陳柯伊

摘要：張家界是一座國內(nèi)外知名的旅游城市，當“旅游+”的模式在全國旅游行業(yè)廣泛運用時，“旅游+金融”中旅游企業(yè)的信貸風險也逐漸被人所關注。本文以張家界旅游企業(yè)信貸產(chǎn)品為視角，分析旅游企業(yè)信貸風險的現(xiàn)狀，找出問題癥結所在，從銀行、旅游企業(yè)、社會組織多個角度提出有效防控的方法，以期為張家界旅游企業(yè)信貸風險防控工作提供理論支持。

關鍵詞：旅游;信貸;風險防控

中圖分類號：F832 文獻識別碼：A 文章編號：2096-3157（2020）11-0125-02

一、引言

張家界以旅游建市，近幾年來，隨著全域旅游的發(fā)展，越來越多的投資者看好張家界這塊寶地。旅游企業(yè)的發(fā)展離不開銀行的信貸支持，信貸風險的研究又是商業(yè)銀行永恒且嶄新的課題。從商業(yè)銀行的角度來看，旅游企業(yè)的風險防控得當，既保證了銀行的資金安全，又促進了旅游業(yè)的發(fā)展，張家界旅游業(yè)良性發(fā)展按期還本付息所帶來的利息收入又進一步促進銀行業(yè)發(fā)展。但目前旅游企業(yè)普遍存在抵押難的現(xiàn)狀，信貸風險的防控顯得尤為重要，對于銀行與企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展都起著舉足輕重的作用。

二、張家界旅游企業(yè)信貸產(chǎn)品現(xiàn)狀

張家界旅游業(yè)的飛速發(fā)展，必然吸引著許多旅游企業(yè)前來投資，在旅游企業(yè)的實際運營與發(fā)展中，幾乎每個旅游企業(yè)都曾有過融資的需求，大部分企業(yè)選擇與商業(yè)銀行發(fā)生信貸關系，而這些從商業(yè)銀行借來的“錢”，有些皆大歡喜，有些卻不盡人意，甚至于這些“錢”還可能將企業(yè)與銀行的經(jīng)營推向深淵。

筆者對張家界部分旅游企業(yè)與商業(yè)銀行進行研究后發(fā)現(xiàn)，目前，張家界各大銀行對旅游企業(yè)信貸產(chǎn)品的開發(fā)還處在一個比較傳統(tǒng)的階段，如建設銀行針對旅行社的流量貸，實際就是信用貸款的一種，但由于融資企業(yè)沒有抵押，對于銀行來說存在較大的風險。農(nóng)業(yè)銀行在2019年針對當?shù)貛准掖笮吐糜纹髽I(yè)多達上百億的授信，但因銀行繁瑣復雜的資料要求出現(xiàn)了用信難的問題。

通過收集一些旅游企業(yè)與商業(yè)銀行發(fā)生信貸關系的案例，筆者發(fā)現(xiàn)，比較典型的成功案例當屬于張家界天門山股份有限公司，這家民營旅游企業(yè)從1999年在張家界成立以來，先后與張家界農(nóng)業(yè)銀行、張家界建設銀行、張家界交通銀行等多家銀行發(fā)生過融資關系，銀行的貸款讓這家民營旅游企業(yè)的經(jīng)營更加如魚得水，而這家企業(yè)在多年與銀行發(fā)生信貸關系的過程中，也由于自身信貸風險管理得當，信用評級一直保持良好，可以說是實現(xiàn)了銀行與旅游企業(yè)的雙贏。然而，這只是一個個例，在張家界這片土地上，發(fā)生在銀行與旅游企業(yè)間的信貸悲劇卻時常發(fā)生，“風險”就像一個皮球一樣，被銀行與旅游企業(yè)之間拋來拋去，雙方都希望自己承擔的少一些，得到的多一些，而其實企業(yè)信貸風險的防控，是銀行與旅游企業(yè)乃至整個社會需要共同完成的作業(yè)。

三、旅游企業(yè)信貸風險管理中存在的問題

1.信用風險管控方法較傳統(tǒng)

目前，國內(nèi)的信用系統(tǒng)還不夠強大，缺少對企業(yè)成熟的信用管理，社會信用意識還不夠高，而國內(nèi)暫無針對旅游信貸統(tǒng)一和科學的準則與約束條例，旅游信貸雖是傳統(tǒng)信貸的一種，但由于旅游業(yè)的特殊性，旅游信貸又較之傳統(tǒng)行業(yè)的信貸有著更多不確定的風險。銀行工作人員在貸款準入期間，實際可參考物較少，多數(shù)是從行業(yè)的發(fā)展前景、公司報表、公司規(guī)模等方面考慮，貸款調(diào)查過程存在大量主觀判斷，可量化的參考指標不多。在貸款審批通過后，企業(yè)用信過程中，旅游企業(yè)的風險管控也比一般企業(yè)難度更大。由于旅游業(yè)存在淡旺季之分，商業(yè)銀行在貸后管理過程中，更難發(fā)現(xiàn)旅游企業(yè)的經(jīng)營實際困難，對于信貸資金的管控的難度也更大。一旦出現(xiàn)逾期，多數(shù)是旅游企業(yè)已經(jīng)負債累累，長此以往，旅游企業(yè)無力還貸，銀行信貸出現(xiàn)不良，兩敗俱傷。

2.旅游企業(yè)信貸素質(zhì)參差不齊

在向商業(yè)銀行提出貸款需求的時候，從企業(yè)自身來說，大部分企業(yè)并未針對自身經(jīng)營，準確地測算出真正需要的用信額度，而是本著越多越好的態(tài)度，開口便是“你能給我貸多少？”。更有甚者，有些旅游企業(yè)為了從銀行獲得更大數(shù)額的貸款，在準備貸款資料時存在不實的情況，如篡改公司報表、偽造銀行流水、偽造辦公規(guī)模等情況，這在放貸之前就給這筆貸款埋下了一顆定時炸彈。如果在用信過程中，旅游企業(yè)自身的信貸管理不夠嚴格，出現(xiàn)了貸款他用的情況，更是為這筆貸款的信用風險雪上加霜。

3.商業(yè)銀行信用風險管控不夠

現(xiàn)如今，商業(yè)銀行的定責體系中推崇“盡職免責”一說，使得更多的銀行工作人員重貸前輕貸后。一方面是個人意識問題，另一方面由于商業(yè)銀行的特殊性，使得銀保監(jiān)會對于商業(yè)銀行信貸風險管理缺少有效的監(jiān)督，為了保護商業(yè)銀行的活力，商業(yè)銀行的貸后風險管控通常都落在支行甚至是某一位客戶經(jīng)理頭上，而支行層面達不到某一行業(yè)需要的敏感度時，貸后管理就會出現(xiàn)問題，往往待客戶已經(jīng)出現(xiàn)逾期再采取行動，便使雙方都陷入較被動的局面。

四、旅游企業(yè)信貸風險管理對策

1.加大社會信用風險管控力度

旅游企業(yè)的信貸風險管控是整個信貸風險管控的其中一環(huán)，大環(huán)境的打造對旅游企業(yè)信貸風險的管控有著積極的作用。從征信采集方面，進一步提升我國的征信系統(tǒng)的使用率，更科學采集企業(yè)與企業(yè)高管人員的征信信息，擴大采集面，加快更新速度，提升信息追溯力。從征信效力方面，提倡旅游企業(yè)征信公開制，讓旅游企業(yè)的征信成為他們經(jīng)營發(fā)展道路上的一張名片，讓更多的投資者、旅游者去關注旅游企業(yè)的信用等級。

2.提升銀行信用管理水平

（1）轉變觀念，信貸放款重量更重質(zhì)。銀行是經(jīng)營風險的企業(yè)，旅游業(yè)較之其他行業(yè)有著其特有的風險，銀行方面不能為了完成任務而一味地沖量，但也不能因為害怕風險將旅游企業(yè)的融資需求拒之門外。應本著實際，從旅游企業(yè)的特殊性出發(fā)，為旅游企業(yè)量身定制其信貸產(chǎn)品和授信額度，真正地將信貸質(zhì)量放在首要位置。

（2）多方考量，全方位升級信貸管控手段。時代在進步，網(wǎng)絡時代和經(jīng)濟全球化的發(fā)展倒逼著銀行業(yè)必須打破傳統(tǒng)的信貸管控手段。旅游企業(yè)的經(jīng)營不僅受到一國政治和經(jīng)濟的影響，還有明顯的淡旺季之分。銀行在對旅游企業(yè)進行風險管控時，要利用多種途徑，了解大行業(yè)發(fā)展趨勢，監(jiān)控企業(yè)經(jīng)營動向，同時關注旅游企業(yè)的分支機構，特別是境外分支機構的經(jīng)營與資金流向，對其涉外投資要重點考量。有時候，一個旅游企業(yè)的風險管理，不是一個支行能完成的，需要跨地域的多個分行之間資源共享，共同配合，去維護好這一客戶，降低其可能發(fā)生的信用風險。

（3）科學獎懲，明確責任追究機制。信用風險的發(fā)生，難免出現(xiàn)主觀所為。目前，張家界旅游業(yè)發(fā)展迅猛，旅游投資企業(yè)為了高速發(fā)展，在與銀行發(fā)生信貸關系時，難免還有通過糖衣炮彈獲取高額貸款或變相降息的想法，這就實實在在考驗著銀行工作人員的職業(yè)道德。作為銀行工作人員，思想過硬，不吃拿卡要是銀行與旅游企業(yè)雙方信貸風險考驗的第一關。當一筆貸款出現(xiàn)風險時，銀行要分清明知故犯和盡職免責的界限，嚴懲為一己私利而濫用職權的作為。

3.強化旅游企業(yè)信用風險意識

信用風險的防控，不是銀行單方面可以完成的，很多不必要的信貸風險，往往過錯在企業(yè)方。一方面，加強各企業(yè)特別是企業(yè)主的信用教育，銀行方面可以開展“進企業(yè)”活動，定期在旅游企業(yè)內(nèi)部開展信用風險的宣傳，從意識上提升旅游企業(yè)員工的信用認識，避免企業(yè)從上至下對信用的藐視觀念，強塑信用意識。另一方面，加大對企業(yè)惡意套取銀行貸款、提交假資料、賄賂銀行工作人員、貸款挪做他用等方面的處罰力度，建立黑名單制，客觀上規(guī)范旅游企業(yè)的信用行為。

4.多方聯(lián)合，加大旅游企業(yè)信貸產(chǎn)品創(chuàng)新

目前，張家界的旅游企業(yè)從規(guī)模上來看有大有小，從性質(zhì)上來看私有企業(yè)占多數(shù)，也不乏有實力的國有企業(yè)。旅游企業(yè)的信貸產(chǎn)品不應該是單一的，不同規(guī)模性質(zhì)的旅游企業(yè)對信貸產(chǎn)品的個性化需求存在著很大差別。這需要張家界的政府、銀行、監(jiān)管機構、社會各界力量共同努力為旅游企業(yè)創(chuàng)造良好的信貸環(huán)境，開拓適合他們的信貸產(chǎn)品，從產(chǎn)品質(zhì)量上降低信貸風險。如針對一些經(jīng)營良好的企業(yè)，采取政府擔保和信用參考雙向考量的形式;或是針對企業(yè)的一些特殊權利進行質(zhì)押，如門票質(zhì)押權等。多方聯(lián)合，多種形式考量，使得張家界的旅游企業(yè)真正找到合適自己的信貸融資產(chǎn)品，減少不必要的信貸風險。

五、總結

綜上所述，張家界旅游企業(yè)信貸風險的防控將直接影響張家界信貸業(yè)和旅游業(yè)的發(fā)展，目前來看存在的問題還較多，需要銀行和企業(yè)，以及社會的共同努力。提升信貸防控水平，找準合適信貸產(chǎn)品，使旅游企業(yè)信用風險的防控逐漸走上良性、可控的道路。

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作者簡介：

陳柯伊，吉首大學旅游與管理工程學院碩士研究生，中級經(jīng)濟師;研究方向：旅游管理。