湖南化工職業(yè)技術學院 蔣俊凱

《湖南省貫徹<中國制造2025>建設制造強省五年行動計劃（2016-2020 年）》，計劃中明確提出, 大力推動大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新，落實支持小微企業(yè)發(fā)展的財稅優(yōu)惠政策，優(yōu)化中小企業(yè)發(fā)展專項資金使用重點和方式，鼓勵商業(yè)銀行加大小微企業(yè)金融服務專營機構建設力度，加快構建中小微企業(yè)征信體系，積極發(fā)展面向小微企業(yè)的知識產權質押貸款、信用保險保單質押貸款等。這為中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)設了良好的金融生態(tài)環(huán)境，如何進一步優(yōu)化中小企業(yè)發(fā)展金融環(huán)境尤為重要。

一、湖南中小企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境存在的主要問題

（一）各地市中小企業(yè)所面臨的金融生態(tài)環(huán)境發(fā)展不均衡

近年來湖南省經濟發(fā)展水平總體上升很快，但各地市之間經濟發(fā)展存在較大的差距，地區(qū)經濟發(fā)展差異直接了中小企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境的不均衡。長沙、岳陽、常德等經濟發(fā)展較好的城市其中小企業(yè)所面臨的金融生態(tài)環(huán)境要優(yōu)質一些，反之，像張家界、湘西等經濟發(fā)展相對較繼的城市其中小企業(yè)所面臨的金融生態(tài)環(huán)境也相對較弱一些。

（二）地方政府對中小企業(yè)金融扶持的政策和力度不夠

由于地方財政資金的有限，往往中小企業(yè)在稅收優(yōu)惠、獲取創(chuàng)業(yè)基金、政府擔任等方面難以獲得與國有大中型企業(yè)的相同待遇，國家及地方政府普惠金融的政策對于中小企業(yè)來說仍然有限。

（三）中小企業(yè)獲得資金的渠道較少

根據(jù)調查，目前中小企業(yè)的資金主要來源于自有資金，金融機構由于考慮到中小企業(yè)的投資回報率而大大降低了向中小企業(yè)貸款的積極性，盡管一些金融機構為中小企業(yè)提供了一些特色的金融產品和服務，但并沒有把中小企業(yè)融資放在首要位置。加之中小企業(yè)距離上市融資的標準差距較大，創(chuàng)業(yè)板上市門檻高、費用高，因此中小企業(yè)難以通過中小企業(yè)板、創(chuàng)業(yè)板進行直接融資，也就更談不上獲得海外的資金了。

（四）中小企業(yè)所面臨的信用擔保和征信體系不健全

課題組通過深入調查，目前湖南省為中小企業(yè)提供貸款擔保的主要是政策性擔保公司和少量大規(guī)模擔保公司。政策性擔保公司受政府干預較大，難以與中小企業(yè)形成責任共擔、利益共享的合作局面。中國人民銀行征集系統(tǒng)作為中小企業(yè)征信查詢唯一系統(tǒng)，有很大的局限性，難以全面掌握中小企業(yè)的財務狀況和信用水平。而許多中小企業(yè)在經營的過程往往容易見利忘義或短期行為不珍惜自身的信用，財務上弄虛作假常有發(fā)生，所以湖南中小企業(yè)的信用現(xiàn)狀堪憂。

二、優(yōu)化湖南中小企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境的對策

（一）優(yōu)化湖南中小企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境之政府層面對策

1.加強地方經濟建設與發(fā)展

湖南經濟建設與發(fā)展是優(yōu)化中小企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境的基礎，在由 “湖南制造”向“湖南智造”“湖南創(chuàng)造”的轉型升級中，必須以經濟建設為中心，不斷調整、優(yōu)化地方經濟結構，為中小企業(yè)的發(fā)展提供優(yōu)越的金融生態(tài)環(huán)境。

（1）進一步優(yōu)化地方產業(yè)結構

目前湖南省中小企業(yè)“上云”超過10 萬家，高加工度和高技術制造中小企業(yè)的增加值分別增長為10.1%和18.3%，大力發(fā)展中小企業(yè)，優(yōu)化產業(yè)結構升級、轉型已成為湖南經濟高質量發(fā)展的重要舉措。

（2）不斷壯大實體經濟

實體經濟是一國經濟的立身之本,是財富創(chuàng)造的根本源泉,是國家強盛的重要支柱。目前，裝備制造、農產品加工、材料成萬億產業(yè)，千億工業(yè)產業(yè)達到了11 個，新增“四上”企業(yè)6500 多家，其中規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)近2000 家，湖南省為這些企業(yè)減輕900 億元以上的企業(yè)負擔，實體經濟的不斷壯大與發(fā)展帶動了中小企業(yè)的發(fā)展。

2.構建良好的金融生態(tài)環(huán)境

良好的金融生態(tài)環(huán)境，國家金融、財稅等政策的支撐與保障，“普惠金融”政策貫徹實施，有利于中小企業(yè)健康、持續(xù)發(fā)展。

（1）進一步優(yōu)化銀行體系

要進一步深化對國有銀行的治理與改革，在此基礎上，再加強地方商業(yè)銀行的建設與發(fā)展，只有地方的商務銀行得到發(fā)展，各地市的金融生態(tài)環(huán)境才能得到穩(wěn)定的發(fā)展，同時，在市場決定經濟的大環(huán)境下，政府部門應根據(jù)市場運行的規(guī)律，為銀行體系健康發(fā)展構建一個公平、公正、公開的競爭環(huán)境。

（2）進一步發(fā)展非銀行的金融機構與行業(yè)

一是大力組建新的大型證券公司，目前湖南本土的證券公司只有三家，湖南省可根據(jù)市場需求狀況，組織更多的綜合性的證券公司，為更多優(yōu)秀的中小企業(yè)進行上市提供融資支持。二是大力發(fā)展保險業(yè)，為中小企業(yè)的發(fā)展保駕護航。三是大力發(fā)展信托與擔保公司和機構，為中小企業(yè)解決資金困難的問題。

3.進一步規(guī)范政府行為，提高服務中小企業(yè)的能力

政府要有效地運用政治職能為中小企業(yè)的快速發(fā)展提供一個良好的金融生態(tài)環(huán)境。首先，政府應發(fā)揮其政策與宣傳的優(yōu)勢，為中小企業(yè)提供資金上的智力支持與保障。同時，政府應加強對金融機構與行業(yè)的監(jiān)督與監(jiān)管，金融機構與行為切實能為中小企業(yè)的發(fā)展提供資金支持，為中小企業(yè)提供良好的融資渠道。

4.進一步加強信用環(huán)境的建設

湖南省的信用環(huán)境建設總體來講是不錯的，但還許多需要加強和改善的地方。第一，應加強對誠信的宣傳力度，營造良好的誠信氛圍，從道德的角度來約束中小企業(yè)的行為。第二，應加強信用數(shù)據(jù)庫的建設，完善中小企業(yè)的信用狀況，向社會各界公開失信中小企業(yè)的行為，尤其對于一些失信的中小企業(yè)要及時地進行披露。第三，應對中小企業(yè)的失信行為進行嚴格的打擊，對于不遵守規(guī)定的中小企業(yè)必須加大懲治力度。

5.進一步完善金融法律環(huán)境

政府應徹底響應“依法治國”這一社會主義核心價值觀，不斷完善湖南省金融類的法律與法規(guī)，規(guī)范中小企業(yè)的經營行為，提高中小企業(yè)抗風險的能力。同時，要加大金融類案件的執(zhí)法力度，保障法律的權威性，消除地方保護主義，保護中小企業(yè)主的合法權益。

6.進一步推動教育與科技的發(fā)展

21 世紀，良好的教育和科技發(fā)展為中小企業(yè)提供了智力支持。應制定符合湖南經濟發(fā)展的教育戰(zhàn)略規(guī)劃，各地市結合區(qū)域經濟現(xiàn)狀及中小企業(yè)對人才的需求現(xiàn)狀，靈活地制定發(fā)展戰(zhàn)略，使得教育與科技真實做到為中小企業(yè)服務。

（二）優(yōu)化湖南中小企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境之社會層面對策

1.建立健全中小企業(yè)融資服務平臺

多層次構建湖南中小企業(yè)融資平臺，優(yōu)化中小企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境是勢在必行。筆者建議可構建融資擔保平臺、融資咨詢服務平臺、資本市場融資促進平臺、融資監(jiān)管服務平臺等，通過一系列融資服務平臺的建設與完善，以平臺為抓手，著力滿足中小企業(yè)融資需求，為實現(xiàn)“中國制造2025”、“湖南智造”目標服務，為優(yōu)化中小企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境為服務。

2.建立健全湖南中小企業(yè)中介服務平臺

良好的金融服務環(huán)境能夠充分發(fā)揮金融服務體系的功能，圍繞優(yōu)化中小微企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境，構建中小企業(yè)中介服務平臺，加強中小企業(yè)的政策掌握、注冊登記、產權轉讓咨詢等各類中介服務，規(guī)范中介行為，為中小企業(yè)發(fā)展提供便利。筆者建議可構建政銀企互動平臺、中小注冊服務平臺、產權股份轉讓服務平臺、創(chuàng)業(yè)投資基金平臺、中小企業(yè)發(fā)展規(guī)劃咨詢平臺等，為中小企業(yè)的發(fā)展提供最優(yōu)質的中介服務。

3.建立健全湖南中小企業(yè)征信體系

建立健全中小企業(yè)征信體系是勢在必行。筆者建立健全湖南中小企業(yè)信用信息登記平臺、中小企業(yè)信用信息共享平臺、中小企業(yè)信用評級平臺等，通過信用信息登記、評級、共享平臺，增強中小企業(yè)信用的透明度，為大力鼓勵培育征信行業(yè)的標桿企業(yè)，提高中小企業(yè)的品牌信譽和社會公信力，為中小企業(yè)獲得融資提供強有力的保障。

（三）優(yōu)化湖南中小企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境之企業(yè)層面對策

1.增強中小企業(yè)綜合實力，提高抗風險的能力

在實現(xiàn)“中國制造2025”偉大目標的歷史進程中，中小企業(yè)需要增強自身建設，加強經營管理，主動適應市場競爭，向高新技術、裝備制造、新型材料、精細化工、特色食品、現(xiàn)代服務業(yè)等新興產業(yè)轉變，提高技術創(chuàng)新的能力，不斷增強自身的綜合實力，才能有效提高中小企業(yè)抵抗各種風險的能力。

2.加強中小企業(yè)信用管理，提高信用貸款能力

企業(yè)信用就是中小企業(yè)的有效的、可靠的“身份證”或通行證，有效幫助中小企業(yè)降低籌資成本，信用等級越高獲得債券發(fā)展和銀行貸款的概率就高，信用等級越低或無信用等級的中小企業(yè)在市場上生存和發(fā)展都難，更談不上貸款或發(fā)行債券，因此中小企業(yè)就加強信用管理，提高信用貸款能力，把企業(yè)做強做大。

3.規(guī)范中小企業(yè)財務管理，提高拓寬融資渠道的能力

財務管理貫穿于中小企業(yè)生產經營活動全過程，加強中小企業(yè)財務管理，建立完善的財務管理制度，規(guī)范企業(yè)財務行為，增強企業(yè)資金的使用效率，采用多樣化的融資方式拓寬企業(yè)融資渠道，提高企業(yè)的融資能力，著力解決中小企業(yè)融資難的問題。

本文以“中國制造2025”為研究背景，對湖南中小企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境進行調查研究，深入分析其存在的問題及原因，探討出優(yōu)化湖南中小企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境提出相應的對策建議，使湖南中小企業(yè)做強做大、持續(xù)健康發(fā)展，進一步推動湖南中小企業(yè)由“湖南制造”向“湖南智造”、“湖南創(chuàng)造”的轉型升級。