摘要：區(qū)域性國資國企綜合改革，將功能保障類企業(yè)持續(xù)發(fā)展作為重點改革任務(wù)，具有歷史性重要意義。如何全面、系統(tǒng)地評價功能保障類企業(yè)的綜合績效，成為國資監(jiān)管部門面臨的難題。本文采用扎根理論的方法，探討了功能保障類企業(yè)的三個基本特征，即公共性、服務(wù)性、企業(yè)性，以此確定評價功能保障類企業(yè)綜合績效的評價準(zhǔn)則，并構(gòu)建支撐功能保障類企業(yè)綜合績效評價的“三支柱”模型。

關(guān)鍵詞：功能保障類企業(yè);績效評價;評價準(zhǔn)則;三支柱模型

中圖分類號：F279 文獻(xiàn)識別碼：A 文章編號：2096-3157（2020）11-0091-03

一、引言

2019年9月，上海市政府發(fā)布《關(guān)于貫徹落實〈上海市開展區(qū)域性國資國企綜合改革試驗的實施方案〉行動計劃》，明確上海將積極推進(jìn)“優(yōu)化、強化、深化”三大領(lǐng)域改革，即：優(yōu)化完善企業(yè)分類授權(quán)分類考核。將原來的“競爭類、功能類、公共服務(wù)類”調(diào)整為“市場競爭類、金融服務(wù)類、功能保障類”，并在分類授權(quán)和考核上細(xì)化完善。強化功能保障類企業(yè)持續(xù)發(fā)展機制建設(shè)。推動總分架構(gòu)、匹配資源、規(guī)范管理，實現(xiàn)專業(yè)高效運營。深化國有資本投資運營公司改革發(fā)展。

此次區(qū)域性國資國企綜合改革，將功能保障類企業(yè)持續(xù)發(fā)展作為重點改革任務(wù)，可見改革決心前所未有，具有歷史性重要意義。一方面，中央和上海市政府高度重視功能保障類企業(yè)的發(fā)展，希望功能保障類企業(yè)今后能夠在保障民生、服務(wù)社會、提供公共產(chǎn)品和服務(wù)等功能上發(fā)揮更大的作用;另一方面，功能保障類企業(yè)在可持續(xù)發(fā)展上確實存在不少問題，比如服務(wù)質(zhì)量不佳、運營效率不高、政企界限模糊、存在官商作風(fēng)、公共資源浪費、依賴財政扶持、缺少創(chuàng)新意識等，希望通過改革實現(xiàn)功能保障類企業(yè)“自負(fù)盈虧、激發(fā)活力、高效運作”。

二、功能保障類企業(yè)的基本特征

功能保障類企業(yè)作為對國計民生非常重要的一類企業(yè)，其經(jīng)營管理體現(xiàn)了雙重特點，即：一方面，要關(guān)注社會效益，維護(hù)公共利益，體現(xiàn)公共服務(wù)的公平性;另一方面，要關(guān)注經(jīng)濟效益，確保企業(yè)的穩(wěn)定經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展，體現(xiàn)企業(yè)運營的高效率。兩者對立統(tǒng)一，缺一不可，在經(jīng)營管理中處理好兩者之間的關(guān)系平衡非常重要。如何科學(xué)、準(zhǔn)確、全面、系統(tǒng)地評價功能保障類企業(yè)的綜合績效，已經(jīng)成為功能保障類企業(yè)本身和國資監(jiān)管部門面臨的難題。

讓我們來探討一下功能保障類企業(yè)的基本特征，并由此確定以什么樣的價值取向來評價功能保障類企業(yè)。本文采用扎根理論的方法，以32家功能保障類企業(yè)作為研究對象，來研究確定功能保障類企業(yè)的基本特征。通過高管訪談、問卷調(diào)查、公開資料收集等方式開展企業(yè)調(diào)研，收集了樣本企業(yè)的資料，按照扎根理論信息處理程序逐步進(jìn)行質(zhì)性分析，通過開放性編碼，挖掘初步概念95個，挖掘和歸納概念37個，通過對信息的提煉、簡化、聚斂，得到12個抽象性副范疇，并進(jìn)一步整合至3個主范疇，如表。

三、功能保障類企業(yè)綜合績效評價的三支柱模型

基于功能保障類企業(yè)所特有的三大特征，我們將“公共性”、“服務(wù)性”和“企業(yè)性”確定為評價功能保障類企業(yè)綜合績效的基本準(zhǔn)則，三者都是評價功能保障類企業(yè)綜合績效不可或缺的重要準(zhǔn)則，三個準(zhǔn)則必須有機結(jié)合，相輔相成。

1.公共性準(zhǔn)則

功能保障類企業(yè)是政府部分職能社會化、市場化和企業(yè)化運作的產(chǎn)物，功能保障類企業(yè)接受政府授權(quán)委托生產(chǎn)準(zhǔn)公共產(chǎn)品，向社會公眾提供相應(yīng)的公共服務(wù)。

在創(chuàng)新社會治理的大背景下，功能保障類企業(yè)既是“政府主導(dǎo)、多方參與、共同治理”的社會治理系統(tǒng)中的重要參與方，也是保障改善民生和促進(jìn)社會公平正義的重要載體，功能保障類企業(yè)在提供公共產(chǎn)品和服務(wù)的同時，自覺或不自覺地承擔(dān)著部分公共管理、公共服務(wù)、公共安全的功能和職能。對功能保障類企業(yè)而言，企業(yè)運營管理的過程就是公共管理的一部分，企業(yè)運營服務(wù)本質(zhì)上也是公共服務(wù)的一部分，企業(yè)運營安全和公共安全也是交織在一起的。

功能保障類企業(yè)雖然不同于政府部門，但具備比較明顯的公共性特征，表現(xiàn)為公眾性、公用性和公益性。功能保障類企業(yè)的公共性特征介于政府部門和一般企業(yè)之間，僅次于政府部門，遠(yuǎn)高于一般企業(yè)。在評價功能保障類企業(yè)綜合績效時，必須充分考慮其公共性特征。

因此，公共性是評價功能保障類企業(yè)綜合績效的重要準(zhǔn)則之一。公共性是評價功能保障類企業(yè)綜合績效的出發(fā)點，是功能保障類企業(yè)區(qū)別于其他一般企業(yè)的最根本特征。公共性是公共產(chǎn)品服務(wù)領(lǐng)域市場化改革必須堅守的底線，是支撐功能保障類企業(yè)綜合績效的根本支柱。一旦失去公共性，功能保障類企業(yè)存在的合法性基礎(chǔ)就坍塌了。

2.服務(wù)性準(zhǔn)則

新時代我國社會主要矛盾發(fā)生了深刻轉(zhuǎn)變，社會公眾對公共服務(wù)的需要已經(jīng)從滿足溫飽的基本生活需求轉(zhuǎn)向了追求高質(zhì)量、高水平的美好生活需求，這對功能保障類企業(yè)提出了更高的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和服務(wù)要求。即：要求功能保障類企業(yè)創(chuàng)新服務(wù)理念、提高服務(wù)能力、提升服務(wù)水平，要求功能保障類企業(yè)借助最前沿的現(xiàn)代化科技手段，實現(xiàn)公共服務(wù)的精細(xì)化管理。

功能保障類企業(yè)以其壟斷的硬件和軟件條件作為資源，來為社會公眾提供服務(wù)，這種服務(wù)必須充分滿足服務(wù)對象對公共服務(wù)的需求，兌現(xiàn)政府對社會公眾的公共服務(wù)承諾。這就是功能保障類企業(yè)的服務(wù)性特征，必須在評價其綜合績效時予以充分考慮。

因此，服務(wù)性也是評價功能保障類企業(yè)綜合績效的重要準(zhǔn)則之一。服務(wù)性是功能保障類企業(yè)的核心能力所在，是企業(yè)滿足公眾和客戶需求、改進(jìn)產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量的主要途徑。服務(wù)性體現(xiàn)在功能保障類企業(yè)提供產(chǎn)品和服務(wù)時的服務(wù)意識和服務(wù)行為上，是功能保障類企業(yè)超越其他企業(yè)的內(nèi)在的、無形的、差異化的一種能力，是支撐功能保障類企業(yè)綜合績效的強大支柱。一旦失去服務(wù)性，功能保障類企業(yè)將面臨巨大的社會輿論壓力。

3.企業(yè)性準(zhǔn)則

功能保障類企業(yè)作為非常重要的一類企業(yè)，必須建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度。現(xiàn)代企業(yè)制度要求建立“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”的企業(yè)制度，其原則是“自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧、自我約束”。功能保障類企業(yè)要打造核心競爭力，要參與市場競爭，要建設(shè)忠誠勤勉、高素質(zhì)的職業(yè)經(jīng)理人隊伍，要在行業(yè)競爭中形成占絕對優(yōu)勢的資源和能力，要形成行業(yè)競爭者難以模仿、無法超越的壓倒性競爭優(yōu)勢。這就是功能保障類企業(yè)綜合績效評價的企業(yè)性要求。

企業(yè)性也是評價功能保障類企業(yè)綜合績效的準(zhǔn)則之一。企業(yè)性是功能保障類企業(yè)與公共部門的區(qū)別之處，是功能保障類企業(yè)之所以稱之為“企業(yè)”的重要特征。企業(yè)性表現(xiàn)為自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，保持合理的利潤空間。企業(yè)性是功能保障類企業(yè)賴以生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，是其可持續(xù)發(fā)展的動力來源，也是支撐功能保障類企業(yè)綜合績效的重要支柱。一旦失去企業(yè)性，功能保障類企業(yè)將難以為繼，政府部門也將面臨巨大壓力，社會公眾的公共利益也將受到損失。因此，公共性、服務(wù)性、企業(yè)性，構(gòu)成了支撐功能保障類企業(yè)綜合績效評價體系的三大支柱，如圖所示。

四、結(jié)論

綜上所述，公共性是功能保障類企業(yè)得以存在的法理性基礎(chǔ)，是評價功能保障類企業(yè)綜合績效最為重要的準(zhǔn)則。服務(wù)性是功能保障類企業(yè)創(chuàng)造和提升綜合績效的載體和途徑，是評價功能保障類企業(yè)綜合績效的重要準(zhǔn)則。企業(yè)性則是功能保障類企業(yè)賴以生存和可持續(xù)發(fā)展的動力來源，是評價功能保障類企業(yè)綜合績效不可缺少的判斷準(zhǔn)則。三者相輔相成，缺一不可，共同支撐了功能保障類企業(yè)綜合績效評價體系。

作者簡介：

張樂平，供職于上海靜安城市發(fā)展集團，博士，高級工程師，經(jīng)濟師。