陳兆復(fù) 崔滕潔

（昆明理工大學(xué)，云南 昆明 650504）

一、前言

自從我國(guó)正式實(shí)行改革開(kāi)放政策以后，經(jīng)過(guò)30年發(fā)展歷程，銀行業(yè)早已今非昔比。不容置疑的是，銀行業(yè)對(duì)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響在全世界范圍內(nèi)都具有同一性，甚至在一定程度上引導(dǎo)著經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方向。我國(guó)商業(yè)銀行相對(duì)而言破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)更小，究其根本原因，還是政府將公共資源傾斜向了銀行業(yè)，從而確保銀行能夠平穩(wěn)運(yùn)轉(zhuǎn)。但是，隨著銀行業(yè)發(fā)展水平不斷深入，越來(lái)越多的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)始逐漸浮出。比如，最近幾年出現(xiàn)的不良貸款率提高，再加上房產(chǎn)抵押的流動(dòng)性逐漸下降。為了進(jìn)一步保障我國(guó)銀行業(yè)的集群化和合理化，在出入境法制度影響下，相關(guān)部門應(yīng)該進(jìn)一步提高對(duì)破產(chǎn)法律制度優(yōu)化的工作力度。如此一來(lái)，才能幫助中國(guó)構(gòu)建起有效可行的破產(chǎn)法律制度，即使出現(xiàn)破產(chǎn)狀況，也能夠最大程度減小破產(chǎn)所帶來(lái)的負(fù)面影響，推動(dòng)國(guó)家資源實(shí)現(xiàn)優(yōu)化配置。

二、我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度存在的問(wèn)題

1.商業(yè)銀行監(jiān)管體系還不夠完善

銀保監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)各大商業(yè)銀行的監(jiān)管職責(zé)。在最新頒布的《中國(guó)人民銀行法》中，中央銀行對(duì)商業(yè)銀行特定問(wèn)題的監(jiān)管開(kāi)始逐漸簡(jiǎn)化，不過(guò)，中央銀行仍然需要肩負(fù)較大的融資責(zé)任，在貨幣政策上的工作力度也在不斷提升。隨著新系統(tǒng)的出臺(tái)和正式運(yùn)行，一方面，中央銀行在宏觀經(jīng)濟(jì)監(jiān)管方面有了更有效的途徑，另一方面，也加大了銀保監(jiān)會(huì)對(duì)特定問(wèn)題的管理力度。不過(guò)，在現(xiàn)行的監(jiān)管措施中依然存在一些不足之處，責(zé)任人的救濟(jì)責(zé)任就是其中之一，而且對(duì)這些問(wèn)題沒(méi)有及時(shí)進(jìn)行明確。中央銀行在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中做出了巨大貢獻(xiàn)，然而，在我國(guó)現(xiàn)有監(jiān)管體系下，對(duì)于貨幣政策的實(shí)施和監(jiān)督工作仍然有待改善，除此之外，銀行發(fā)展中存在的特定問(wèn)題也需要引起重視。

2.商業(yè)銀行破產(chǎn)清算程序還不夠嚴(yán)謹(jǐn)

啟動(dòng)清算程序以后，重整和解以及其他挽救破產(chǎn)主體的方式就無(wú)法使用，破產(chǎn)之后的相關(guān)問(wèn)題只能通過(guò)財(cái)產(chǎn)清算進(jìn)行處理。破產(chǎn)清算能夠有效保護(hù)存款人和銀行債權(quán)人的合法權(quán)益。所以，在破產(chǎn)清算時(shí)，《商業(yè)銀行法》公司破產(chǎn)法中都明確指出了商業(yè)銀行破產(chǎn)清算的相關(guān)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)。一旦商業(yè)銀行宣布進(jìn)入清算流程，銀行便無(wú)法挽回或者拒絕。對(duì)相關(guān)法律研究可以發(fā)現(xiàn)，中國(guó)法律中并未對(duì)商業(yè)銀行破產(chǎn)程序進(jìn)行明確規(guī)定，尤其是在清算順序上也沒(méi)有相應(yīng)的保護(hù)原則。一旦在結(jié)算過(guò)程中利息主體發(fā)生變化或者其他意外，就會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)清算程序出現(xiàn)硬問(wèn)題。在沒(méi)有明確法律規(guī)定的前提下，清算工作就需要遵循一定的原則，從而保障整體商業(yè)銀行的清算合理性。在個(gè)人儲(chǔ)蓄存款方面，要進(jìn)一步明確存款人的優(yōu)先度和清算順序。我國(guó)雖然會(huì)在一定程度上優(yōu)先處理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，合理性仍然有所缺失，所以在商業(yè)銀行進(jìn)行破產(chǎn)清算的過(guò)程中，需要進(jìn)一步對(duì)清算順序進(jìn)行明確，為后續(xù)程序穩(wěn)定奠定良好基礎(chǔ)。

3.破產(chǎn)管理人還不夠明確

一旦法院確認(rèn)破產(chǎn)申請(qǐng)有效時(shí)，就應(yīng)該由當(dāng)事法院任命管理人。然后，管理員在破產(chǎn)程序中充分發(fā)揮自身主導(dǎo)作用，公司在確認(rèn)破產(chǎn)后，所有財(cái)產(chǎn)都轉(zhuǎn)換為破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)。法院裁定破產(chǎn)申請(qǐng)人申請(qǐng)有效后，可以任命相應(yīng)的破產(chǎn)管理人，從而確認(rèn)破產(chǎn)程序正式執(zhí)行。破產(chǎn)目的自然是為了對(duì)破產(chǎn)主體的債務(wù)和債權(quán)進(jìn)行合理處置。管理員本身應(yīng)該處于中立位置，其主要作用是分擔(dān)法院在進(jìn)行破產(chǎn)案件處理過(guò)程中的相關(guān)事物，保障債權(quán)人和債務(wù)人權(quán)益。在執(zhí)行過(guò)程中，管理員需要和破產(chǎn)管理人共同協(xié)作，承擔(dān)起破產(chǎn)主體和法院之間溝通的責(zé)任，而不同的是，破產(chǎn)管理人需要更加注重銀行具備的負(fù)面外部性。銀行存款人在利益上和一般破產(chǎn)保護(hù)存在差異。為了確保債權(quán)人利益不受損害，如何選擇破產(chǎn)管理人是首要考慮的問(wèn)題，合適的破產(chǎn)管理人能夠最大限度保障存款人利益和各方利益。在我國(guó)的破產(chǎn)程序中，并未提出對(duì)破產(chǎn)管理人的特殊要求，商業(yè)銀行所指定的破產(chǎn)管理人也沒(méi)有其他特殊要求。

三、完善我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的建議

1.完善我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管體系

全世界各國(guó)對(duì)于銀行的監(jiān)管力度開(kāi)始不斷提升，不過(guò)各國(guó)之間也存在著細(xì)微差別。中國(guó)在這方面制定了存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)，從而為存款人贖回提供渠道，同時(shí)還承擔(dān)了一定的銀行監(jiān)管責(zé)任。在中國(guó)人民銀行和銀保監(jiān)會(huì)的共同監(jiān)管下，幾大機(jī)構(gòu)同時(shí)運(yùn)作，保證信息的有效共享，從而更加合理地安排工作。在這種監(jiān)管模式下，相關(guān)信息得到了快速傳遞和交流，有效解決了監(jiān)管領(lǐng)域在工作職責(zé)上的劃分問(wèn)題，避免出現(xiàn)模糊監(jiān)管和監(jiān)管沖突等問(wèn)題。中國(guó)人民銀行和銀保監(jiān)會(huì)在性質(zhì)上存在較大差別。一方面，銀保監(jiān)會(huì)同中國(guó)人民銀行的監(jiān)督職責(zé)有所差異，而且銀保監(jiān)會(huì)在執(zhí)行工作的過(guò)程中，同時(shí)需要保證履行職責(zé)。另一方面，銀保監(jiān)會(huì)在工作過(guò)程中需要充分運(yùn)用央行的宏觀政策，并且以此為基礎(chǔ)對(duì)大型政策的基本執(zhí)行內(nèi)容進(jìn)行明確規(guī)范。除此之外，銀保監(jiān)會(huì)在監(jiān)管商業(yè)銀行的過(guò)程中具有一定直接性，能夠在第一時(shí)間對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)信息進(jìn)行詳細(xì)了解和儲(chǔ)存。因此，需要銀保監(jiān)會(huì)和人民銀行實(shí)現(xiàn)深入交流合作，確保信息有效共享，并且堅(jiān)持統(tǒng)一的法律法規(guī)，為后續(xù)銀行業(yè)發(fā)展提供重要保障。

2.完善我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)清算法律制度

商業(yè)銀行在正式開(kāi)始破產(chǎn)清算后，代表著商業(yè)銀行正式退出市場(chǎng)。第一項(xiàng)工作自然是對(duì)儲(chǔ)戶的利益進(jìn)行保障。在美國(guó)破產(chǎn)法律制度中，一定程度上會(huì)進(jìn)行強(qiáng)制清算，而縱觀其整體清算程序會(huì)發(fā)現(xiàn)其存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的重要作用相當(dāng)凸顯。商業(yè)銀行在破產(chǎn)清算工作中需要同破產(chǎn)管理人和存款保險(xiǎn)公司進(jìn)行合作，才能完成清算。而我國(guó)在這方面由于特殊國(guó)情的影響，商業(yè)銀行破產(chǎn)有著特殊的法律制度。一方面，和西方發(fā)達(dá)國(guó)家相比，中國(guó)采取的宏觀調(diào)控政策能夠有效引導(dǎo)市場(chǎng)運(yùn)作，從而確保退出機(jī)制正常運(yùn)轉(zhuǎn)。另一方面，中國(guó)對(duì)于效率原則的重視程度更高。效率代表金錢，在保全銀行資產(chǎn)的過(guò)程中，及時(shí)性和有效性顯得更加重要，同時(shí)還能有效避免其他衍生的不良問(wèn)題。

3.明確我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)管理人

同時(shí)，商業(yè)銀行破產(chǎn)程序中存在的一般性問(wèn)題，在破產(chǎn)管理人和破產(chǎn)申報(bào)書(shū)中都有所體現(xiàn)。一方面，破產(chǎn)管理人會(huì)在后續(xù)工作過(guò)程中對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行重組、清算和分配工作。尤其是管理破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的工作，外國(guó)商業(yè)銀行一般會(huì)將銀行的保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)作為破產(chǎn)程序中體量最大的債權(quán)人。所以，中國(guó)也可以借鑒這樣的規(guī)定。另一方面，進(jìn)行破產(chǎn)清算時(shí)必須明確破產(chǎn)管理人職責(zé)和任務(wù)順序，同時(shí)保障整體工作的公平性和公正性，確保各方利益都能夠得到有效保護(hù)。在保證最大程度挽回?fù)p失的前提下，合法權(quán)益也可以通過(guò)解決商業(yè)和破產(chǎn)問(wèn)題實(shí)現(xiàn)。

4.健全我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)配套機(jī)制

在性質(zhì)上，存款保險(xiǎn)制度更加偏向于特殊屬性的保險(xiǎn)，保險(xiǎn)對(duì)象就是銀行存款人的存款金額。正常情況下，銀行這類金融機(jī)構(gòu)會(huì)按照一定比例向國(guó)家指定機(jī)構(gòu)提交保費(fèi)，而這些保費(fèi)會(huì)由該機(jī)構(gòu)進(jìn)行運(yùn)營(yíng)或投資。合理的存款保險(xiǎn)制度能夠有效保障儲(chǔ)戶的利益，從而確保破產(chǎn)銀行在處置過(guò)程中有效處理相關(guān)問(wèn)題。不僅是中國(guó)，世界上絕大部分國(guó)家所采取的存款保險(xiǎn)制度，在破產(chǎn)程序中都有著至關(guān)重要的作用。破產(chǎn)程序正式執(zhí)行后，會(huì)有相應(yīng)的破產(chǎn)管理人進(jìn)行處理，在工作初期會(huì)對(duì)破產(chǎn)管理人的法律責(zé)任進(jìn)行明確。對(duì)特定管理事務(wù)處理時(shí)，管理員必須嚴(yán)格遵守相關(guān)法律規(guī)定開(kāi)展監(jiān)督工作，同時(shí)還會(huì)受到法院和債權(quán)人會(huì)議的監(jiān)管。另外，在工作過(guò)程中的部分事務(wù)和事項(xiàng)也應(yīng)及時(shí)通知債權(quán)人。這也需要司法部門充分行使自身干預(yù)權(quán)力，防止出現(xiàn)違法違規(guī)行為，需要對(duì)自由裁量權(quán)明確規(guī)范。

四、結(jié)語(yǔ)

隨著我國(guó)改革開(kāi)放不斷深入，金融體制改革工作進(jìn)入關(guān)鍵時(shí)期，金融業(yè)和銀行業(yè)未來(lái)發(fā)展方向開(kāi)始向國(guó)際化轉(zhuǎn)變。在銀行監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)狀況的管理過(guò)程中，破產(chǎn)程序問(wèn)題逐漸受到重視。破產(chǎn)管理人以及個(gè)人在選擇具有權(quán)利和義務(wù)的當(dāng)事方時(shí)，要秉承公平、公正、客觀原則開(kāi)展訴訟工作，為維護(hù)債權(quán)人利益提供支撐。在此前提下，最大程度減小破產(chǎn)給金融體系帶來(lái)的不良影響。同時(shí)，隨著各項(xiàng)破產(chǎn)程序開(kāi)始執(zhí)行，需要對(duì)商業(yè)銀行的破產(chǎn)效率進(jìn)行優(yōu)化，而有效防止出現(xiàn)巨額債務(wù)和債務(wù)無(wú)法償還等等問(wèn)題，確保解決問(wèn)題的最佳時(shí)間，最終達(dá)到推動(dòng)資金流通，減小工作成本的目標(biāo)。在此過(guò)程中對(duì)商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度進(jìn)行優(yōu)化，無(wú)疑是有效可行的手段。一旦風(fēng)險(xiǎn)來(lái)臨，相關(guān)工作人員也能夠從容應(yīng)對(duì)，科學(xué)地處理問(wèn)題，為中國(guó)金融業(yè)未來(lái)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展奠定重要基礎(chǔ)。