業(yè)銀行高級(jí)管理人員要在不同的時(shí)期根據(jù)不同的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，制定可行的、穩(wěn)健的、能夠指導(dǎo)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展的經(jīng)營(yíng)理念。再次，要樹(shù)立安全效益經(jīng)營(yíng)理念， 在追求商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)安全性和效益性的同時(shí)要考慮到社會(huì)效益性。

2.統(tǒng)一信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念

我國(guó)商業(yè)銀行由于缺少信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念沒(méi)有建立客戶(hù)信貸風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)和客戶(hù)信貸風(fēng)險(xiǎn)模型，不能對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的評(píng)估，導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)管理比較滯后。所以統(tǒng)一商業(yè)銀行心底風(fēng)險(xiǎn)管理理念是很重要的。根據(jù)巴塞爾文員會(huì)的相關(guān)要求，健全的風(fēng)險(xiǎn)管理理念包括一致性理念、權(quán)威性理念、集中性理念、互通性理念和權(quán)威性理念。一致性理念就是商業(yè)銀行應(yīng)該確保信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)是不相.矛盾沖突的。權(quán)威性理念就是商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制應(yīng)該全責(zé)明確、職責(zé)清晰。

二、健全信貸風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

1.建立高效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系可以從兩方面建立，一方面是建立高效信貸風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境控制體系，另一方面是建立高效的信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程控制體系。信貸風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境控制體系包括組織環(huán)境、制度環(huán)境、技術(shù)環(huán)境和人員環(huán)境四方面。組織環(huán)境的好壞直接影響著商業(yè)銀行信貸管理的質(zhì)量和效率，決定了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中的權(quán)力和責(zé)任的分配。制度環(huán)境是控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的根本保證。技術(shù)環(huán)境是物質(zhì)基礎(chǔ)，為信貸風(fēng)險(xiǎn)管理提供技術(shù)支持。人員環(huán)境指的是能夠充分調(diào)動(dòng)信貸人員風(fēng)險(xiǎn)控制積極性激勵(lì)和控制系統(tǒng)。信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程控制系統(tǒng)可以從信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、信貸風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和信貸風(fēng)險(xiǎn)處理三方面進(jìn)行控制。信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步， 是對(duì)各種潛在的、尚未發(fā)生的進(jìn)行全面的和發(fā)生概率大小預(yù)測(cè)的分析。

2.完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程

商業(yè)銀行信貸管理流程涉及到信貸業(yè)務(wù)、信貸政策、信貸管理工具等各方面， 所以完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程對(duì)商業(yè)銀行有著重要的意義。從信貸實(shí)踐的角度看， 信貸管理流程包括貸款準(zhǔn)入、信用管理、授信執(zhí)行、貸后管理和到期收回五個(gè)環(huán)節(jié)。第一，商業(yè)銀行要做到結(jié)合自身的實(shí)際情況，制定適宜的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好。第二，嚴(yán)格授信執(zhí)行的管理。最后，對(duì)客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提前的識(shí)別和判斷，加強(qiáng)對(duì)銷(xiāo)售資金的控制，順利的收回信貸資金。

三、完善信貸風(fēng)險(xiǎn)度量方法和評(píng)級(jí)技術(shù)

1.加大信貸風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任考核力度

商業(yè)銀行通過(guò)設(shè)置信貸管理相關(guān)指標(biāo)如不良貸，款增加情況等，有利于業(yè)務(wù)考核人員明確自己在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中責(zé)任，通過(guò)實(shí)行績(jī)效考核制將考核人員的收入與銀行效益掛鉤，實(shí)行收付實(shí)現(xiàn)制，加大信貸風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任考核力度。

2.建立高效信貸管理信息系統(tǒng)

高效的信貸管理信息系統(tǒng)是商業(yè)銀行信貸決策和信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的重要依據(jù)J0，信貸管理信息系統(tǒng)還可以提高數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和方面性。

3.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)的精確性和可操作性

傳統(tǒng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)隨著科技信息技術(shù)的不斷發(fā)展和信用風(fēng)險(xiǎn)度量手段的不斷完善，已經(jīng)變得成熟和完善，但仍然存在局限性。所以商業(yè)銀行為適應(yīng)現(xiàn)代金融市場(chǎng)的發(fā)展就應(yīng)該引入如 KMV 模型、CPV 模型和信貸風(fēng)險(xiǎn)附加模型等現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)度量模型，加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)的精確性和可操作性。

4.合理進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)

信用風(fēng)險(xiǎn)由于具有收益分布的可偏性、數(shù)據(jù)獲取困難、非系統(tǒng)性等特點(diǎn)，使得信用風(fēng)險(xiǎn)概率分布偏離，信用風(fēng)險(xiǎn)的管理要充分考慮借款人的還款能力及與借款人相關(guān)的經(jīng)營(yíng)水平、資產(chǎn)實(shí)力等非系統(tǒng)因素，通過(guò) CAPM 模型和 APT 模型對(duì)系統(tǒng)因素定價(jià)，是風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)與客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)正相關(guān)，改變因信用資產(chǎn)的流動(dòng)性差、違約事件概率小等原因，使數(shù)據(jù)很難檢驗(yàn)信用風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)模型的狀況，通過(guò)合理進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)減少發(fā)生違約風(fēng)險(xiǎn)的損失。

四、完善商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)

1.調(diào)整優(yōu)化股權(quán)和信貸結(jié)構(gòu)

我國(guó)的商業(yè)銀行的股東持股比例存在較為嚴(yán)重的問(wèn)題，具體來(lái)看，不同的股東的持股比例嚴(yán)重不均，不同股東的權(quán)利也存在不均衡的現(xiàn)象。對(duì)于這一問(wèn)題， 可以通過(guò)階段性的調(diào)整和確權(quán)來(lái)調(diào)整中小股東的持股比例和解決權(quán)利行使的均衡性問(wèn)題。在商業(yè)銀行自身的角度上，起應(yīng)當(dāng)結(jié)合自身銀行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，對(duì)信貸業(yè)務(wù)的客戶(hù)進(jìn)行科學(xué)的授信管理，優(yōu)化銀行自身的授信結(jié)構(gòu)，充分利用互聯(lián)網(wǎng)的大數(shù)據(jù)技術(shù)推動(dòng)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化的調(diào)整。

2.建立長(zhǎng)期有效的激勵(lì)約束機(jī)制

商業(yè)銀行應(yīng)該以績(jī)效評(píng)價(jià)為基礎(chǔ)，建立員工與公司績(jī)效相掛鉤的激勵(lì)機(jī)制， 促進(jìn)員工的工作熱情，將企業(yè)文化和工薪報(bào)酬相統(tǒng)一，完善稽核評(píng)價(jià)機(jī)制，促進(jìn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。多元化的轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，按照《新巴塞爾協(xié)議》的要求，通過(guò)提高資本充足率、擴(kuò)大信貸風(fēng)險(xiǎn)范圍、提高信貸資產(chǎn)的質(zhì)量來(lái)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的管理，達(dá)到約束商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制。

3.提高信貸管理人員的素質(zhì)

商業(yè)銀行應(yīng)該培育先進(jìn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化，提高信貸管理人員的素質(zhì)，有利于信貸人員在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理決策和執(zhí)行能夠積極的履行自身職責(zé)，促進(jìn)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系的不斷完善。提高員工的素質(zhì)能夠提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的能力。通過(guò)引進(jìn)掌握高計(jì)量技術(shù)，熟悉信貸業(yè)務(wù)流程、具備風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)的高素質(zhì)人才， 加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。

作者簡(jiǎn)介：

賈天翼，遼寧沈陽(yáng)，漢，男，沈陽(yáng)師范大學(xué)，研究方向：銀行公共服務(wù)。