摘 要：破產(chǎn)企業(yè)檔案作為國家檔案資源體系的構(gòu)成成分之一，做好其保管工作是不可或缺的，而由于企業(yè)性質(zhì)及實際檔案工作的復(fù)雜性，使得破產(chǎn)企業(yè)檔案的處置極為困難和混亂。首先按所有制結(jié)構(gòu)將破產(chǎn)企業(yè)分為破產(chǎn)國企和破產(chǎn)非國企，在全面考察全國各地已有的處置案例及相關(guān)法規(guī)制度的基礎(chǔ)上，探析兩類破產(chǎn)企業(yè)的檔案處置具體可行的方法，以期為優(yōu)化破產(chǎn)企業(yè)檔案的處置工作提供理論支持。

關(guān)鍵詞：破產(chǎn)國有企業(yè);破產(chǎn)非國有企業(yè);檔案處置方法;職工檔案

DOI：10.12249/j.issn.1005-4669.2020.26.006

1 概述

1.1 企業(yè)及破產(chǎn)企業(yè)定義

企業(yè)，指以盈利為目的，應(yīng)用土地、勞動力、資本、技術(shù)和企業(yè)人員才能等各種生產(chǎn)要素，向市場提供有形或無形商品，實行自主經(jīng)營、自負盈虧、獨立核算的法人或其他社會經(jīng)濟組織。按所有制結(jié)構(gòu)，企業(yè)可分國有企業(yè)和非國有企業(yè)，前者指國務(wù)院和地方人民政府分別代表國家履行出資人職責的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司及國有資本控股公司，包括中央和地方國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)和其他部門所監(jiān)管的企業(yè)本級及其逐級投資形成的企業(yè);后者則與前者相對，它主要包括民營企業(yè)和外資企業(yè)[1]。

據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》的定義，破產(chǎn)指企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，且資產(chǎn)不足以償還全部債務(wù)或明顯缺乏清償能力的，為達到清理債務(wù)的目的，而使法人資格消滅的過程。

1.2 破產(chǎn)企業(yè)檔案定義及作用

破產(chǎn)企業(yè)檔案既包括企業(yè)破產(chǎn)之前，形成積累的科技、會計、文書、人事檔案及音像、照片、實物檔案等各類文獻載體形式的記錄，也包括企業(yè)在破產(chǎn)清算過程中形成的各類文件。企業(yè)檔案由企業(yè)在各項社會實踐活動中形成的各種形式的有保存價值的文件轉(zhuǎn)化而來，它是企業(yè)不可缺少的信息和證據(jù)基礎(chǔ)，也是企業(yè)歷史延續(xù)的載體，是寶貴的歷史文化遺產(chǎn)[2]。企業(yè)破產(chǎn)關(guān)閉后，其檔案多成為維護國家、原企業(yè)人員及相關(guān)工作單位等各方利益的可靠憑證，也為考察企業(yè)各項工作、共享項目成果提供了參考依據(jù)，對社會穩(wěn)定、經(jīng)濟發(fā)展具有重要保障及促進作用。

根據(jù)企業(yè)所有制結(jié)構(gòu)的不同，各類企業(yè)檔案的所有者也有所差異，因而破產(chǎn)企業(yè)檔案的處置方法也應(yīng)視情況而定，采取不同的方法，這樣才能做到每份檔案都有其合適的歸屬。

2 破產(chǎn)國有企業(yè)檔案的處置方法

國有企業(yè)檔案是國企全部活動的真實記錄和寶貴財富，是企業(yè)資產(chǎn)的權(quán)威依憑，屬國家所有[3]。破產(chǎn)國企檔案切實記錄了該企業(yè)成立、運營和發(fā)展全過程，亦為國家資產(chǎn)清理、登記、評估工作的關(guān)鍵依據(jù)[3]，頗具憑證依據(jù)價值和參考研究價值。因而，應(yīng)根據(jù)“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級管理”的原則，將破產(chǎn)國企檔案移交給當?shù)貒揖C合檔案館保管。

2.1 實踐依據(jù)

2017年5月4日至5日，國家檔案局在江蘇省常州市召開的破產(chǎn)、關(guān)閉國有企業(yè)檔案處置工作專題座談會，主要內(nèi)容為“研究國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動檔案工作”[4]。會后，國家檔案局經(jīng)科司據(jù)國家檔案局《關(guān)于開展國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動檔案處置情況調(diào)查的通知》相關(guān)要求，對全國37個省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市及145家中央企業(yè)進行了摸底調(diào)查[5]。調(diào)查結(jié)果如下。

1）各省市區(qū)檔案局已處置檔案的歸屬流向主要有5種：（1）由原企業(yè)保管;（2）由改制后重組的企業(yè)保管;（3）由集團或上級企業(yè)代管;（4）移交所在地區(qū)檔案館代管;（5）移交所在地區(qū)檔案局分管企業(yè)的部門代管。[4]

其中，對于破產(chǎn)企業(yè)檔案的處置可行的有第三種，該流向舉例將在下文說明，不作贅述;第四種，如2017年山東省棗莊市檔案局派遣專人對市破產(chǎn)企業(yè)皮鞋廠檔案工作進行了實地檢查指導(dǎo)，后由市檔案館人員按檔案接收標準和工作程序，將市皮革廠整理規(guī)范的財務(wù)檔案996盒接收至市檔案館安全保管;第五種，如著名的“蘇州模式”。蘇州市檔案行政管理部門依托蘇州市工業(yè)投資發(fā)展有限公司的力量，建立蘇州市工投檔案管理中心，集中統(tǒng)一管理該公司所屬單位的改制（含破產(chǎn)）企業(yè)檔案資源，這一管理模式被稱為“工投模式”，在此基礎(chǔ)上，為實現(xiàn)全市改制企業(yè)檔案資源的集中保管，市檔案局又建立蘇州市工商檔案管理中心，由此形成改制企業(yè)檔案管理的“蘇州模式”[5]。

2）各中央企業(yè)檔案管理部門已處置檔案的歸屬流向主要有5種：（1）由原企業(yè)進行保管;（2）按企業(yè)新隸屬關(guān)系移交相關(guān)的檔案部門保管;（3）移交集團（公司）保管;（4）因保管場地等因素限制的由清算組暫時保管;（5）由物業(yè)公司或第三方檔案機構(gòu)代管[4]。

以上幾種流向中，針對破產(chǎn)企業(yè)檔案具有實踐意義的有第三種、第四種，如中國船舶重工集團有限公司下屬的重慶五洲公司破產(chǎn)后，其所屬檔案移交給了本司技術(shù)檔案館保管[6];第五種，如2019年12月30日，南京市破產(chǎn)管理人協(xié)會與江蘇潤銀檔案管理咨詢有限公司合作簽約，成立了“南京破產(chǎn)企業(yè)檔案管理中心”，市檔案館張建寧副館長在會上對該中心的運行提出希望和要求，即將其打造為市破產(chǎn)企業(yè)檔案保管利用的中心基地。

經(jīng)過分析，筆者認為，破產(chǎn)企業(yè)檔案由集團或上級企業(yè)代管雖有利于該部分檔案在一段時間內(nèi)的妥善保管，但由于集團及上級企業(yè)本身的不穩(wěn)定性使其依然冒著極大的變動風(fēng)險，此外，出于對商業(yè)機密等的保護，保存在集團內(nèi)的檔案也不便于非集團人員的利用;但地區(qū)檔案局分管企業(yè)的部門多以行業(yè)類別分別保管本業(yè)內(nèi)檔案，容易造成破產(chǎn)企業(yè)檔案全宗的分散和流失;而由清算組、檔案寄存中心、物業(yè)公司或第三方檔案機構(gòu)代管，都只是暫時性、過渡性的處置方法，且這些組織或機構(gòu)多為商業(yè)性質(zhì)，常存在人員不專業(yè)、保管條件不達標等現(xiàn)象，十分不利于破產(chǎn)企業(yè)檔案的長久保管和開放利用，它們不可能成為這些檔案的最終藏所。因而，只有我國永久保存檔案的文化事業(yè)機構(gòu)——各級綜合性檔案館，才是破產(chǎn)國有企業(yè)檔案的合理流向與歸宿[7]。

2.2 法規(guī)制度依據(jù)

1998年國家檔案局、經(jīng)濟體制改革委員會、經(jīng)濟貿(mào)易委員會、國有資產(chǎn)管理局聯(lián)合出臺的《國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動檔案處置暫行辦法》，確定了國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動檔案“分類移交”的處置原則。除基建、設(shè)備、會計等專門檔案有特定的移交和保管要求外，企業(yè)的產(chǎn)品、科研、生產(chǎn)技術(shù)管理、經(jīng)營管理等檔案都是在協(xié)商的基礎(chǔ)上“移交企業(yè)主管部門或寄存所在地國家檔案館。”由此，各地檔案館成為企業(yè)破產(chǎn)檔案的法定接收單位。2012年底，國家檔案局發(fā)布第10號令《企業(yè)文件材料歸檔范圍和檔案保管期限規(guī)定》，明確規(guī)定，國企從設(shè)立到破產(chǎn)過程中產(chǎn)生的檔案，按價值等級劃分保管期限并移交當?shù)貒揖C合檔案館歸檔保存。2020年6月20日新修訂并頒布的《中華人民共和國檔案法》也進一步明確了各地國家檔案館接收企業(yè)破產(chǎn)檔案的職責[8][9]。

2.3 必要性及意義

國企檔案是國家檔案資源體系的重要成分，包含大量機要敏感信息，不僅具有重要的信息價值，而且蘊含極高證據(jù)價值，關(guān)乎黨和國家核心利益，涉及企業(yè)核心競爭力、企業(yè)職工的切身利益[10]。由各級綜合檔案館保存破產(chǎn)國企檔案，是檔案工作為國企改革服務(wù)、確保國企改革順利進行的要求;是防止國企檔案資源損毀和流失、確保其完整與安全的要求;也是維護社會經(jīng)濟發(fā)展歷史原始面貌的要求。這既可體現(xiàn)國企檔案國家所有這一原則，有益于豐富館藏、吸引用戶，更便于全面、深入挖掘破產(chǎn)企業(yè)檔案的現(xiàn)實價值和潛在價值[7]。

3 破產(chǎn)非國有企業(yè)檔案的處置方法

非國有企業(yè)作為國民經(jīng)濟重要構(gòu)成之一，其檔案是非國企在生產(chǎn)、經(jīng)管、營銷等各項活動中直接形成的有保存價值的原始記錄，它反映了非國企興起與發(fā)展的歷程，屬企業(yè)所有，是其緊要信息資源和資產(chǎn)，受國家法律保護[11]。企業(yè)破產(chǎn)后，做好破產(chǎn)企業(yè)檔案工作也是必不可少的，它對維護原企業(yè)職工合法權(quán)益、為相關(guān)企業(yè)提供經(jīng)驗借鑒、研究非公企業(yè)發(fā)展歷史等都有不可替代的作用。

3.1 法規(guī)體系中關(guān)于破產(chǎn)非國有企業(yè)檔案處置的表述

目前，有關(guān)破產(chǎn)非國有企業(yè)檔案的全國范圍內(nèi)通行法規(guī)制度主要如下：

1）《檔案法》規(guī)定：“機關(guān)、團體、企業(yè)事業(yè)單位和其他組織應(yīng)當按照國家有關(guān)規(guī)定，定期向檔案館移交檔案，檔案館不得拒絕

接收?！?/p>

2）1994年外經(jīng)貿(mào)部、國家經(jīng)貿(mào)委聯(lián)合檔案局發(fā)布《外商投資企業(yè)檔案管理暫行規(guī)定》，規(guī)定外資企業(yè)檔案工作的內(nèi)容，如歸檔范圍、保管期限等，其中確切指出“外商投資企業(yè)終止、解散后，中外合資經(jīng)營企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)的檔案交由原中方合資、合作者妥為保存，或向當?shù)貒覚n案館移交?！?/p>

3）2002年國家檔案局、國家經(jīng)貿(mào)委及國家計委聯(lián)合印發(fā)《企業(yè)檔案管理規(guī)定》，明確了企業(yè)從產(chǎn)生至破產(chǎn)關(guān)閉等產(chǎn)權(quán)變動情況下，企業(yè)檔案工作內(nèi)容。

4）2005年國家檔案局會同國家發(fā)展改革委、全國工商聯(lián)聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于促進民營企業(yè)檔案工作發(fā)展的意見》，提出12條加強民營企業(yè)檔案工作意見。

但查閱完國家檔案局官網(wǎng)的“法規(guī)標準庫”（含檔案政策法規(guī)庫、檔案標準庫兩部分）后，雖然許多法規(guī)標準都強調(diào)了非國企檔案工作的重要性，但并未找出對于破產(chǎn)非國有企業(yè)檔案具體處置辦法或流向歸屬的規(guī)定。這側(cè)面說明了我國破產(chǎn)非國企檔案的處置自主性較大，現(xiàn)狀也相對不容樂觀。

3.2 對破產(chǎn)非國有企業(yè)檔案處置的建議

筆者認為，破產(chǎn)非國有企業(yè)檔案應(yīng)在檔案行政管理部門的指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查下，根據(jù)專業(yè)人員鑒定后做出的現(xiàn)實價值和保存價值等大小進行處置：

1）對國家和社會具有重大價值的或需劃控保密的，應(yīng)移交給當?shù)貒覚n案館。如《重慶市民營企業(yè)檔案管理辦法》規(guī)定“民營企業(yè)破產(chǎn)、關(guān)閉時，應(yīng)將對國家和社會具有保存價值的檔案向當?shù)貒揖C合檔案館移交”;“經(jīng)協(xié)商同意，國家綜合檔案館可以有計劃地將具有代表性的民營企業(yè)的檔案列入接收進館范圍”。

2）對國家和社會價值較小但對企業(yè)價值大的（一般是商業(yè)機密檔案、資產(chǎn)核算檔案等），可由負責人個人收藏保管;對國家、社會、企業(yè)都無利用價值的，則應(yīng)按法定程序銷毀。前者體現(xiàn)了非國企檔案的私有性質(zhì)，且這類檔案一般不會過多，由企業(yè)負責人保管是切實可行的;而后者既遵循了相關(guān)法律規(guī)范，又避免了人財物的浪費，也是可行的。

檔案寄存中心在保管破產(chǎn)企業(yè)、非國有企業(yè)、社會團體和個人檔案方面發(fā)揮了顯著作用，特別是當個別綜合性檔案館由于經(jīng)費、人員等的緣由無力全部接收破產(chǎn)企業(yè)檔案時，不啻為一種緩和壓力的對策[12]。如深圳市檔案寄存中心接管了大批破產(chǎn)非國企檔案。因而，清算組清點完企業(yè)最后資產(chǎn)后，如有余力，可劃撥一筆費用給檔案中心等商業(yè)性檔案企業(yè)代管，沒有能力的則寄存在國家檔案部門。

此外，還可借鑒國外企業(yè)檔案管理模式，企業(yè)檔案協(xié)會屬公益性的中介機構(gòu)， 為所涉及的企業(yè)解決了一大難題，也極大減輕了國家負擔，可作為永久保管檔案的社會性機構(gòu)，并有利于破產(chǎn)企業(yè)檔案的集中利用[13]。

4 破產(chǎn)企業(yè)職工檔案的處置

企業(yè)的職工檔案比較特殊，也是企業(yè)破產(chǎn)過程最應(yīng)被關(guān)注的檔案資源，因為職工檔案記錄的不只是企業(yè)職工工作有關(guān)信息，還與職工相關(guān)待遇認定及其他合法權(quán)益休戚相關(guān)[14]。企業(yè)破產(chǎn)后，其處置過程必須加以重視，由于各類企業(yè)所有者不同，導(dǎo)致企業(yè)職工檔案的所有者也不同，進而使得不同所有制結(jié)構(gòu)的破產(chǎn)企業(yè)職工檔案處置方法亦應(yīng)有所區(qū)分。但不論采用何種處置方式，職工檔案的處置都不應(yīng)該帶有隨意性，致使檔案的遺失和“無頭檔案”的增多。

4.1 破產(chǎn)國有企業(yè)的人事檔案處置

我國現(xiàn)有檔案法規(guī)對人事檔案形成單位依然明定為黨、政、軍、群系統(tǒng)及國有企業(yè)、事業(yè)單位，而人事檔案的所有權(quán)是歸屬國家的，也即破產(chǎn)國有企業(yè)的職工檔案是歸國家所有的，為了與破產(chǎn)非國企職工檔案作區(qū)別，筆者稱之為人事檔案。按目前規(guī)定，這些人事檔案最終都會由各個單位移交到國家的各級綜合檔案館保存[15]。但在移交之前，也可選擇一些暫時性的處置方法。如上海為有序分流保管本市國有破產(chǎn)企業(yè)的職工檔案，采取了4種方式：1）按照改制后企業(yè)資產(chǎn)和產(chǎn)權(quán)關(guān)系，將破產(chǎn)企業(yè)職工檔案移交新的企業(yè)或上級控股公司管理;2）由控股（集團）公司或子公司授權(quán)，將破產(chǎn)企業(yè)職工檔案管理權(quán)限委托系統(tǒng)資產(chǎn)管理中心承擔;3）根據(jù)改制企業(yè)檔案保管容量大的需求，在各系統(tǒng)、各行業(yè)按照區(qū)域或行業(yè)板塊，建立破產(chǎn)企業(yè)職工檔案集約化管理平臺;4）與上海市綜合檔案館和上海市勞動保障局協(xié)商共管破產(chǎn)企業(yè)職工檔案[14]。

4.2破產(chǎn)非國有企業(yè)的職工檔案處置

現(xiàn)今經(jīng)濟條件下，非國有企業(yè)人事記錄是否建立由各企業(yè)自主決定，其所建立的人事記錄歸各個建立人事記錄的單位所有[15]。該情況下，筆者以為，企業(yè)破產(chǎn)后，所屬人事記錄則可參照破產(chǎn)國有企業(yè)人事檔案處置方法。例如，2009年哈爾濱市南崗區(qū)檔案局和勞動與社會保障局合力籌建并成立了首家破產(chǎn)企業(yè)檔案管理中心，截止2014年底，該中心已為全區(qū)共8300余名下崗職工、非公有制企業(yè)職工、其他務(wù)工人員建立人事檔案，并為全區(qū)各類企業(yè)免費提供職工檔案的建檔與業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。如果未建立系統(tǒng)的人事記錄，則企業(yè)職工檔案所有者應(yīng)該為職工個人，企業(yè)破產(chǎn)后，職工檔案應(yīng)隨員工個人流動，轉(zhuǎn)移到新的工作單位，也可交給當?shù)貒覄趧颖Ｕ暇只蛉耸鹿芾聿块T

代存。

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作者簡介

朱小慧（1999-），女，漢族，福建師范大學(xué)社會歷史學(xué)院2017級檔案學(xué)本科生。