李斐

銀行是國(guó)家金融市場(chǎng)穩(wěn)定發(fā)展的重要力量，同時(shí)也是推動(dòng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展的重要支持。在大數(shù)據(jù)發(fā)展背景下，其對(duì)銀行的影響不 僅表現(xiàn)在服務(wù)與業(yè)務(wù)開展領(lǐng)域，同時(shí)更加深刻的影響到銀行內(nèi)部管理尤其是財(cái)務(wù)管理等諸多方面。文章從銀行財(cái)務(wù)管理要點(diǎn)分析 入手，結(jié)合大數(shù)據(jù)時(shí)代的特點(diǎn)以及大數(shù)據(jù)發(fā)展對(duì)銀行財(cái)務(wù)管理的具體影響，談?wù)勗诖髷?shù)據(jù)時(shí)代如何有效加強(qiáng)銀行財(cái)務(wù)管理。

大數(shù)據(jù)不僅代表了數(shù)據(jù)體量的龐大，同時(shí)也代表了數(shù)據(jù)內(nèi)部結(jié)構(gòu)的復(fù)雜。大數(shù)據(jù)時(shí) 代的財(cái)務(wù)管理不僅著眼于數(shù)據(jù)更快更高效 的收集匯總，同時(shí)更強(qiáng)調(diào)了對(duì)數(shù)據(jù)的快速有 效分析，以起到利用企業(yè)財(cái)會(huì)數(shù)據(jù)協(xié)調(diào)管理 并提升企業(yè)決策科學(xué)性與可行性的根本目 的。銀行財(cái)務(wù)管理本身具有高風(fēng)險(xiǎn)且內(nèi)容繁 雜等諸多方面特點(diǎn)，在大數(shù)據(jù)時(shí)代背景下銀 行財(cái)務(wù)管理必然受到多方面的沖擊與影響。 因此，作為銀行財(cái)務(wù)工作者需要在看到大數(shù) 據(jù)時(shí)代對(duì)銀行財(cái)務(wù)管理的具體影響的基礎(chǔ) 之上，及時(shí)優(yōu)化管理、改進(jìn)管理方法，以適應(yīng) 大數(shù)據(jù)時(shí)代對(duì)銀行財(cái)務(wù)管理的更多新要求， 進(jìn)而利用信息化技術(shù)進(jìn)一步增強(qiáng)銀行財(cái)務(wù) 管理的精益化與有效性。

銀行財(cái)務(wù)管理工作的基本要點(diǎn) 財(cái)務(wù)管理是現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部管理的重要 組成部分，在財(cái)務(wù)管理逐漸擺脫實(shí)務(wù)操作層 面轉(zhuǎn)而向著全面協(xié)調(diào)控制以及決策支持層 面邁進(jìn)的時(shí)候，財(cái)務(wù)管理也被賦予了更多的職能與要求。對(duì)于銀行財(cái)務(wù)管理工作來(lái)說(shuō)， 財(cái)務(wù)管理不僅需要具備一般企業(yè)財(cái)務(wù)管理 在會(huì)計(jì)核算、決策支持等方面的基本職能， 同時(shí)鑒于銀行業(yè)務(wù)開展自身特點(diǎn)，財(cái)務(wù)管理 在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控、客戶綜合分析等方面更需 要我們加大關(guān)注與工作力度。此外，在業(yè)財(cái) 融合共同發(fā)展的時(shí)代大背景下，銀行金融產(chǎn) 品的開發(fā)與推廣同樣需要銀行財(cái)務(wù)管理工 作的大力推動(dòng)與服務(wù)加持。因此，銀行財(cái)務(wù) 管理工作既需要夯實(shí)基礎(chǔ)，同時(shí)也必須立足 銀行業(yè)務(wù)的自身特點(diǎn)。

大數(shù)據(jù)時(shí)代的特點(diǎn)

所謂大數(shù)據(jù)，不僅僅是指數(shù)據(jù)體量的龐大，同時(shí)還包括了多方面特點(diǎn)。從靜態(tài)方面來(lái)看，大數(shù)據(jù)時(shí)代的數(shù)據(jù)體量龐大，且數(shù)據(jù) 產(chǎn)生的時(shí)間也不再僅僅局限于某些時(shí)段，而 是在企業(yè)的各個(gè)部門及環(huán)節(jié)中無(wú)時(shí)無(wú)刻不 在產(chǎn)生著各類數(shù)據(jù)。同時(shí)，大數(shù)據(jù)時(shí)代由于 信息化網(wǎng)絡(luò)化技術(shù)的加入，使原本局限于數(shù) 字、符號(hào)、文字的財(cái)會(huì)數(shù)據(jù)在類型上也有了 進(jìn)一步突破。現(xiàn)在我們常說(shuō)的數(shù)據(jù)已經(jīng)不再 僅限于數(shù)據(jù)符號(hào)和文字，同時(shí)也包括了影 像、音頻、圖片甚至數(shù)字模型等等。這不僅給 財(cái)務(wù)管理部門的數(shù)據(jù)處理工作帶來(lái)了工作 量上的增加，同時(shí)在工作方法及手段上也提 出了新要求。大數(shù)據(jù)時(shí)代不僅數(shù)據(jù)體量龐 大，同時(shí)要求了更快更高效的數(shù)據(jù)處理與分 析應(yīng)用效率與應(yīng)用質(zhì)量。最后，大數(shù)據(jù)時(shí)代 以依托于先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)與信息化手段而 建立起來(lái)的，在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境中不僅提供了數(shù)據(jù) 傳輸共享的便利，同時(shí)也帶來(lái)了不可避免的 新的網(wǎng)絡(luò)安全管理問(wèn)題?？偠灾?，大數(shù)據(jù) 時(shí)代的特點(diǎn)就是數(shù)據(jù)量龐大、數(shù)據(jù)類型多 元、數(shù)據(jù)分析應(yīng)用要求更高效以及網(wǎng)絡(luò)安全 管理需要被更加重視。

大數(shù)據(jù)發(fā)展對(duì)銀行財(cái)務(wù)管理的影響

從大數(shù)據(jù)時(shí)代的整體特點(diǎn)來(lái)看，對(duì)于銀 行財(cái)務(wù)管理的影響可以分為如下幾個(gè)方面。 第一，對(duì)現(xiàn)有財(cái)務(wù)管理團(tuán)隊(duì)的影響。大數(shù)據(jù) 不僅僅是數(shù)據(jù)量的增大，同時(shí)對(duì)于數(shù)據(jù)分 析、利用及操作上也有了更高要求。這就要 求銀行財(cái)務(wù)管理人員不僅需要具備基本的 財(cái)務(wù)管理專業(yè)知識(shí)，同時(shí)還需要加強(qiáng)大數(shù)據(jù) 的學(xué)習(xí)與知識(shí)應(yīng)用能力。這對(duì)于銀行財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)建設(shè)來(lái)說(shuō)無(wú)疑是一個(gè)重大考驗(yàn)。第二，大數(shù)據(jù)時(shí)代財(cái)務(wù)管理的重點(diǎn)不僅僅在于數(shù)據(jù)的快速有效收集，更在于更快更高效的數(shù)據(jù)分析應(yīng)用。在大力提升數(shù)據(jù)應(yīng)用的過(guò)程中， 不僅需要人才隊(duì)伍的建設(shè)，同時(shí)更需要相應(yīng) 的信息化工作手段及管理體系的建設(shè)。雖然 目前銀行財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)已經(jīng)相對(duì)成 熟，但仍然存在著數(shù)據(jù)收集速度較慢、數(shù)據(jù) 分析及應(yīng)用滯后、財(cái)務(wù)系統(tǒng)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)信息 共享程度低問(wèn)題，尤其是分支銀行數(shù)據(jù)處理 的集中化程度較低，直接影響到銀行整體的 財(cái)務(wù)管理及運(yùn)作秩序。第三，在大數(shù)據(jù)發(fā)展 背景下，銀行財(cái)務(wù)管理的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)更高，風(fēng) 險(xiǎn)防控難度更大。所以，在網(wǎng)絡(luò)安全方面也 必須在現(xiàn)有管理體系基礎(chǔ)之上進(jìn)一步加強(qiáng) 網(wǎng)絡(luò)信息安全管理。最后，大數(shù)據(jù)時(shí)代是信 息化管理的轉(zhuǎn)型升級(jí)，我們?cè)陉P(guān)注銀行財(cái)務(wù) 管理工作效能的同時(shí)，還需要重視大數(shù)據(jù)時(shí) 代開展財(cái)務(wù)管理監(jiān)督工作的影響。大數(shù)據(jù)時(shí) 代不同于傳統(tǒng)模式，線上監(jiān)控及監(jiān)督審計(jì)不 僅會(huì)面對(duì)更多數(shù)據(jù)處理工作，同時(shí)也必須加 強(qiáng)監(jiān)管工作開展時(shí)間的調(diào)整。過(guò)于監(jiān)管工作 都是周期性的，而大數(shù)據(jù)時(shí)代背景下，財(cái)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)可能隨時(shí)隨地發(fā)生，同時(shí)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)傳輸 也呈現(xiàn) 24 小時(shí)無(wú)間斷的特點(diǎn)。因此，在監(jiān)管 工作上提出了更高要求，同時(shí)在風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)處 理上的反應(yīng)能力上也要求更高。

大數(shù)據(jù)時(shí)代加強(qiáng)銀行財(cái)務(wù)管理 的措施

前文中我們對(duì)大數(shù)據(jù)時(shí)代銀行財(cái)務(wù)管 理所受到的影響進(jìn)行了系統(tǒng)分析，同時(shí)也分 析了大數(shù)據(jù)時(shí)代所特有的一些特點(diǎn)。分析這 些特點(diǎn)不僅僅在于讓我們能夠更加深入的 了解什么是大數(shù)據(jù)，同時(shí)也要根據(jù)這些特點(diǎn)并結(jié)合其對(duì)銀行財(cái)務(wù)管理的直接影響，來(lái)尋找大數(shù)據(jù)時(shí)代背景下提高銀行財(cái)務(wù)管理工作質(zhì)量的具體措施。 搭建信息化管理綜合系統(tǒng) 銀行財(cái)務(wù)管理工作不同于一般生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性企業(yè)，其財(cái)務(wù)管理工作的覆蓋面不僅僅只在一家 企業(yè)或一個(gè)地區(qū)，對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，由于銀行系統(tǒng) 會(huì)覆蓋較多城市或地區(qū)甚至存在跨國(guó)經(jīng)營(yíng)，存在著數(shù)量龐大的經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)與自動(dòng)終端。因此財(cái)務(wù)管 理應(yīng)當(dāng)首先從全局管理的思路著手，進(jìn)行信息化 管理綜合體系的建設(shè)。目前許多銀行在管理的信息化建設(shè)上仍然停留在以網(wǎng)點(diǎn)本身為單位的管 理模式上，網(wǎng)點(diǎn)與網(wǎng)點(diǎn)之間、地區(qū)與地區(qū)之間以 及網(wǎng)點(diǎn)與總行之間的財(cái)務(wù)信息互通及財(cái)務(wù)管理 與控制存在著或多或少的滯后或者管理進(jìn)度上的差異，無(wú)法實(shí)現(xiàn)均衡有序和統(tǒng)一的管理。針對(duì) 這一問(wèn)題，銀行應(yīng)當(dāng)致力于信息化管理綜合系統(tǒng) 建設(shè)，將財(cái)務(wù)管理從簡(jiǎn)單的網(wǎng)點(diǎn)自身的信息化建設(shè)提升到整個(gè)銀行財(cái)務(wù)管理體系的信息化建設(shè) 高度上，將財(cái)務(wù)管理切實(shí)分為前臺(tái)與后臺(tái)兩大信 息化運(yùn)作模塊。“前臺(tái)”不是指某個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的營(yíng)業(yè)前 臺(tái)而是囊括銀行整個(gè)網(wǎng)點(diǎn)系統(tǒng)及自助終端的操 作前臺(tái)，前臺(tái)的工作范圍包括直接面對(duì)客戶并受 理客戶的一切業(yè)務(wù)申請(qǐng)及業(yè)務(wù)審核工作，同時(shí)進(jìn) 行客戶信息核對(duì)及真實(shí)性分析，保證前臺(tái)信息收 集的準(zhǔn)確與有效，同時(shí)前臺(tái)管理進(jìn)對(duì)客戶信息進(jìn) 行整合與建檔，實(shí)現(xiàn)以客戶為單位的一對(duì)一檔案 建設(shè)及信息整合。前臺(tái)業(yè)務(wù)信息收集的目的是為 了“后臺(tái)”對(duì)整體信息的整合與分析應(yīng)用。銀行信 息化管理綜合體系的后臺(tái)是一個(gè)充分實(shí)現(xiàn)各網(wǎng) 點(diǎn)、自助終端數(shù)據(jù)信息整合歸集的大型平臺(tái)，在 整合各網(wǎng)點(diǎn)、自助終端財(cái)務(wù)信息、業(yè)務(wù)信息及客 戶信息的同時(shí)進(jìn)行整體上的會(huì)計(jì)管理、會(huì)計(jì)核算 以及業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)分析及人員考核。同時(shí)以網(wǎng)點(diǎn)為單 位對(duì)各網(wǎng)點(diǎn)、自助終端所上傳的一切信息進(jìn)行建 檔管理和橫向?qū)Ρ确治?，以供能夠自?dòng)輸出各種 類型的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告。

積極搭建財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)共享服務(wù)中心

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)共享服務(wù)中心是大數(shù)據(jù)時(shí)代企業(yè) 財(cái)務(wù)管理的一個(gè)重要發(fā)展方向，相對(duì)于上文提及 的信息化管理綜合系統(tǒng)，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)共享服務(wù)中心 則是其進(jìn)一步的改革與升級(jí)。信息化管理綜合系 統(tǒng)著眼于對(duì)整個(gè)銀行系統(tǒng)財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的整合 分析，而財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)共享服務(wù)中心則側(cè)重于對(duì)所收 集數(shù)據(jù)信息的綜合利用以及對(duì)銀行整體發(fā)展的 決策支持職能體現(xiàn)。同時(shí)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)共享服務(wù)中心 也在于充分實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)的有效融合，在于將 財(cái)務(wù)管理充分滲透于各個(gè)業(yè)務(wù)流程及環(huán)節(jié)當(dāng)中，并在實(shí)現(xiàn)有效的財(cái)務(wù)監(jiān)控的同時(shí)加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)的跟蹤分析，以實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理對(duì)業(yè)務(wù)推進(jìn)的支持與服務(wù)作用。數(shù)據(jù)共享服務(wù)中心除了實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理 的系統(tǒng)化集成化以外，還能夠利用大數(shù)據(jù)技術(shù)應(yīng) 用充分實(shí)現(xiàn)各銀行網(wǎng)點(diǎn)、自助終端之間的資金調(diào) 配及資源優(yōu)化配置，這也是大數(shù)據(jù)時(shí)代財(cái)務(wù)管理 的一項(xiàng)重要功能。建立健全實(shí)時(shí)在線財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與監(jiān)控體系

網(wǎng)絡(luò)時(shí)代帶來(lái)了便利，同時(shí)也帶來(lái)了許多新 的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。正是由于網(wǎng)絡(luò)的虛擬性和線上特點(diǎn)， 讓我們的財(cái)務(wù)管理及風(fēng)險(xiǎn)防控顯得更加重要與緊 迫。為此，我們?cè)诖罅⒕W(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)應(yīng)用于財(cái)務(wù) 管理的同時(shí)，更需要針對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行 24 小時(shí)實(shí) 時(shí)在線預(yù)警系統(tǒng)開發(fā)建設(shè)，并積極加強(qiáng)過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)監(jiān)控。具體來(lái)說(shuō)，實(shí)時(shí)在線財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)應(yīng)包括財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)、網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù) 24 小時(shí)監(jiān)控以 及風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)分析及應(yīng)急機(jī)制等幾個(gè)方面。財(cái)務(wù)風(fēng) 險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)應(yīng)以整個(gè)銀行系統(tǒng)為基礎(chǔ)，以包括貸款、 外匯買賣、貿(mào)易融資、金融衍生品銷售等常規(guī)業(yè)務(wù) 為單位進(jìn)行相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)采集與整合。同時(shí)通過(guò) 過(guò)程監(jiān)控及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)并加以分析研究，將可能存在風(fēng)險(xiǎn)或已經(jīng)構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù) 數(shù)據(jù)提取出來(lái)進(jìn)行有針對(duì)性的對(duì)策研究和整改， 切實(shí)遏制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能。

加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全管理建設(shè)

在大數(shù)據(jù)時(shí)代，雖然互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)為財(cái)務(wù)管理工 作開展提供了更多便利，但同時(shí)也帶來(lái)了許多網(wǎng) 絡(luò)安全管理問(wèn)題，如網(wǎng)絡(luò)病毒、惡意插件、木馬病 毒以及一些人為的違規(guī)操作都將給網(wǎng)絡(luò)安全造 成極大影響與危害。為此，加強(qiáng)設(shè)備管理力度及 網(wǎng)絡(luò)環(huán)境安全排查顯得十分重要，我們不僅要關(guān) 注查殺軟件的及時(shí)更新，同時(shí)也要進(jìn)行周期性的 網(wǎng)絡(luò)訪問(wèn)權(quán)限調(diào)整及加強(qiáng)加密手段應(yīng)用，有效防 止網(wǎng)絡(luò)外部風(fēng)險(xiǎn)以及內(nèi)部人員操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生幾 率，確保銀行網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全。

結(jié)語(yǔ)

大數(shù)據(jù)時(shí)代的到來(lái)為銀行財(cái)務(wù)管理提供了 更多有效的管理方法與工具，但同時(shí)也對(duì)銀行現(xiàn) 有財(cái)務(wù)管理工作造成了一定影響。只有立足于大 數(shù)據(jù)時(shí)代的特點(diǎn)及銀行財(cái)務(wù)管理的關(guān)鍵點(diǎn)，才能 更好的實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理工作質(zhì)量提升及職能轉(zhuǎn)型 升級(jí)。

參考文獻(xiàn)

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