金巖｜文

本文首先對存款保險制度進行簡要介紹，主要包括其概念及國際現(xiàn)狀；其次，從我國實際情況展開，介紹我國現(xiàn)行的存款保險制度現(xiàn)狀；再次，將著重介紹存款保險制度的積極意義；最后，提出我國存款保險制度的現(xiàn)存問題。

我國存款保險制度淺析

1.存款保險制度概述

存款保險制度，可分為隱性存款保險制度與顯性存款保險制度兩種。隱性保險制度是指雖然沒有明文規(guī)定，但在發(fā)生重大的銀行問題（如擠兌或大型銀行破產(chǎn)倒閉時），政府會采取一定補救措施以保證存款人利益的一項制度。事實上，任何國家都存在隱性存款保險制度：因為在當今世界，銀行是經(jīng)濟運行的樞紐，一旦產(chǎn)生問題就會引起嚴重的后果，以致政府無法坐視不管。而另一類，即顯性存款保險制度，是指一個國家或地區(qū)為了保護存款人的合法權益，維護整個金融體系的安全穩(wěn)定，設立存款保險機構并要求相關金融機構繳納保險費以建立保險基金，從而在被保險機構產(chǎn)生危機或陷入即將破產(chǎn)的境地時，能夠向其提供財務救助或向其存款人支付全部或部分存款的制度。除特殊說明外，本文所指的存款保險制度均為顯性存款保險制度。

2.存款保險制度的發(fā)展現(xiàn)狀

我國清代的“五家聯(lián)?！敝贫仁鞘澜缟嫌嘘P存款保險的最早記錄，但目前公認最早的全國性存款保險制度則起源于1924年的捷克。至于存款保險制度第一次被廣大民眾所認識和了解，則是在1933年“大蕭條”之后的美國：作為羅斯福新政的措施之一，美國政府通過了《格拉斯-斯蒂格爾法案》（Glass-Steagall Act），創(chuàng)立了聯(lián)邦存款保險公司（FDIC），并向各金融機構提供存款保險。1960年以來，存款保險制度迅速在各國普及，包括英國、加拿大、日本等在內(nèi)的發(fā)達國家和巴西、印度、肯尼亞等發(fā)展中國家都相繼建立了存款保險制度。2012年5月，國際存款保險機構協(xié)會（IADI，the International Association of Deposit Insurers）成立，并致力于推進存款保險制度的發(fā)展和國際間合作。據(jù)其統(tǒng)計，截至2011年3月底，全世界已經(jīng)有111 個國家和地區(qū)建立起了存款保險制度，另外還有41 個國家正在考慮建設顯性存款保險制度。

我國存款保險制度的現(xiàn)狀

作為利率市場化進程中的關鍵一環(huán)，我國的《存款保險條例》于2015年4月1日正式推出，并于2015年5月1日起正式實施。我國存款保險制度的主要內(nèi)容如下：

建立有效的監(jiān)管體系。作為存款保險制度的主管機構，國務院新設立的存款保險基金管理機構與原有的央行、銀保監(jiān)會等監(jiān)管部門共同構建了全方位的監(jiān)管體系，并附有盡早發(fā)現(xiàn)風險、及時處置風險等職能，以便于金融風險的預防及控制。

推行強制性保險制度?！洞婵畋ｋU條例》提出要求，對于境內(nèi)依法成立的所有存款類金融機構（包括城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)信社、民營銀行等）實行強制保險，確保存款保險制度的公平性，實現(xiàn)最大范圍內(nèi)風險的全覆蓋。

設置賠付上限。我國存款保險制度采取限額賠付制，同一存款人在同一銀行內(nèi)的存款最高賠付限額為人民幣50萬元整。當存款機構發(fā)生風險時，50萬元以內(nèi)的部分由存款保險全額賠付，超出50 萬元的部分由此銀行的清算資產(chǎn)中按比例受償。

采取基準費率。因我國存款保險制度尚處于初期階段，故費率較其他國家偏低，且各機構統(tǒng)一繳納基準費率，具體費用按吸收存款比例計算。此舉有利于減小存款保險制度對金融機構的影響，減輕金融機構成本負擔，推進市場平穩(wěn)改革。

我國實行存款保險制度的積極意義

1.保護存款人利益

作為保險的一種，存款保險最大的作用就在于防范經(jīng)濟損失的風險，為存款人的存款提供保障。大部分存款人，尤其是占多數(shù)的小額存款人，對銀行運營機制并不了解，風險防控的意識也相對淡薄。《存款保險條例》尚未實施之前，雖然國家會對破產(chǎn)倒閉的商業(yè)銀行施以援手，但從法律上來講，國家沒有必須拯救商行的義務，存款人的利益也就無法得到切實有效的保障。而在《存款保險條例》建立后，存款人可以明確地知曉自己的存款是受到法律保護的，即使商行倒閉，保額內(nèi)的存款也將由相關機關進行賠付。并且，我國存款保險制度雖有50 萬元的最高償付限額，但這一限額足以覆蓋99.63%存款人的全部存款，具體覆蓋率參見表1。

2.維護金融系統(tǒng)穩(wěn)定性

金融系統(tǒng)有其固有的不穩(wěn)定性：作為經(jīng)營風險的金融機構，銀行一方面吸收存款人的存款，另一方面向貸款人發(fā)放貸款；然而，存款人可以隨時到銀行提現(xiàn)，貸款卻必須在規(guī)定時間才能收回。一旦存款人對銀行的信心有小的波動，就可能導致其提現(xiàn)乃至于擠兌，而銀行卻無法在同時收回貸款，導致流動性風險的爆發(fā)。而《存款保險條例》則如同危機時期的一顆定心丸，存款人既知自己的存款受到法律的保護，便不會隨意提現(xiàn)，金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性也進而得以維護。

表1 截至2017年末我國各類銀行存款保險50萬元限額實現(xiàn)全額保障占比

3.促進銀行業(yè)適度競爭

由于實力、資本規(guī)模上的優(yōu)勢，加上“太大不能倒閉”（“too-big-to-fail” ）的共識，存款者傾向于認為大銀行是更加安全的，因而在存款時更多地選擇了大型銀行，使中小型銀行在競爭中處于不利位置?！洞婵畋ｋU條例》實施后，由于不同規(guī)模的銀行并入同一保險制度，采用同一存款保護限額，其風險水平趨于一致，存款人將按照風險收益的原則，以公正的態(tài)度考量各類銀行，有利于促進銀行業(yè)的適度競爭。

我國存款保險制度的現(xiàn)存問題

1.存款者的道德風險

正因《存款保險條例》的存在可以直接有效地保護存款者的財產(chǎn)，因此，存款者在選擇金融機構時，容易忽視對風險的考慮。他們并不在意銀行的經(jīng)營是否穩(wěn)健合理，而傾向于選擇提供最高利息率的銀行。即使是在得知銀行經(jīng)營出現(xiàn)問題時，存款人也可能因過分依賴存款保險的保障，而缺乏把自己的存款及時取出的動機?？梢?，存款保險制度降低了存款者的自我保護意識，將保護存款的全部責任推卸給了存款保險制度。

2.投保銀行的道德風險

雖然《存款保險條例》并不保證銀行債權人和股東的權益，但對于投保銀行來說，《存款保險條例》在很大程度上減小了存款人擠兌的可能性，為銀行追求風險、追求利潤提高了更大的空間。尤其是在當前情況下，我國存款保險制度實行統(tǒng)一費率時，由于所繳保險費與銀行承受風險無關，銀行就更有可能為了高利率而投資于高風險的項目：項目所帶來的回報可以由自己獨享，而風險則由全體參保銀行共同承擔。可見，存款保險制度降低了銀行對安全性的要求，還有可能誘使投保銀行的經(jīng)營策略變得激進、冒險，甚至引發(fā)整個金融系統(tǒng)的動蕩。

3.金融監(jiān)管機構的道德風險

由于存款保險制度一方面保證了存款人的存款安全，另一方面減小了銀行因遭擠兌而破產(chǎn)的風險，金融監(jiān)管機構的壓力大大減輕，因此容易在監(jiān)管方面有所懈怠。尤其是當存款保險機構兼有監(jiān)管職能時，由于涉及賠付等問題，存款保險機構會更加積極地參與監(jiān)管，相反，原本對此負責的金融監(jiān)管機構則傾向于漠化銀行風險，或對于金融機構的違規(guī)行為采取容忍、放任的態(tài)度。如果金融監(jiān)管機構失職，銀行危機將難以被及時發(fā)現(xiàn)、解決，可能威脅到金融體系的穩(wěn)定，容易造成嚴重后果。

結語

作為一個仍處于轉型時期的發(fā)展中國家，我國在金融安全方面需要付出的努力還很多，建立并改進我國的存款保險制度，也必定是一項艱巨的任務。通過近四年來的不斷探索與實踐，可以看到我國的存款保險制度已初見成效，但要使之日臻完善，必定還需要一個漫長的過程。