呂昌洪

摘 要：當前金融風(fēng)險已成為影響農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展的主要因素。文中分析農(nóng)村信用社金融風(fēng)險的特點，探討金融風(fēng)險的成因，結(jié)合農(nóng)村信用社實際給出防范策略，推動農(nóng)村信用社的健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社;金融風(fēng)險;防范策略

對農(nóng)村信用社金融風(fēng)險能不能有效地防治，直接關(guān)系到自身盛衰成敗，關(guān)系到能不能發(fā)揮自身支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的作用。當前，我國農(nóng)村金融服務(wù)體系薄弱且供給不足，直接影響到農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，已成為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展過程中需要解決的現(xiàn)實問題。因此，有必要做好農(nóng)村信用社金融風(fēng)險成因與防范的策略。

一、農(nóng)村信用社金融風(fēng)險的主要特點

（一）偶發(fā)性

農(nóng)村信用社作為農(nóng)村基層的金融服務(wù)組織，借貸資金用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，推動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。但農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投入需要大量時間，成本回收速度較慢。同時，農(nóng)民承受風(fēng)險能力較差，遇到自然災(zāi)害農(nóng)產(chǎn)品歉收時，信用社投放的資金無法回收。農(nóng)業(yè)類型企業(yè)也會受到自然因素影響，一旦遇到自然災(zāi)害時，貸款無法短期內(nèi)歸還，出現(xiàn)信用風(fēng)險。農(nóng)村信用社貸款資金的這種屬性不同于其他金融機構(gòu)。

（二）制度性

農(nóng)村金融的主力軍就是農(nóng)村信用社，推動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展過程中起著重要作用，也是國家支農(nóng)惠民的重要助手。但長期以來農(nóng)村信用社在法律層面定位不清，缺少完整的法律體系，加上政策環(huán)境不穩(wěn)定，先后經(jīng)過人民銀行、農(nóng)業(yè)銀行的管理，缺少自主經(jīng)營權(quán)，沒有將合作制的特點體現(xiàn)出來。被管理期間背負沉重負擔，造成內(nèi)部不良貸款增加，加大自身金融風(fēng)險。

（三）風(fēng)險抵御能力弱

農(nóng)村信用社與其他商業(yè)銀行相比，自身風(fēng)險抵御能力較弱，主要體現(xiàn)為：計算方式落后、結(jié)算手段滯后等。雖然部分農(nóng)村信用社推出銀行卡、網(wǎng)銀及結(jié)算網(wǎng)絡(luò)等業(yè)務(wù)，但與其他商業(yè)銀行相比依然存在差距。農(nóng)村信用社作為獨立法人，需要自己承擔風(fēng)險，經(jīng)營范圍有限，加上服務(wù)群體較為狹窄，風(fēng)險防范能力不足，無法有效應(yīng)對風(fēng)險。

二、農(nóng)村信用社金融風(fēng)險的成因分析

（一）缺少風(fēng)險防范意識

當前我國市場經(jīng)濟快速發(fā)展，自身的缺陷逐漸顯露出來，無法滿足經(jīng)濟發(fā)展需求。部分農(nóng)村信用社的領(lǐng)導(dǎo)缺少風(fēng)險防范意識，沒有意識到風(fēng)險防范的重要性與必要性，日常工作中忽視防范金融風(fēng)險，也不可能評估由此產(chǎn)生的后果。對待金融風(fēng)險時，側(cè)重強調(diào)客觀因素的影響，并沒有反思自身存在的問題，造成風(fēng)險防控能力遲遲無法提升。

（二）民眾信用意識不足

隨著市場經(jīng)濟快速發(fā)展，各種經(jīng)濟主體之間的活動頻率增加，愈發(fā)重視個人信用度。但同時，目前市場上缺少完整的評估信用的體系，造成農(nóng)村信用社信用風(fēng)險不斷增加。如借款人不履約還款，企業(yè)不能按時償還本息，銀行不良資產(chǎn)增加等，都會影響都信用社正常工作開展，出現(xiàn)風(fēng)險增加，影響到信用社的長遠發(fā)展。

（三）信用社內(nèi)控不到位

部分農(nóng)村信用社合規(guī)意識淡薄，存在違規(guī)操作的風(fēng)險，市場經(jīng)濟活動主體為多個，這些主體的目標就是追求利益，在利益驅(qū)使下部分信用社違規(guī)操作，不理會國家頒布的法律法規(guī)，引發(fā)金融風(fēng)險;同時，部分信用社沒有建立完整的內(nèi)部控制制度，各部門無法相互約束，獨立為政，一旦出現(xiàn)金融風(fēng)險無法采取有效控制措施，繼而引發(fā)嚴重后果。

三、農(nóng)村信用社金融風(fēng)險的控制措施

（一）完善內(nèi)控制度，強化金融風(fēng)險預(yù)防

1、完善內(nèi)部控制制度

在操作過程中嚴格按照貸審分離制度執(zhí)行，尤其是在辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時，信用社各崗位之間在做好配合的同時，又要相互約束和制衡。對于重要崗位可采取定期輪崗制度，對于高管人員實行三年輪換一次的原則，而會計主管則是一年輪換一次。同時對于親屬需要采取回避制度，尤其是直系親屬，一定要避免在同一營業(yè)網(wǎng)點、職能部門或關(guān)聯(lián)條線上班。

2、加強風(fēng)險懲辦力度

要加強對金融風(fēng)險的檢查和懲辦力度，作為內(nèi)審部門，需要定期或者不定期地對各網(wǎng)點內(nèi)的重點業(yè)務(wù)及其中間環(huán)節(jié)進行全面檢查，對于風(fēng)險提示需要立即下達，而且對于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)操作一定要嚴格處理，堅決取締。

（二）完善信貸流程，優(yōu)化風(fēng)險管理體系

1、完善信貸管理流程

對信貸監(jiān)督管理流程進行完善。針對當前農(nóng)村信用社借貸過程中存在的隱患和風(fēng)險，需要通過對信貸操作流程的完善來設(shè)置合理的組織和結(jié)構(gòu)，從貸款受理日開始再到最終的貸款發(fā)放，一定要嚴格按照操作流程開展，對信貸風(fēng)險進行嚴加防范。

農(nóng)村信用社應(yīng)當根據(jù)宏觀經(jīng)濟調(diào)控和國內(nèi)外經(jīng)濟形勢實時調(diào)整個人貸款結(jié)構(gòu)，在國家政策指導(dǎo)下制定相應(yīng)的戰(zhàn)略模式。農(nóng)村信用社要不斷改變個人貸款結(jié)構(gòu)，把個人貸款業(yè)務(wù)從盲目擴張變?yōu)榫毥?jīng)營，盡量挖掘優(yōu)質(zhì)客戶群體，提高利率定價水平，使個人貸款資源得到充分利用，用此種方式提高經(jīng)營利潤。

2、優(yōu)化風(fēng)險管理體系

同時對風(fēng)險管理體系進行建立和完善，需要設(shè)置專門的風(fēng)險管理部門，對客戶貸款過程中存在的信貸風(fēng)險進行持續(xù)監(jiān)測和管理，對其中潛藏的風(fēng)險和安全隱患進行全面排查。而且在日常工作中，要提升員工風(fēng)險管理意識，創(chuàng)建適合本信用社發(fā)展的風(fēng)險管理文化，通過各種規(guī)章制度以及強制化管理，對員工進行引導(dǎo)和熏陶，從而養(yǎng)成良好的風(fēng)險文化及意識，確保風(fēng)險管理能夠深入人心，成為一種習(xí)慣，同時在日常工作中自覺將其轉(zhuǎn)化為一種行為準則和判斷標準，變被動為主動，從而全面提升員工對于制度的執(zhí)行力。

（三）優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，完善個人征信體系

1、簡化農(nóng)村信用社金融業(yè)務(wù)流程

當前國內(nèi)移動終端迅速發(fā)展，市場上涌現(xiàn)出了各種各樣的網(wǎng)站和App，堪稱花樣百出，如交友、旅游、學(xué)習(xí)、借貸等等。但是因為當前法律制度的不完善，這些網(wǎng)站和App的信譽度以及真實性還有待進一步商榷。

但農(nóng)村信用社受到傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模式的影響，即便推出線上金融業(yè)務(wù)，也需要經(jīng)過繁瑣的流程，讓很多潛在客戶望而卻步，不愿意通過網(wǎng)上辦理業(yè)務(wù)。此外，農(nóng)村信用社對金融業(yè)務(wù)推廣力度不足，很多客戶并不知曉相應(yīng)的業(yè)務(wù)內(nèi)容，不利于自身發(fā)展。因此，要合理利用線上金融模式，加大金融業(yè)務(wù)推廣力度，對其未來發(fā)展起到深遠影響。

2、完善業(yè)內(nèi)個人征信體系

現(xiàn)階段，對于民眾而言首要任務(wù)是完善個人信用信息，對于農(nóng)村信用社而言，則是要加快基層征信體系建設(shè)。將用戶信用信息的用途覆蓋于社會各行各業(yè)，使征信體系得以全面完善的同時，共享相關(guān)信息。同時，還可以在個人信用信息中增加更多的內(nèi)容，涵蓋到個人生活各個層面，如手機費用、交通違章、燃氣費用等繳納。

銀行體系內(nèi)部實施信息共享，即是征信體系開發(fā)和應(yīng)用基礎(chǔ)，也是其重要組成部分。具體到銀行信貸業(yè)務(wù)而言，通過行業(yè)內(nèi)信息資源的共享，在進一步完善當前征信內(nèi)容的同時，各銀行之間也將那些屢借不還的借款人、企業(yè)等設(shè)置成行業(yè)“黑名單”，直接在公共平臺上傳“黑名單”，農(nóng)村信用社都可以通過網(wǎng)絡(luò)查詢獲得相關(guān)信息;加重失信者的處置力度，增加違約成本。如，可以提高失信者后期貸款利率，降低違約失信發(fā)生的概率;此外，重視宣傳失信處置案例，讓客戶明白失信面臨的問題，在無形中加以引導(dǎo)和遏制，幫助銀行企業(yè)健康發(fā)展。

四、結(jié)語

總之，農(nóng)村信用社金融風(fēng)險體現(xiàn)在多方面，需要信用社管理層提高金融風(fēng)險防范意識，日常工作中做好金融風(fēng)險分析與預(yù)防工作，采取切實有效的預(yù)防措施，有效控制農(nóng)村信用社金融風(fēng)險，實現(xiàn)自身的長遠發(fā)展，為推動農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展提供資金支持。

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