袁梓清

摘要：現(xiàn)在各種經(jīng)濟(jì)風(fēng)險的集合是商業(yè)銀行信用風(fēng)險的表達(dá)力強。 在現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)狀況下，銀行依次訂購貨幣，信貸和信貸，并與經(jīng)濟(jì)和社會中的每個經(jīng)濟(jì)實體建立廣泛的信貸關(guān)系。 因此，商業(yè)銀行的信用風(fēng)險是所有經(jīng)濟(jì)風(fēng)險的中心。 當(dāng)前中國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險治理水平及加工方式相對較差，不良貸款率較高，對各個銀行的競爭力也產(chǎn)生了影響。 在新的經(jīng)濟(jì)形勢下，現(xiàn)有的不良貸款繼續(xù)增加。 各個銀行的危機管理水平也迎來了新挑戰(zhàn)。

關(guān)鍵詞：信貸風(fēng)險;風(fēng)險管理;信用狀況

1 農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理相關(guān)概念

風(fēng)險是經(jīng)濟(jì)中的一個重要組成部分。許多人在面對風(fēng)險時進(jìn)行商業(yè)決策，在控制風(fēng)險之上考慮將利益最大化。到現(xiàn)在為止，我們對風(fēng)險的概念還是不太了解，有三種看法是國外學(xué)者提出的，分別是：一、用發(fā)生后的事件去判斷之前不確定因素產(chǎn)生的損失就是風(fēng)險;二、本身的失誤和事件的不肯定性是風(fēng)險;三、在特定的時間周期內(nèi)發(fā)生的，在一定的情況下，某些結(jié)果可能會發(fā)生變化。而我國學(xué)者對于風(fēng)險有四種不同看法：一、風(fēng)險是預(yù)料不到的;二、風(fēng)險是產(chǎn)生損失的不確定性;三、即將發(fā)生的損失及已經(jīng)發(fā)生的損失的機率是風(fēng)險;四、風(fēng)險是實際結(jié)果與預(yù)期的不匹配。正是因為國內(nèi)外學(xué)者對風(fēng)險的定義的看法不同，導(dǎo)致商業(yè)銀行對風(fēng)險的概念有廣義和狹義的區(qū)分：廣義：大致來說，作為風(fēng)險的結(jié)果，有兩個對立面，一個是損失另一個是利益。狹義：損失的出現(xiàn)是因為風(fēng)險的導(dǎo)致，即信貸風(fēng)險指因借款人不履行債務(wù)而造成的信貸資產(chǎn)損失。從這結(jié)論來說，風(fēng)險是有不確定性的，這種不確定性帶來了正面效果是回報的;相反，不確定性帶來的影響是損失。而銀行信貸風(fēng)險是指銀行信貸資產(chǎn)的價值上升和折舊是由發(fā)生信貸業(yè)務(wù)中不確定性因素所致。因此，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的目的不是為了在出現(xiàn)風(fēng)險時對風(fēng)險視而不見，而是在管控好風(fēng)險的情況下，實現(xiàn)信貸風(fēng)險利益最大化，利益不能只有取回資金使用權(quán)，也應(yīng)有風(fēng)險承受過程中的回報。只有不斷深化知識去理解定義才能深入淺出研究小型企業(yè)的風(fēng)險管理。

農(nóng)村商業(yè)銀行這是一個當(dāng)?shù)氐慕鹑跈C構(gòu)，它產(chǎn)生了私人公司，自治機構(gòu)，企業(yè)公司和其他經(jīng)濟(jì)組織，并成立了農(nóng)村信托公司。 主要以流動性，安全性和盈利性為管理原則，并以盈虧為榮。 建立農(nóng)村商業(yè)銀行需要滿足以下條件。

（一）總資產(chǎn)必須足夠且滿足相應(yīng)的負(fù)債（總資產(chǎn)超十億，并且負(fù)債要低于資產(chǎn)）（二）必須以貨幣資金形式入股，要求資本金在5000萬元以上，而股東不能使用固定資產(chǎn)入股。 （三）500多個法人團(tuán)體; （四）人均地區(qū)生產(chǎn)總值大于10000元。

農(nóng)村商業(yè)銀行的目標(biāo)是使企業(yè)和公司都獲得最大的利潤，同時要對各個發(fā)展要負(fù)責(zé)（比如農(nóng)民、農(nóng)村和農(nóng)業(yè)的發(fā)展），并促進(jìn)城鄉(xiāng)合作發(fā)展。 根據(jù)有關(guān)規(guī)定，商業(yè)商業(yè)銀行應(yīng)將一定比例的貸款投放到“三農(nóng)”中，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展。 信用風(fēng)險管理是農(nóng)村商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)安全體系的特征，它不同于一般企業(yè)的內(nèi)部控制體系。

（1）總體。 農(nóng)村商業(yè)銀行的影響風(fēng)險管理系統(tǒng)必須是一個完整，系統(tǒng)的系統(tǒng)，并且必須滿足所有相關(guān)要素。

（2）整個面。 從業(yè)務(wù)流程的角度來看，農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸服務(wù)一般分為三部分，即放貸前，放貸中，放貸后，風(fēng)險管理體系的重要性在于風(fēng)險是防止這三個流程的出現(xiàn)，并體現(xiàn)了整個方面。

（3）扎根一個人。 在內(nèi)部控制的體系中，最為核心重要的是人，農(nóng)村商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理體系與此類似。 信貸服務(wù)的員工是信用風(fēng)險管理系統(tǒng)的管理機構(gòu)和客戶，同時也是信用服務(wù)的管理者。

2 我國農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理發(fā)展現(xiàn)狀

我國的農(nóng)村商業(yè)銀行近幾年的發(fā)展相對迅速，由于改制晚、內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)并不太成熟穩(wěn)定、工作人員素質(zhì)不高且流動量相對來說是比較大的，以上幾種因素導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行的抵抗能力比其它商業(yè)銀行的抵抗能力低，同時還存在著比較大的信貸風(fēng)險。

（一） 信貸風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)不完善

我國農(nóng)商行的貸前預(yù)警體系仍然還在用兩種方法，這兩種方法分別是傳統(tǒng)的信用評級和專家評分法。但是，財務(wù)報表反映了過去以前的信息，企業(yè)經(jīng)營狀況也會發(fā)生相應(yīng)的變化，其是跟隨著市場或政治等多種因素的變化而發(fā)生改變，因此信用評級只是片面的，沒有深入到實際的現(xiàn)實中，所以，信用評級往往是不準(zhǔn)確的，對客戶的實際信用狀況沒有做出正確的判斷。專家的打分方法比較有主觀性，審核人員的不同會帶來判斷的差異。所以，我國農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)并不完善，出現(xiàn)風(fēng)險時，預(yù)警系統(tǒng)反應(yīng)可能沒有那么迅速。股份制銀行：人員年輕化;學(xué)歷層次相對較高;多制度化;少人情化。農(nóng)商銀行：人員年輕人大概能占一半左右，學(xué)歷層次偏低，很多老員工都是高中畢業(yè)，受學(xué)歷影響，上升渠道有限，很多干了一基層員工，處于一種破罐子破摔的行為，做事較多情緒化。全國農(nóng)商銀行分而治之，都是地域性的小銀行，盤子小，所以很多制度的制定都不是那么嚴(yán)謹(jǐn)，朝令夕改的事情我一年遇到過好幾次。農(nóng)商銀行：得益與城鎮(zhèn)化的步驟，作為原來農(nóng)村僅有的少數(shù)金融機構(gòu)隨著城鎮(zhèn)化的發(fā)展吸收了大量的拆遷款、居民存款等，未來十年左右都是得利的。雖然現(xiàn)在農(nóng)商銀行也開始推出互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)品，但是由于其當(dāng)前得天獨厚的優(yōu)勢，沒有壓力，就不會有太大的動力。

（二） 有待完善信貸風(fēng)險評級體系

在審查貸款前過程中，銀行工作人員是從貸款申請企業(yè)的資產(chǎn)和信用狀況這兩方面入手去調(diào)查的，因為我國的農(nóng)村商業(yè)銀行主要的貸款方式是信用貸款和擔(dān)保貸款，所以我國大多數(shù)人都會通過比較專業(yè)的評估公司對抵押的資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)評估，農(nóng)村商業(yè)銀行的主要項目是涉及項目，所能抵押的資產(chǎn)金額相對來說也是比較低的，但是在評估成本上需要花的許多金額。

（三） 信貸風(fēng)險管理意識薄弱

如今，商業(yè)銀行普遍存在缺乏風(fēng)險管理的意識問題，從員工到最高領(lǐng)導(dǎo)管理層都是如此。沒有一個全面的信貸風(fēng)險管理機制，只追求提高貸款業(yè)績，忽視了日益增長的信貸風(fēng)險。我國農(nóng)商行的工作人員對信貸風(fēng)險管理的知識掌握能力不夠?qū)I(yè)化，于此同時本身專業(yè)化水平在實踐當(dāng)中不能有效的發(fā)揮出來。信貸業(yè)務(wù)中的組織機構(gòu)沒有獨立的監(jiān)管和監(jiān)督部門;內(nèi)部的工作人員對績效考察中，并沒有增加風(fēng)險管控的權(quán)重大小;在銀行的經(jīng)營戰(zhàn)略中，不會刻意的去強調(diào)風(fēng)險管理的把控戰(zhàn)略，所以這也導(dǎo)致我國農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險較高的原因之一。

參考文獻(xiàn)

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