王開科，薛梅林

(山東財(cái)經(jīng)大學(xué) 統(tǒng)計(jì)學(xué)院，山東 濟(jì)南 250014)

一、引言

以R&D為代表的無形資產(chǎn)，對社會經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)出和增長而言有著長期的影響。一方面，R&D部門的創(chuàng)新代表著一個(gè)經(jīng)濟(jì)體的創(chuàng)造力，是技術(shù)進(jìn)步的源泉。另一方面，測算R&D活動對部門產(chǎn)出以及對社會經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)，是研究經(jīng)濟(jì)增長的重要內(nèi)容。這些在很大程度上依賴于對R&D產(chǎn)出的準(zhǔn)確衡量。因此，如何將R&D活動中的名義產(chǎn)出轉(zhuǎn)化為實(shí)際產(chǎn)出也就成了關(guān)鍵，R&D產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)的科學(xué)測算成為了一個(gè)重要的問題。

通常情況下，產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)可以利用單位產(chǎn)出的市場價(jià)格變動進(jìn)行衡量，但在R&D產(chǎn)出方面卻行不通。這主要是兩方面的原因：一是R&D產(chǎn)出缺乏市場價(jià)格，且相當(dāng)比例的企業(yè)R&D產(chǎn)出是內(nèi)部使用，未進(jìn)入市場交易；二是R&D活動本身有很強(qiáng)的創(chuàng)新性，帶有較大的異質(zhì)特征，使得難以確定一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的R&D產(chǎn)出單位。理論研究中，國外較早使用相關(guān)價(jià)格指數(shù)替代R&D產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)，或用一組相關(guān)價(jià)格指數(shù)進(jìn)行加權(quán)計(jì)算，而中國此類研究的開展相對滯后，近年來此類方法應(yīng)用依然較多，如楊林濤等采用GDP平減指數(shù)對R&D支出數(shù)據(jù)進(jìn)行縮減[1]，也有諸多研究采用專利等替代變量直接越過產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)的問題[2-3]，或者采用高新技術(shù)企業(yè)的產(chǎn)出值來表示[4]。近年來，國外關(guān)于R&D產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)的研究開始向構(gòu)建微觀基礎(chǔ)或者多指標(biāo)復(fù)合加權(quán)平均處理的方向轉(zhuǎn)變[5-6]，主要涉及無形資產(chǎn)殘值法、R&D密集型行業(yè)指數(shù)法、R&D總指數(shù)匯總法以及成本法四種具體的測算方法。其中，成本法因基本原理與SNA關(guān)于R&D產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)編制的建議相近，且基礎(chǔ)數(shù)據(jù)可獲得性高、易操作，進(jìn)而得到了廣泛的應(yīng)用。魏和清結(jié)合中國科技統(tǒng)計(jì)實(shí)際，從R&D經(jīng)費(fèi)支出的構(gòu)成出發(fā)，提出R&D價(jià)格指數(shù)可由勞動價(jià)格指數(shù)、原材料價(jià)格指數(shù)以及固定資產(chǎn)價(jià)格指數(shù)的加權(quán)平均數(shù)來表示[7]。該方法在中國存在應(yīng)用的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，因而包括劉建翠、江永宏、侯睿婕等人在內(nèi)的諸多學(xué)者均從R&D內(nèi)部經(jīng)費(fèi)支出出發(fā)，采用多種支出構(gòu)成的價(jià)格指數(shù)進(jìn)行加權(quán)平均處理進(jìn)而獲得最終的R&D價(jià)格指數(shù)，其中，各個(gè)構(gòu)成的價(jià)格指數(shù)均由相關(guān)替代指標(biāo)表示，主要涉及居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)、固定資產(chǎn)投資價(jià)格指數(shù)、原材料購進(jìn)價(jià)格指數(shù)、工業(yè)品出廠價(jià)格指數(shù)[8-10]。王亞菲等認(rèn)為R&D投資是從R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出轉(zhuǎn)換而來，那么，利用分項(xiàng)支出價(jià)格指數(shù)編制R&D價(jià)格指數(shù)與R&D資本化核算過程相符合[11]。但從根本原理上講，成本法R&D產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)實(shí)際上是用投入價(jià)格的變化來代替產(chǎn)出價(jià)格的變化，在R&D產(chǎn)出缺乏市場價(jià)格的情況下，這種方法有其合理的一面。但它沒有考慮生產(chǎn)率變化所帶來的影響，隱含了投入價(jià)格變化和產(chǎn)出價(jià)格變化完全一致的假定，但這個(gè)假定通常并不成立。針對這一問題，美國經(jīng)濟(jì)分析局在編制R&D價(jià)格指數(shù)時(shí)，將生產(chǎn)率的影響進(jìn)行了調(diào)整處理，主要是利用全要素生產(chǎn)率(TFP)的增速數(shù)據(jù)對成本法R&D價(jià)格指數(shù)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，這一處理思路對R&D產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)編制有著很好的借鑒意義[12]。

通過對已有文獻(xiàn)的梳理，國內(nèi)專門開展R&D產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)的研究不多，且主要是在R&D資本存量估計(jì)、研發(fā)活動對經(jīng)濟(jì)增長影響等相關(guān)研究，普遍對R&D產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)進(jìn)行了簡化處理[13]。朱發(fā)倉指出了R&D投入價(jià)格指數(shù)和產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)的測算問題，并以工業(yè)企業(yè)為對象開展了基于剩余無形資產(chǎn)法的產(chǎn)出指數(shù)測算[6]。這一方法在國內(nèi)的應(yīng)用面臨著嚴(yán)重的數(shù)據(jù)制約，適用程度低。那么，能否尋找更為便捷有效的測度思路和方法呢？從投入成本角度編制R&D價(jià)格指數(shù)，并通過生產(chǎn)率的調(diào)整來獲取R&D產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)便是一個(gè)重要的研究方向(1)本文測算的指數(shù)主要是用于對R&D產(chǎn)出的調(diào)整處理。參照Robbins等(2012)的說法，我們也稱這一指數(shù)為R&D產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)。。對此，結(jié)合中國實(shí)際，本文在利用成本法構(gòu)建中國R&D產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)的基礎(chǔ)上，引入了生產(chǎn)率的調(diào)整。相關(guān)數(shù)據(jù)的選取與處理，以及生產(chǎn)率測算等問題，都力求兼顧中國實(shí)際和國際規(guī)則，突出方法與思路的可操作性。從目前的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)來看，1952年以來的中國R&D產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)測算面臨的最大問題便是官方數(shù)據(jù)存在多次調(diào)整，相關(guān)指標(biāo)口徑、統(tǒng)計(jì)內(nèi)容均發(fā)生較大變化，特別是1978年前的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，在使用中存在極大的調(diào)整難度。對此，本文查閱了大量統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)修訂資料，盡可能減少數(shù)據(jù)處理環(huán)節(jié)的偏誤，為R&D相關(guān)的理論研究以及經(jīng)濟(jì)增長研究中研發(fā)創(chuàng)新問題的分析提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。

二、對成本法R&D價(jià)格指數(shù)進(jìn)行生產(chǎn)率調(diào)整的理論分析

在Robbins等研究的基礎(chǔ)上，定義創(chuàng)新者出售創(chuàng)新產(chǎn)品的價(jià)格為p，假設(shè)創(chuàng)新者的生產(chǎn)過程需要3種投入品K、L和Z，分別代表資產(chǎn)性資本投入、勞動投入，以及其他投入，其產(chǎn)出為QT，則QT=F(A，K，L，Z)，A表示全要素生產(chǎn)率[14]。這里區(qū)分資產(chǎn)性資本投入和其他投入，更多的是從中國的科技統(tǒng)計(jì)實(shí)際出發(fā)。從資本的屬性和統(tǒng)計(jì)內(nèi)容來看，資產(chǎn)性投入主要是指購置的用于科技活動的儀器設(shè)備等，傳統(tǒng)的固定資本存量屬性明顯；其他投入主要是指為確保R&D生產(chǎn)正常進(jìn)行而發(fā)生的非科研人員勞務(wù)、機(jī)器設(shè)備的維護(hù)、中間試驗(yàn)和產(chǎn)品試制等方面的投入，以及有關(guān)折舊和攤銷相關(guān)的費(fèi)用。在上述設(shè)定的基礎(chǔ)上，假設(shè)創(chuàng)新者為價(jià)格制定者，其利潤最大化問題為：

(1)

其中，γ、w、θ分別代表資本、勞動租金價(jià)格以及其他投入的價(jià)格。關(guān)于K、L、Z的一階條件求導(dǎo)分別為：

γ=pFK(A，K，L，Z)

(2)

w=pFL(A，K，L，Z)

(3)

θ=pFZ(A，K，L，Z)

(4)

式(2)～式(4)分別表示資本、勞動以及其他投入的邊際產(chǎn)出。對于R&D價(jià)格而言，有3種計(jì)算的路徑：

Δln(p)=Δln(r)-Δln(FK(A，K，L，Z))

(5)

Δln(p)=Δln(w)-Δln(FL(A，K，L，Z))

(6)

Δln(p)=Δln(θ)-Δln(FZ(A，K，L，Z))

(7)

上述方法，至少需要獲取其中一種投入成本的價(jià)格增速，以及至少一種投入品的邊際產(chǎn)出增長率。對于式(5)～式(7)，其加權(quán)形式可寫為：

Δln(p)=[μΔln(r)+πΔln(w)+(1-μ-π)Δln(θ)]-[μΔln(FK(A，K，L，Z))+πΔln(FL(A，K，L，Z))+(1-μ-π)Δln(FZ(A，K，L，Z))]

(8)

其中，μ、π、1-μ-π為R&D價(jià)格加權(quán)權(quán)重。通常情況下，F(xiàn)K(A，K，L，Z)、FL(A，K，L，Z)、FZ(A，K，L，Z)是不可知的。參照美國勞動統(tǒng)計(jì)局的處理，利用平均產(chǎn)出來代替邊際產(chǎn)出，即分別滿足：

上述處理意味著邊際產(chǎn)出增速和平均產(chǎn)出增速相等，特別是在柯布道格拉斯生產(chǎn)函數(shù)中，這種關(guān)系成立。

F(A，K，L，Z)=AKαLβZγ

(9)

對于式(8)而言，需要資產(chǎn)性資本投入產(chǎn)出率、勞動產(chǎn)出率以及其他投入產(chǎn)出率的數(shù)據(jù)，現(xiàn)實(shí)中存在較大的難度。可替代的方法是，引入創(chuàng)新者技術(shù)進(jìn)步調(diào)整因子來代替平均產(chǎn)出率。定義創(chuàng)新者技術(shù)進(jìn)步調(diào)整因子為：

Δln(MFPT)=Δln(QT)-Δln(IT)

(10)

其中，QT=F(A，K，L，Z)。Δln(IT)是托恩奎斯特加權(quán)指數(shù)，可寫為：

Δln(IT)=sΔln(K)+ρΔln(L)+(1-s-ρ)Δln(Z)

Δln(MFPT)=Δln(QT)-sΔln(K)-ρΔln(L)-

(1-s-ρ)Δln(Z)

其中，s、ρ分別代表成本中資產(chǎn)性投入和勞動投入的占比。最終，式(10)可寫為：

Δln(MFPT)=Δln(F(A，K，L，Z))-sΔln(K)-

ρΔln(L)-(1-s-ρ)Δln(Z)

(11)

假設(shè)式(8)中R&D價(jià)格的加權(quán)權(quán)重采用成本中各項(xiàng)投入的占比，即μ=s、π=ρ，則邊際產(chǎn)出的平均增長率，即式(8)中后半部分的減項(xiàng)可以寫為：

sΔln(FK(A，K，L，Z))+ρΔln(FL(A，K，L，Z))+(1-s-ρ)Δln(FZ(A，K，L，Z))

(12)

在柯布道格拉斯生產(chǎn)函數(shù)假設(shè)條件設(shè)定下，式(11)與式(12)相等，均可以表達(dá)為Δln(A)+(α-s)Δln(K)+(β-ρ)Δln(L)+(γ+s+ρ-1)Δln(Z)。此時(shí)，式(8)可寫為：

Δln(p)=μΔln(r)+πΔln(w)+(1-μ-π)Δln(θ)-μΔln(FK(A，K，L，Z))-πΔln(FL(A，K，L，Z))-(1-μ-π)Δln(FZ(A，K，L，Z))

=sΔln(r)+ρΔln(w)+(1-s-ρ)Δln(θ)-sΔln(FK(A，K，L，Z))-ρΔln(FL(A，K，L，Z))-(1-s-ρ)Δln(FZ(A，K，L，Z))

=sΔln(r)+ρΔln(w)+(1-s-ρ)Δln(θ)-Δln(MFPT)

(13)

三、生產(chǎn)率未調(diào)整的成本法R&D價(jià)格指數(shù)編制

根據(jù)SNA(2008)建議和部分國家政府統(tǒng)計(jì)實(shí)踐，本文采用成本法編制R&D產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)。結(jié)合中國科技統(tǒng)計(jì)實(shí)際，R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出是一個(gè)較好反映R&D成本情況的指標(biāo)。根據(jù)近年來《中國科技統(tǒng)計(jì)年鑒》的分類，R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出主要包括日常性支出、資產(chǎn)性支出兩大類，日常性支出進(jìn)一步可劃分為人員勞務(wù)費(fèi)、其他日常性支出。

(一)1995—2016年的分項(xiàng)價(jià)格指數(shù)與權(quán)重

國家統(tǒng)計(jì)局曾表示“利用工業(yè)生產(chǎn)者購進(jìn)價(jià)格指數(shù)、人員工資指數(shù)、固定資產(chǎn)投資價(jià)格指數(shù)等加權(quán)平均來構(gòu)建研發(fā)投資價(jià)格指數(shù)”，但王華研究指出具體數(shù)據(jù)不可得[15]。對此，本文關(guān)于R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出的歸類整理，主要依據(jù)2017年《中國科技統(tǒng)計(jì)年鑒》，分項(xiàng)指數(shù)和權(quán)重的設(shè)置也主要從該年鑒的相關(guān)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)出發(fā)。由R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出作為研究對象的R&D分項(xiàng)指數(shù)與權(quán)重，將主要圍繞資產(chǎn)性支出指數(shù)、勞動投入價(jià)格指數(shù)、其他日常性支出價(jià)格指數(shù)以及3類指數(shù)的匯總權(quán)重展開。

資產(chǎn)性支出指數(shù)方面，中國現(xiàn)行的科技活動統(tǒng)計(jì)報(bào)表中，R&D資產(chǎn)性支出主要是指購買用于科技活動的儀器設(shè)備等的費(fèi)用支出。2009年以來，R&D資產(chǎn)性支出中機(jī)器設(shè)備支出的占比超過80%，且有逐漸增高的趨勢，在某種程度上能夠反映資產(chǎn)性支出的變動情況。與機(jī)器設(shè)備購置概念相近的指標(biāo)是固定資產(chǎn)投資中的設(shè)備、工器具購置，其價(jià)格指數(shù)數(shù)據(jù)的可獲得性高，也可以反映R&D活動中設(shè)備和機(jī)械購置費(fèi)變化，因而可作為R&D經(jīng)費(fèi)中資產(chǎn)性支出價(jià)格指數(shù)的替代指標(biāo)。對于缺失的1995—1997年的設(shè)備、工器具購置指數(shù)(固定資產(chǎn)投資價(jià)格指數(shù)項(xiàng)下)，利用同期的固定資產(chǎn)投資價(jià)格指數(shù)替代。勞動投入價(jià)格指數(shù)方面，采用R&D人員勞務(wù)費(fèi)價(jià)格指數(shù)，即用R&D內(nèi)部支出中勞務(wù)費(fèi)除以R&D人員全時(shí)當(dāng)量，得到每單位R&D全時(shí)當(dāng)量的勞務(wù)費(fèi)，相鄰時(shí)期之比便是R&D人員勞務(wù)費(fèi)價(jià)格指數(shù)。其他日常性支出價(jià)格指數(shù)方面，其他日常性支出主要包括為實(shí)施R&D項(xiàng)目實(shí)際消耗的原材料、輔料、水電油氣等的費(fèi)用，用于中間試驗(yàn)和產(chǎn)品試制的費(fèi)用以及與折舊、攤銷相關(guān)的費(fèi)用，支付給輔助人員的工資等。限于數(shù)據(jù)的制約，借鑒朱發(fā)倉、江永宏等的研究方法，其他日常性支出價(jià)格指數(shù)主要采用工業(yè)生產(chǎn)者購進(jìn)價(jià)格指數(shù)代替[6，9]。

在匯總權(quán)重的測算方面，主要通過資產(chǎn)性支出、人員勞務(wù)費(fèi)和其他日常性支出在R&D內(nèi)部經(jīng)費(fèi)支出中的占比來表示。中國1995年開始公布R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出數(shù)據(jù)，但按照支出用途的分類數(shù)據(jù)則是2009年開始公布。對于1995—2008年缺失的支出用途數(shù)據(jù)，最為相關(guān)的數(shù)據(jù)是科技經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出。通過對比情況看，科技經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出與R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出數(shù)據(jù)的差異不僅反映在總支出數(shù)額上，在具體用途占比上也不相匹配，1995—2008年的科技經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出數(shù)據(jù)中勞務(wù)費(fèi)占比均小于固定資產(chǎn)購置費(fèi)，2009—2016年的R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出數(shù)據(jù)中人員勞務(wù)費(fèi)均大于資產(chǎn)性支出。對此，根據(jù)2000年、2009年兩次全國R&D資源清查數(shù)據(jù)，以2000年R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出中人員勞務(wù)費(fèi)、資產(chǎn)性支出的占比作為1995—1999年的對應(yīng)比例，以2000年、2008年R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出中人員勞務(wù)費(fèi)、資產(chǎn)性支出的平均占比作為2001—2008年的對應(yīng)比例。因計(jì)算1995年的勞動投入價(jià)格指數(shù)需要1994年的勞務(wù)費(fèi)，根據(jù)1995年R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出占科技經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出的比重求得1994年的R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出數(shù)據(jù)，并將2000年R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出中人員勞務(wù)費(fèi)占比作為替代比重，計(jì)算得到1994年的人員勞務(wù)費(fèi)數(shù)據(jù)。在上述數(shù)據(jù)補(bǔ)缺的基礎(chǔ)上，可剝離出R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出中的其他日常性支出項(xiàng)，并據(jù)此計(jì)算其他日常性支出的權(quán)重。

(二)1952—1994年的價(jià)格指數(shù)

1952—1994年，R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出數(shù)據(jù)、相關(guān)的分項(xiàng)價(jià)格指數(shù)均存在不同程度的缺失，且按照上述處理所需的替代指標(biāo)也存在不同程度的缺失。對此，需要借助其他方法進(jìn)行分析。江永宏和孫鳳娥直接采用1952—1993年的GDP縮減指數(shù)來代替同期的R&D資產(chǎn)價(jià)格指數(shù)[9]。王華利用2016年7月國家統(tǒng)計(jì)局公布的GDP及其可比價(jià)增速修訂資料，利用“當(dāng)年價(jià)GDP 修訂值與不變價(jià)GDP 修訂值的比值”推算了1952—2015年的R&D投資價(jià)格指數(shù)，其計(jì)算方法如下[15]：

(14)

四、生產(chǎn)率調(diào)整的指數(shù)測算結(jié)果與分析

(一)生產(chǎn)率測算

全要素生產(chǎn)率主要衡量資本、勞動等要素投入無法反映的技術(shù)進(jìn)步、組織創(chuàng)新、專業(yè)化和生產(chǎn)創(chuàng)新等因素。其中，從技術(shù)進(jìn)步的類型來看，全要素生產(chǎn)率中所包含的是以研發(fā)為主要代表的無形技術(shù)進(jìn)步，而有形技術(shù)進(jìn)步通常是與資本、勞動相結(jié)合的體現(xiàn)式技術(shù)進(jìn)步[16-17]。中國長期以來通過先進(jìn)設(shè)備的購買和技術(shù)的引進(jìn)、吸收、模仿來實(shí)現(xiàn)“趕超效應(yīng)”。同時(shí)，R&D產(chǎn)出還包括了不成功的R&D活動的成本[15]，對此，本文利用全社會的全要素生產(chǎn)率(TFP)為替代調(diào)整項(xiàng)，對R&D產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)進(jìn)行調(diào)整處理。構(gòu)建一個(gè)典型的柯布道格拉斯生產(chǎn)函數(shù)F(A，K，L)，TFP可由下式求得：

(15)

其中，K、L分別代表生產(chǎn)過程中的資本和勞動投入，A表示全要素生產(chǎn)率。在此基礎(chǔ)上，可測算TFP增長率、環(huán)比指數(shù)(上年=100)、定基指數(shù)(2009=100)。對于以上測算，關(guān)鍵在于確定產(chǎn)出F(A，K，L)，資本投入K、勞動投入L及其收入份額。其中，產(chǎn)出指標(biāo)采用不變價(jià)的GDP數(shù)據(jù)，資本投入選擇雙曲線效率模式下的生產(chǎn)性資本存量數(shù)據(jù)(2)對于全社會資產(chǎn)平均耐用年限的處理，直接采用曾五一和趙昱焜的測算結(jié)果，詳見文獻(xiàn)[18]。受篇幅限制，此處生產(chǎn)性資本存量測算的具體細(xì)節(jié)不再單獨(dú)列出。，勞動投入采用年中就業(yè)人口數(shù)表示[18]。

考慮到改革開放前，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)政策穩(wěn)定性不強(qiáng)，相關(guān)數(shù)據(jù)缺失也較為嚴(yán)重，對勞動收入份額的測算以1979年為起點(diǎn)，對應(yīng)的TFP數(shù)據(jù)測算時(shí)間定為1979—2016年。其中1979—2012年的數(shù)據(jù)，參考李賓和曾志雄的方法，按照“勞動收入份額=(城鎮(zhèn)勞動收入+鄉(xiāng)村勞動收入)÷當(dāng)年名義GDP=(城鎮(zhèn)人均勞動收入×年中城鎮(zhèn)人口數(shù)+鄉(xiāng)村人均勞動收入×年中鄉(xiāng)村人口數(shù))÷當(dāng)年名義GDP”進(jìn)行測算[19]。其中，城鎮(zhèn)人均勞動收入由城鎮(zhèn)居民家庭年人均總收入扣除財(cái)產(chǎn)性收入和轉(zhuǎn)移性收入求得，1979—1980年的城鎮(zhèn)居民家庭年人均總收入由人均可支配收入替代。對于1978—1984年、1986—1989年、1991—1992年的人均財(cái)產(chǎn)性收入和轉(zhuǎn)移性收入缺失數(shù)據(jù)，根據(jù)構(gòu)建對數(shù)線性插補(bǔ)模型進(jìn)行補(bǔ)缺處理。鄉(xiāng)村人均勞動收入則采用人均工資性純收入、經(jīng)營性純收入之和來表示。對于缺失的1979年數(shù)據(jù)，直接利用1978年和1980年的平均值進(jìn)行補(bǔ)缺處理。1952—1978年的勞動收入份額均采用1979年的測度結(jié)果代替。2013—2016年的數(shù)據(jù)則依據(jù)“勞動收入份額=勞動收入÷當(dāng)年名義GDP=人均勞動收入×年中人口數(shù)÷當(dāng)年名義GDP”進(jìn)行推算。其中，人均勞動收入由工資性收入和經(jīng)營凈收入之和表示，主要數(shù)據(jù)來自全國城鄉(xiāng)一體化住戶調(diào)查資料。

(二)對成本法價(jià)格指數(shù)的調(diào)整處理

調(diào)整后的R&D產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)結(jié)果如表1。通過對比本文測算的R&D產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)可以看出：2006年以前、2010—2012年調(diào)整后的成本法指數(shù)高于調(diào)整前，其他時(shí)間段調(diào)整后的成本法指數(shù)低于調(diào)整前。這除了會影響到R&D產(chǎn)出的調(diào)整問題，還會涉及到R&D資本存量的測算準(zhǔn)確性。根據(jù)許憲春和鄭學(xué)工關(guān)于中國研發(fā)核算改革方法的說明，研發(fā)產(chǎn)出等于研發(fā)使用者當(dāng)年新增研發(fā)產(chǎn)品價(jià)值(3)根據(jù)許憲春和鄭學(xué)工(2016)的研究，對這一流量指標(biāo)進(jìn)行縮減的是研發(fā)投資價(jià)格指數(shù)。，而新增研發(fā)產(chǎn)品價(jià)值是測算研發(fā)資本存量的流量指標(biāo)[20]。

表1 價(jià)格指數(shù)測算結(jié)果

注：因1966年前的相關(guān)數(shù)據(jù)波動較大，這里只列出1966年以后的測算數(shù)據(jù)。下文對比分析中，也做同樣的處理。

圖1 調(diào)整后指數(shù)與調(diào)整前指數(shù)的對比

此外，與CPI、PPI、固定資產(chǎn)投資價(jià)格指數(shù)的對比來看：(1)1993年及以前、2004—2006年、2008—2013年的CPI指數(shù)低于本文測算的調(diào)整后指數(shù)，其他時(shí)段則高于本文測算的調(diào)整后指數(shù)；(2)1992年及以前、2010—2016年的PPI指數(shù)低于本文測算的調(diào)整后指數(shù)，其他時(shí)段則高于本文測算的調(diào)整后指數(shù)；(3)1992年及以前、2004—2007年、2010—2016年的固定資產(chǎn)投資價(jià)格指數(shù)低于本文測算的調(diào)整后指數(shù)，其他時(shí)段則高于本文測算的調(diào)整后指數(shù)。

圖2 調(diào)整后指數(shù)與其他幾類替代指數(shù)的對比

從已有文獻(xiàn)中專門構(gòu)建的R&D產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)來看，江永宏、王華的研究具有代表性[9，15]，其中，江永宏等按照R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出分類，利用相關(guān)分類替代指標(biāo)構(gòu)建了1994—2014年的R&D價(jià)格指數(shù)，并將GDP平減指數(shù)作為1952—1993年的R&D價(jià)格指數(shù)替代指標(biāo)。王華用2016年國家統(tǒng)計(jì)局關(guān)于研發(fā)資本化核算的相關(guān)數(shù)據(jù)資料，測算了1952—2015年R&D資本化核算導(dǎo)致的GDP變動部分的平減指數(shù)，并以此作為R&D價(jià)格指數(shù)。與本文測算的調(diào)整前成本法指數(shù)對比來看，前述兩類指數(shù)與本文測算指數(shù)較為接近，特別是江永宏等人研究的指數(shù)走勢與本文基本一致。從調(diào)整后的指數(shù)看，差異較為明顯：(1)在2007年及以前、2010年本文調(diào)整后的指數(shù)高于江永宏等人研究的指數(shù)，其他時(shí)間段則低于江永宏等人研究的指數(shù)；(2)2006年及以前本文調(diào)整后的指數(shù)高于王華的指數(shù)，而之后則低于王華的指數(shù)。

圖3 調(diào)整后指數(shù)與代表性文獻(xiàn)指數(shù)的對比

五、結(jié)論與建議

開展R&D產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)測算是一項(xiàng)十分重要的基礎(chǔ)工作，它是對R&D產(chǎn)出進(jìn)行調(diào)整處理的關(guān)鍵。本文結(jié)合中國科技統(tǒng)計(jì)實(shí)際，從R&D內(nèi)部經(jīng)費(fèi)支出的角度編制了1952年以來的成本法R&D產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)，并進(jìn)行了生產(chǎn)率調(diào)整，結(jié)果顯示：2006年以前、2010—2012年調(diào)整后的成本法指數(shù)高于調(diào)整前，其他時(shí)間段調(diào)整后的成本法指數(shù)低于調(diào)整前。與CPI、PPI、固定資產(chǎn)投資指數(shù)以及代表性文獻(xiàn)測算值的對比來看，差異也較為明顯。當(dāng)然，該方法的理論分析主要基于傳統(tǒng)的完全競爭假設(shè)，對于規(guī)模收益和行業(yè)層面外部性所帶來的影響考慮不足，這是有待進(jìn)一步改進(jìn)的地方。今后我們需要在R&D產(chǎn)出的質(zhì)量調(diào)整衡量方法等方面尋找新突破點(diǎn)。為更好地推動中國R&D產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)相關(guān)的理論研究和科技統(tǒng)計(jì)實(shí)踐，提出以下建議：

第一，政府統(tǒng)計(jì)角度開展的理論方法與應(yīng)用研究，需要突出國際可比性和方法制度的可操作性。對于中國的科技統(tǒng)計(jì)而言，同樣如此。建議在中國的R&D統(tǒng)計(jì)中，積極引入產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)的成本法編制方法，并開展生產(chǎn)率的調(diào)整處理。采用這一方法和處理，是兼顧中國科技實(shí)際和國際規(guī)則，確保與國際統(tǒng)計(jì)接軌的需要。目前，國內(nèi)研究在經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的使用和處理方面，統(tǒng)一性不高，由此導(dǎo)致的研究結(jié)論不一致問題也時(shí)常出現(xiàn)，本文的研究旨在引起更多學(xué)者的注意，在盡可能確保符合統(tǒng)計(jì)規(guī)則和準(zhǔn)則的基礎(chǔ)上開展研究。

第二，R&D產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)的編制及其數(shù)據(jù)質(zhì)量的提升，依賴于基礎(chǔ)統(tǒng)計(jì)的進(jìn)一步完善，需要包括統(tǒng)計(jì)部門、統(tǒng)計(jì)對象在內(nèi)的多主體共同參與。第一，建議進(jìn)一步完善中國現(xiàn)行的R&D統(tǒng)計(jì)制度，開展包括R&D投入要素價(jià)格變化、R&D人員勞動量、R&D活動物質(zhì)資本消耗等專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)調(diào)查，并制定R&D投入權(quán)重測算的統(tǒng)計(jì)方法制度。第二，建議進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)層面的科技統(tǒng)計(jì)，改進(jìn)研發(fā)創(chuàng)新活動的會計(jì)核算，以便更好地反映企業(yè)研發(fā)創(chuàng)新活動的投入與產(chǎn)出情況，從源頭上提升R&D產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)的數(shù)據(jù)質(zhì)量。

第三，大力推進(jìn)科技領(lǐng)域的統(tǒng)計(jì)改革發(fā)展，為推動中國經(jīng)濟(jì)新舊動能轉(zhuǎn)換，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展奠定科技統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展新舊動能轉(zhuǎn)換階段，科技核心競爭力的培育和自主創(chuàng)新能力建設(shè)是應(yīng)對復(fù)雜的國內(nèi)外環(huán)境，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)健康可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵，而科技統(tǒng)計(jì)特別是R&D領(lǐng)域的統(tǒng)計(jì)，是掌握和了解中國自主創(chuàng)新能力建設(shè)和科技競爭水平的基礎(chǔ)，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)同樣也是生產(chǎn)力。對此，需要進(jìn)一步轉(zhuǎn)變科技領(lǐng)域的統(tǒng)計(jì)觀念，切實(shí)解決當(dāng)前“總量指標(biāo)多結(jié)構(gòu)指標(biāo)少”“數(shù)量指標(biāo)多質(zhì)量指標(biāo)少”的問題。具體到本文的研究主題，就是要通過準(zhǔn)確測算R&D產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)，認(rèn)識中國的R&D產(chǎn)出情況，為相關(guān)的科技政策提供數(shù)據(jù)支持和決策參考。