吳晃

摘要：重要農(nóng)產(chǎn)品收入保險試點——作為沅陵縣第三輪農(nóng)村金融改革試點任務之一，于2016年8月29日正式獲得了農(nóng)業(yè)部、民政部、中國保監(jiān)會三部門的聯(lián)合批復，依照批復內(nèi)容，沅陵縣開展了茶葉收入兜底保險試點工作。調(diào)研結(jié)果顯示，三年來，沅陵縣茶葉收入兜底保險試點工作取得顯著成效：推進了茶葉產(chǎn)業(yè)的發(fā)展;帶動了貧困戶脫貧;有效地化解了茶葉產(chǎn)業(yè)的自然風險和市場風險;提高了茶農(nóng)、茶企風險保障水平和金融保險工具運用的意識;贏得了良好的經(jīng)濟效益和社會效應;探索出一條實施重要農(nóng)產(chǎn)品收入保險的有效路徑。2019年，被湖南省財政廳納入特色農(nóng)業(yè)保險創(chuàng)新項目并在全省推廣。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融改革 茶葉收入保險 金融助農(nóng)

一、湖南沅陵茶葉收入保險創(chuàng)新背景

（一）沅陵縣茶產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢突出

沅陵縣位于湖南省西北部，轄23個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、369個村（居）、人口67萬，是湖南省縣級轄區(qū)版圖面積最大的縣，山地總面積58萬公頃，占全縣總面積的72.7%，處于武陵山片區(qū)茶葉黃金產(chǎn)業(yè)帶的中心區(qū)域。沅陵縣茶葉種植歷史悠久，早在西晉就有歷史記載，在唐代被列為朝廷貢茶。“碣灘貢茶”和“官莊毛尖”歷為朝廷貢茶，享譽海內(nèi)外。1972年，日本首相田中角榮訪華時曾向周恩來總理要“碣灘茶”。沅陵縣現(xiàn)有茶園面積15萬畝，其中有機茶園10萬畝，茶葉生產(chǎn)企業(yè)120余家，茶葉年產(chǎn)量8000噸，茶葉綜合產(chǎn)值達10余億元，是全國十大生態(tài)產(chǎn)茶縣、中國生態(tài)有機茶之鄉(xiāng)，獲歐盟、日本和美國的有機茶認證，市場前景廣闊。

（二）茶農(nóng)對茶葉收入保險產(chǎn)品需求迫切

沅陵茶葉產(chǎn)業(yè)正由傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型，生產(chǎn)規(guī)?；图s化迅速提高，生產(chǎn)經(jīng)營過程中風險和市場風險相應集聚，茶農(nóng)特別是新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體對風險保障、風險管理產(chǎn)生了更加多元化、高標準的需求，但沅陵縣政策扶持和風險規(guī)避機制相對滯后，涉農(nóng)保險品種較少、保額低，保障范圍窄，無法滿足農(nóng)村日益增長的保險需求。沅陵縣雖然每年對茶葉產(chǎn)業(yè)的投入達上千萬元資金，但因資金來源渠道復雜、使用分散，未能形成合力，難以發(fā)揮“四兩撥千斤”的作用，亟須創(chuàng)新優(yōu)化農(nóng)業(yè)保險制度，完善制度設計，提高財政資金使用效率，更好地發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險保障農(nóng)民收益和支撐現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的“穩(wěn)壓器”和“保護傘”作用。

二、茶葉收入保險的運作模式

第一，投保。符合保險合同條款要求的沅陵縣轄內(nèi)從事茶葉種植的農(nóng)戶、專業(yè)合作社、龍頭企業(yè)和家庭農(nóng)場等經(jīng)營主體均可以在保險公司進行投保，按照規(guī)定繳納相應保費，并承擔相應保險責任義務。

第二，定標、測產(chǎn)。定標，即確定目標收入。由沅陵縣茶業(yè)辦參照前三年的平均畝產(chǎn)和田間收購平均價格確定目標產(chǎn)量、目標價格，從而確定目標收入。測產(chǎn)，即測定實際產(chǎn)茶收入。實際產(chǎn)量由政府相關(guān)部門、保險公司、被保險人三方共同測產(chǎn)確定，約定保險期內(nèi)的春茶在6月中旬測產(chǎn)一次，秋茶在10月中旬測產(chǎn)一次，樣本為生鮮茶葉的成熟葉，測產(chǎn)采用隨機抽樣法，滿足一定的樣本數(shù)量要求。實際價格按照保險期間沅陵縣政府相關(guān)部門發(fā)布的生鮮茶葉成熟葉的平均收購價確定。

第三，定損、理賠。在保險期間內(nèi)，被保險人所種植的保險茶葉的實際收入低于目標收入時，視為保險事故發(fā)生，保險人按本保險合同的約定負責賠償。

2017年度，9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、29家茶葉企業(yè)積極參與試點，試點面積2萬畝，總保額5000萬元，保費300萬元，中華聯(lián)合保險公司當年支付理賠金額184.27萬元，29家茶葉企業(yè)得到保險補償，確保了茶葉生產(chǎn)企業(yè)的收益，茶葉收入保險首次試點取得成效。2018年，茶葉收入保險試驗覆蓋面進一步擴大，試點鄉(xiāng)鎮(zhèn)擴大至17個，更多茶葉企業(yè)參與其中，茶園承保面積增加至3萬余畝，承保茶葉企業(yè)數(shù)增加至55戶，總保額7724.25萬元，總保費463.46萬元，理賠金額328.28萬元。2019年，試點鄉(xiāng)鎮(zhèn)增加到20個，基本覆蓋全縣。茶葉收入保險承保面積也進一步擴大至5萬畝，承保茶葉企業(yè)數(shù)增加至78戶，總保額12500萬元，總保費750萬元，全年理賠合計474.24萬元。

三、茶葉收入保險的主要特征

（一）“四舉牌、四公示”保證了茶葉收入保險的公信力

茶農(nóng)在春茶和秋茶投保時，金改辦、茶葉辦、保險公司都要對茶農(nóng)的茶園進行驗標和測產(chǎn)，每次測產(chǎn)和驗標都要求投保人（茶農(nóng)）舉牌并拍照（即“四舉牌”），同時還要將驗標和測產(chǎn)結(jié)果及舉牌確認照片在該村村委會進行公示（即“四公示”），接受群眾監(jiān)督，保證茶葉收入保險驗標、測產(chǎn)工作的公正、透明和真實。

（二）政府有限介入和引導降低了茶葉收入保險的推廣難度

試點情況表明，政府相關(guān)部門從多個角度的介入和引導大大降低了茶葉收入保險推廣的難度：一是種植技術(shù)和茶樹品種由地方農(nóng)業(yè)部門來指導和審定;二是茶園驗標和測產(chǎn)由縣金改辦、縣茶葉辦和保險公司三方共同參與來確認;三是茶葉實際價格由縣茶葉辦發(fā)布的鮮葉平均收購價格來確定。

（三）“成本分擔+利益共享”筑起茶葉收入保險長效運行機制

根據(jù)沅陵縣茶葉收入兜底保險實施方案及擬定的試點規(guī)模，從2017年開始，縣金改辦、縣財政局每年向省財政廳申報茶葉收入兜底保險獎補資金，得到了省財政廳的大力支持（2019年被省財政廳正式列入省級財政預算），大大減輕了縣財政和農(nóng)戶的保費負擔。2019年，沅陵縣茶葉收入保險保費分攤比例正式確定下來，省級財政保費補貼比例40%，縣級財政保費補貼比例30%，農(nóng)戶承擔比例30%。按照每年150元/畝的保費標準，最低標準入保農(nóng)戶（100畝）年保費自付金額為5000元，保險金額可達25萬元。

三年的試點情況表明：總體賠付率（理賠金額占保費的比例）都超過了60%，保險公司三年平均收益率也達到了32.17%。

（四）“產(chǎn)業(yè)扶貧+金融助農(nóng)”助推了茶葉產(chǎn)業(yè)扶貧的深度和廣度

沅陵是國家重點貧困縣（2019年脫貧），茶葉產(chǎn)業(yè)已經(jīng)成為沅陵一號扶貧產(chǎn)業(yè)，茶葉收入兜底保險的試點進一步助推了產(chǎn)業(yè)扶貧，為貧困地區(qū)實施產(chǎn)業(yè)扶貧、實現(xiàn)貧困農(nóng)戶脫貧致富提供了收入保障。茶葉收入兜底保險正是借助和運用金融工具來保障茶農(nóng)因自然災害或價格波動因素造成的產(chǎn)品收入損失，進一步發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險保障農(nóng)民收益和支撐農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展“穩(wěn)壓器”和“保護傘”的作用，在規(guī)避自然風險的基礎上增強了農(nóng)戶運用保險金融工具抵御市場風險的能力，擴大了金融助農(nóng)的深度和廣度。截至2019年末，沅陵縣新發(fā)展茶葉種植面積10萬余畝，發(fā)展培育茶葉種植大戶167戶，涉茶農(nóng)戶2.3萬多戶，涉茶人口11萬多人，其中，涉茶貧困戶4560余戶，1.82萬余人，人均增收802元，整體帶動3萬多貧困人口脫貧。

四、存在的問題

在調(diào)研中筆者發(fā)現(xiàn)茶葉收入保險在整個運作過程還有幾個問題需引起關(guān)注：茶葉采摘周期沒有全覆蓋、一棵茶樹兩種保險有加重財政和茶農(nóng)負擔之嫌、保險保障均質(zhì)化等問題。

（一）產(chǎn)品設計及相關(guān)流程存在瑕疵

1.茶葉采摘周期保障不全?，F(xiàn)有的茶葉收入險只以春茶和秋茶兩季作為保險標的，實際上夏茶的采摘量是最高的，因此在茶葉收入保險的保障范圍上沒有做到應保盡保。據(jù)茶葉辦相關(guān)人士介紹，遺漏的原因有兩方面：一是產(chǎn)品設計時沅陵夏茶因銷路問題尚未形成規(guī)模采收（夏茶主要用作黑茶和紅茶，現(xiàn)主要銷往益陽的安化）;二是出于對茶農(nóng)的道德風險考慮。

2.茶葉收入保險相關(guān)流程有進一步優(yōu)化的空間。調(diào)研中，我們發(fā)現(xiàn)相關(guān)流程還須做進一步細化和規(guī)范。比如測產(chǎn)結(jié)果的準確性和代表性的問題;測產(chǎn)面臨的茶園面積大而人力有限的問題;測產(chǎn)選點覆蓋面和代表性不足問題。又如茶葉鮮葉價格的形成并沒有一套完整而科學的機制，取什么時點的價格和什么地點的價格？如何統(tǒng)計？不同周期的茶葉鮮葉價格如何綜合計算、發(fā)布等，這些都需要我們從制度上、產(chǎn)品設計上下更多的功夫。

（二）“一棵茶樹兩種保險”有加重財政和茶農(nóng)負擔之嫌

調(diào)研發(fā)現(xiàn)，目前沅陵縣一棵茶樹有自然災害險和茶葉收入險兩種險并存運行。自然災害險由中國人保財險和中國人壽財險兩家承保，保的是茶農(nóng)因受自然災害影響（如氣候條件惡化、蟲災和火災等）導致茶樹損毀滅失而進行補償。茶葉收入險由中華聯(lián)合財險承保，保的是茶農(nóng)因受氣候條件影響和鮮葉價格波動導致茶葉收入減少而進行補償。據(jù)保險專業(yè)人士介紹，兩種險的區(qū)別：一是承保的條件不一樣，前者只要農(nóng)戶有茶樹都可參保，后者要求農(nóng)戶的茶樹必須處在豐產(chǎn)期且規(guī)模達到100畝以上才能參保;二是承保的期限不一樣，自然災害險保的是全年，收入保險保的是季節(jié)性（即春茶和秋茶兩季）;三是費率和分擔權(quán)重不一樣，自然災害費率3%，省財政、縣財政和茶農(nóng)各承擔40%、10%和50%;茶葉收入保險費率6%，省財政、縣財政、茶農(nóng)分別承擔40%、30%、30%。以2019年為例，沅陵縣茶葉收入險投保面積5萬畝，每畝保費150元，政府財政補貼525萬元，茶農(nóng)保費支出225萬元。茶樹自然災害險投保面積8萬畝，每畝保費60元，政府財政補貼240萬元，茶農(nóng)保費支出240萬元。兩種保險政府合計補貼保費765萬元，茶農(nóng)合計支出保費465萬元，顯然兩種險費累加在一起有加重負擔之嫌。

（三）茶葉收入保險保障均質(zhì)化存在弊端

一是難以滿足茶農(nóng)多層次需求。調(diào)研發(fā)現(xiàn)，不管茶葉采摘周期、茶園位置、日常維護管理水平，茶葉收入保險保額均為2500元/畝，存在優(yōu)質(zhì)茶園（茶質(zhì)好、價格高）風險保障不足，而一般茶園保障有余的情況。二是可能會引得部分茶農(nóng)逆向選擇，滋生道德風險。一般茶園或是中下等茶園可能會因為保險保障水平較高，而選擇降低自身的田間作業(yè)水平，減少投入，甚至在災害發(fā)生后，可能會采取消極應對措施而放任災害損失的擴大。三是對區(qū)域性茶葉主采周期考慮不足。比如碣灘和太常兩地的茶葉以綠茶為主，主采周期在5月前，而官莊、馬底驛盛產(chǎn)紅茶和黑毛茶，主采周期在5月之后，但保險的測產(chǎn)時間統(tǒng)一定在6月，從而導致茶園實際采摘與測產(chǎn)時間不一致。

五、政策建議

茶葉收入保險不同于其他農(nóng)產(chǎn)品收入保險，季節(jié)性和專業(yè)性強且復雜多變，僅憑自我調(diào)節(jié)難以良好運作，因此我們還需要借助于大數(shù)據(jù)技術(shù)來不斷優(yōu)化升級茶葉收入保險的內(nèi)涵，讓茶葉收入保險產(chǎn)品設計更具合理性和科學性，從而推動茶葉收入保險持續(xù)健康發(fā)展。

（一）不斷豐富茶葉收入保險產(chǎn)品內(nèi)涵

一是加大茶葉收入保障范圍。推動茶葉收入保險升級和優(yōu)化，不斷擴大承保范圍，做到應保盡保?？茖W劃定茶葉采摘周期，并結(jié)合不同周期的主產(chǎn)品種設定不同生產(chǎn)周期的保障額度，實現(xiàn)茶葉采摘全周期保險保障。二是優(yōu)化茶葉測產(chǎn)操作流程。不同于大部分的農(nóng)產(chǎn)品，茶葉的采摘并非果實，而是采摘不同周期的鮮葉，實際產(chǎn)量的測定相對更為復雜，因此可以通過對不同季節(jié)茶葉生產(chǎn)的研究，科學確定測產(chǎn)時間，合理選擇測產(chǎn)地點，規(guī)范測產(chǎn)操作流程，同時還可以借助5G、無人機、視頻識別分析等先進科技手段來擴大茶葉測產(chǎn)選點覆蓋面，進而不斷提升茶葉測產(chǎn)的準確性。三是構(gòu)建鮮葉交易價格發(fā)現(xiàn)機制。對于茶葉這類特色農(nóng)產(chǎn)品，由于缺乏期貨市場發(fā)現(xiàn)價格，可以通過規(guī)模農(nóng)戶申報、農(nóng)產(chǎn)品預售合約備案、農(nóng)業(yè)部門市場采集等多種途徑來收集茶葉鮮葉交易價格信息，并利用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，讓茶葉鮮葉交易價格發(fā)現(xiàn)機制更加科學化。

（二）推動茶葉兩險統(tǒng)一運營和融合升級

茶葉收入保險要在實踐中不斷融合和升級，可以從運營和險種自身角度去降低綜合成本。一是推行茶葉兩險統(tǒng)一運營。茶葉收入保險和茶樹自然災害險，在投保驗標、理賠勘察、日常維護管理等方面具有諸多的同一性，將兩種保險交由一家保險公司運營，可以大幅度地增加承保機構(gòu)的保費收入，降低保險公司的運營成本，同時還有助于提升保險服務效率和質(zhì)量，更好地服務于茶農(nóng)。二是推動保險產(chǎn)品融合升級，兩險變一險?？梢詫⒉枞~收入保險和茶樹自然災害險進行改造融合升級形成更為優(yōu)化的收入保險產(chǎn)品，同時在不降低原兩險保障力度的前提下，適當降低綜合保險費率，減少財政補貼和農(nóng)民保費投入負擔。

（三）實行茶葉收入保險差異化保障

通過差異化保險產(chǎn)品設計來構(gòu)建“有限+自主”的風險調(diào)節(jié)機制?！坝邢?自主”體現(xiàn)在三個方面：一是農(nóng)戶可根據(jù)自身需求自行選擇不同保障水平的保險費率，而保險公司可以通過設置相應的保障因子、賠付因子等風險“調(diào)節(jié)器”來規(guī)避農(nóng)戶因保障水平高而降低自身作業(yè)水平帶來的道德風險。二是保險公司對農(nóng)戶的茶園進行測產(chǎn)定級，不同產(chǎn)量等級的茶園對應不同的保障等級。三是保險公司可以根據(jù)綠茶、紅茶和黑茶生產(chǎn)周期和產(chǎn)量的不同設計一個附加系數(shù)，以防范不同產(chǎn)區(qū)因茶葉鮮葉采摘周期不同而造成測產(chǎn)時點結(jié)果與實際采摘差異給茶農(nóng)帶來的損失。

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作者單位：中國人民銀行懷化市中心支行