肖玉強(qiáng) 寧靜

美國銀行業(yè)系統(tǒng)作為全球金融體系內(nèi)反金融犯罪管理最為嚴(yán)苛的監(jiān)管領(lǐng)域之一，有著罰款數(shù)目驚人、處罰條例繁多以及牽涉高級管理層個人處罰等特點。美國監(jiān)管機(jī)構(gòu)在反金融犯罪合規(guī)領(lǐng)域的合作與聯(lián)合執(zhí)法，以及銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的反金融犯罪合規(guī)職能建設(shè)對中國銀行業(yè)機(jī)構(gòu)完善合規(guī)建設(shè)具有重要意義。

美國銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在反金融犯罪合規(guī)領(lǐng)域的合作

美國銀行業(yè)監(jiān)管體系是由聯(lián)邦監(jiān)管機(jī)構(gòu)和州監(jiān)管機(jī)構(gòu)共同監(jiān)管的雙軌道體制，最主要的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)包括美聯(lián)儲（FRB）、貨幣監(jiān)理署（OCC）、美國存款保險公司（FDIC）、美國信用協(xié)會管理局（NCUA）、消費者保護(hù)局（CFPB）以及各州監(jiān)管機(jī)構(gòu)。除此之外，聯(lián)邦仍有其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在各自的職權(quán)范圍承擔(dān)相應(yīng)的監(jiān)管職能，如證監(jiān)會（SEC）、商品期貨交易委員會（CFTC）、美國財政部下的金融犯罪執(zhí)法局（FinCEN）和海外資產(chǎn)控制辦公室（OFAC）以及美國金融業(yè)監(jiān)管局（Finra）等。由于美國監(jiān)管機(jī)構(gòu)體系復(fù)雜且眾多，而被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)往往擁有相似的服務(wù)范圍和業(yè)務(wù)品種，因此多家監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要互相合作制定相對統(tǒng)一的規(guī)范，從而避免監(jiān)管要求上的不連貫性，以免在金融機(jī)構(gòu)實踐和監(jiān)管管理等方面引起混亂。同時，監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過制定統(tǒng)一的指南手冊或監(jiān)管執(zhí)法行動來指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行這些規(guī)范。

監(jiān)管機(jī)構(gòu)在授權(quán)范圍內(nèi)統(tǒng)一對規(guī)章制度進(jìn)行更新。在法律授權(quán)范圍內(nèi)存在共同監(jiān)管利益時，聯(lián)邦監(jiān)管機(jī)構(gòu)經(jīng)常聯(lián)合發(fā)布對規(guī)章的更新、補(bǔ)充或者說明。這種規(guī)章制度若有實質(zhì)上的更新，在新的規(guī)章變更之前，通常會預(yù)先公布一個草案，然后在一定時間內(nèi)向公眾征求意見，最后在規(guī)章變更生效后會公布在聯(lián)邦公報（Federal Register）上，這些情況大多體現(xiàn)在風(fēng)險、信貸、清算計劃、報告要求等領(lǐng)域。此外，由于法律授權(quán)的問題，美國財政部下屬的FinCEN及OFAC一般是單獨發(fā)文。

監(jiān)管機(jī)構(gòu)統(tǒng)一制定監(jiān)管檢查手冊，規(guī)范檢查標(biāo)準(zhǔn)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)范檢查標(biāo)準(zhǔn)方面最典型的案例為聯(lián)邦各機(jī)構(gòu)成立了聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查委員會（FFIEC）。FFIEC是一個由美國主要聯(lián)邦銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)聯(lián)合組成的檢查委員會，其中包括FRB、OCC、FDIC、CFPB和NCUA。它被賦予制定統(tǒng)一原則、標(biāo)準(zhǔn)和報告表格的職能。FFIEC負(fù)責(zé)發(fā)布的規(guī)定都涵蓋在聯(lián)邦法規(guī)12章（Title 12 of the Code of Federal Regulations），該委員會還和州代表委員會共同制定了銀行監(jiān)管檢查手冊（FFIEC Manual），規(guī)定了監(jiān)管對銀行進(jìn)行檢查時理應(yīng)遵守的檢查內(nèi)容范圍和流程。其中，關(guān)于金融犯罪領(lǐng)域的監(jiān)管手冊是FFIEC銀行保密法反洗錢檢查手冊（FFIEC BSA/AML Examination Manual），包含了銀行保密法和反洗錢合規(guī)項目的要求、風(fēng)險點和風(fēng)險管理的監(jiān)管期待值、行業(yè)合理實踐和檢查流程，是監(jiān)管衡量該領(lǐng)域的核心檢查標(biāo)準(zhǔn)。FinCEN和OFAC在手冊更新過程中也會參與進(jìn)來，確保各監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行保密法、反洗錢規(guī)定方面的一致性。

監(jiān)管機(jī)構(gòu)聯(lián)合發(fā)布金融犯罪方面的指南或聲明。在銀行保密法、反洗錢或者制裁領(lǐng)域，比起監(jiān)管聯(lián)合對某法規(guī)進(jìn)行修改，更常見的是監(jiān)管聯(lián)合發(fā)布監(jiān)管意見、監(jiān)管指南或者聲明。這些指南、意見和聲明會在各自的監(jiān)管網(wǎng)頁上署名為聯(lián)名發(fā)表，尤其是對于FDIC、FRB和OCC這三家監(jiān)管機(jī)構(gòu)，其監(jiān)管的銀行類型存在大量重合的情況，經(jīng)常聯(lián)合發(fā)表統(tǒng)一指導(dǎo)意見或聲明。而FinCEN和OFAC也會聯(lián)合主要的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)表針對金融犯罪方面的指導(dǎo)意見或聲明。這些意見和聲明本身雖然沒有法律法規(guī)的地位，但是表明了監(jiān)管對某一領(lǐng)域的期待以及行業(yè)實踐看法，金融機(jī)構(gòu)在實踐過程中會遵從這些指南和聲明以避免監(jiān)管處罰。

監(jiān)管機(jī)構(gòu)在信息分享方面有大量的合作。在《愛國者法案》第314條流程下，要求財政部發(fā)布相關(guān)規(guī)定鼓勵金融機(jī)構(gòu)之間、金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間和執(zhí)法部門之間分享有關(guān)恐怖主義融資、金融犯罪的個人、企業(yè)和組織的信息。2004年，美國審計總署（GAO）向美國眾議院金融服務(wù)委員會建議加強(qiáng)監(jiān)管之間的信息分享來有效地防止欺詐，鼓勵保險、證券和銀行業(yè)之間的監(jiān)管可以互相分享信息。2016年，GAO再次發(fā)布報告表示美聯(lián)儲和其他聯(lián)邦監(jiān)管機(jī)構(gòu)已經(jīng)簽訂信息分享協(xié)議，以此分享監(jiān)管信息，避免重復(fù)工作，節(jié)省資源。2020年12月10日，F(xiàn)inCEN宣布了最新的314（b）條例的情況介紹，表示監(jiān)管機(jī)構(gòu)不需要有與恐怖主義融資和非法收益直接相關(guān)的具體證據(jù)，也不需要確定特定的具體非法交易，只要覺得可疑就可分享相關(guān)信息，進(jìn)一步擴(kuò)大了監(jiān)管機(jī)構(gòu)間的信息分享。

監(jiān)管機(jī)構(gòu)在反金融犯罪領(lǐng)域執(zhí)行聯(lián)合處罰。不同于銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)單獨發(fā)布的監(jiān)管檢查結(jié)果、單獨發(fā)布的執(zhí)行令或與監(jiān)管達(dá)成某項協(xié)議，監(jiān)管聯(lián)合處罰往往是發(fā)生了以下情況：第一，此項違規(guī)行為處于多個監(jiān)管主體管轄權(quán)限范圍之內(nèi);第二，一般這種違規(guī)行為已經(jīng)上升到了刑事犯罪。比如，2019年4月9日，F(xiàn)RB、DOJ、OFAC、紐約州地方檢查辦公室、紐約州金管局和英國金融市場行為管理局 （Financial Conduct Authority） 針對渣打銀行違反OFAC制裁規(guī)定采取了聯(lián)合行動，罰單總額高達(dá)11億美元;2020年10月22日，司法部宣布高盛已同意支付29億美元以結(jié)束各監(jiān)管機(jī)關(guān)針對高盛集團(tuán)1MDB賄賂、洗錢事件的調(diào)查。除了美聯(lián)儲、紐約金管局等執(zhí)法部門作出的處罰，高盛還與英國、新加坡、馬來西亞等地的外國當(dāng)局以及美國監(jiān)管機(jī)關(guān)分別達(dá)成了平行決議。司法部在考慮罰金時，把其他司法管轄區(qū)的處罰折合為約16億美元的處罰減免。在這些高額罰單背后，我們看到了監(jiān)管機(jī)構(gòu)對犯罪行為有多重管轄權(quán)時他們會采取合作的方式，共同調(diào)查、共同分享資源、共同處罰，然后彼此協(xié)議劃分各自的罰金，以免使受罰主體受到過于嚴(yán)苛的處罰，也避免了資源浪費。此外，監(jiān)管聯(lián)合處罰不只針對金融機(jī)構(gòu)，監(jiān)管最近更加大了對金融機(jī)構(gòu)中的個人的處罰，常規(guī)的個人處罰包括罰金和金融服務(wù)行業(yè)的從業(yè)禁令。

美國銀行業(yè)機(jī)構(gòu)反金融犯罪合規(guī)架構(gòu)和職能的建設(shè)

目前絕大部分美國銀行業(yè)機(jī)構(gòu)為混業(yè)經(jīng)營，按機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略定位與目標(biāo)市場，面向客戶提供各類特色服務(wù)。因其提供業(yè)務(wù)種類的不同和自身組織結(jié)構(gòu)的不同，大型本土銀行、大型外資銀行以及中小型外資銀行在合規(guī)架構(gòu)和職能的設(shè)計與管理上存在一些區(qū)別，但其主旨均為建立適合自身組織結(jié)構(gòu)、經(jīng)營業(yè)務(wù)種類的合規(guī)架構(gòu)和職能，以實現(xiàn)有效的合規(guī)管理，及時識別合規(guī)風(fēng)險并采取適當(dāng)措施。從整體上來看，各銀行機(jī)構(gòu)均設(shè)有合規(guī)部門，牽頭管理機(jī)構(gòu)的各項合規(guī)職能、統(tǒng)籌設(shè)計機(jī)構(gòu)的合規(guī)項目、指導(dǎo)合規(guī)各條線政策流程的制定、保證合規(guī)政策流程的實施、監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部的合規(guī)問題并承擔(dān)向機(jī)構(gòu)董事會、高級管理層和直屬監(jiān)管機(jī)構(gòu)匯報合規(guī)工作的職能。具體到反金融犯罪合規(guī)領(lǐng)域，各類型金融機(jī)構(gòu)的架構(gòu)較為不同，具體如下。

大型美國本土銀行反金融犯罪合規(guī)架構(gòu)和職能

大型美國本土銀行的特點是分支機(jī)構(gòu)多、客戶多、產(chǎn)品范圍廣、交易量大，為適應(yīng)其組織結(jié)構(gòu)并考慮其產(chǎn)品類型，此類機(jī)構(gòu)的反金融犯罪合規(guī)架構(gòu)和職能主要呈現(xiàn)如下特點。

大型美國本土銀行（如摩根大通銀行和美國銀行等）通常在美國總部項下的合規(guī)部門設(shè)置了反金融犯罪合規(guī)條線，進(jìn)行全集團(tuán)各分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)集中管理，以確保其分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)日常操作及合規(guī)業(yè)務(wù)決策的一致性。合規(guī)部門反金融犯罪合規(guī)條線均包含多個團(tuán)隊職能且分工明確。這些團(tuán)隊分別負(fù)責(zé)實施機(jī)構(gòu)反金融犯罪風(fēng)險評估、制定各項政策流程、分析金融犯罪風(fēng)險及數(shù)據(jù)、提供合規(guī)建議及咨詢、培訓(xùn)以及做出與反金融犯罪相關(guān)的最終決策等。值得注意的是，此類機(jī)構(gòu)的合規(guī)部門僅承擔(dān)設(shè)計、指導(dǎo)、監(jiān)控與咨詢等合規(guī)管理類職責(zé)，不具體負(fù)責(zé)客戶盡職調(diào)查、制裁監(jiān)控和可疑交易監(jiān)控的日常警報分析和案例處理（見圖1）。

客戶盡職調(diào)查主要由前臺業(yè)務(wù)部門的客戶盡職調(diào)查操作團(tuán)隊，按照合規(guī)部門反金融犯罪合規(guī)條線制定的相關(guān)政策流程進(jìn)行處理。業(yè)務(wù)部門的客戶盡職調(diào)查合規(guī)操作團(tuán)隊在操作過程中如有疑問，則會提交至合規(guī)部門的反金融犯罪合規(guī)條線的咨詢或決策部門。業(yè)務(wù)部門轄屬的客戶盡職調(diào)查團(tuán)隊一般采用雙線匯報機(jī)制，分別向業(yè)務(wù)部門和合規(guī)部門匯報。

制裁監(jiān)控和可疑交易監(jiān)控的日常警報分析和案例調(diào)查通常由相關(guān)運營部門按照合規(guī)部門制定的相關(guān)政策流程進(jìn)行操作處理。與客戶盡職調(diào)查合規(guī)日常操作相同，運營部門警報案例處理團(tuán)隊如在操作過程中存在疑問，亦會提交至合規(guī)部門的反金融犯罪合規(guī)條線的相應(yīng)團(tuán)隊咨詢或決策。運營部門的警報分析和案例調(diào)查團(tuán)隊一般也采用雙線匯報的機(jī)制，分別向運營部門和合規(guī)部門匯報。

隨著銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域的拓展、客戶的增多以及交易量的增大，反金融犯罪的系統(tǒng)與模型的重要性越來越顯著。為了實現(xiàn)全機(jī)構(gòu)高效監(jiān)控，合規(guī)部門反金融犯罪合規(guī)條線項下通常設(shè)置風(fēng)險數(shù)據(jù)分析團(tuán)隊或相關(guān)職能團(tuán)隊。該團(tuán)隊主要負(fù)責(zé)反金融犯罪合規(guī)相關(guān)系統(tǒng)的選定與內(nèi)嵌模型的設(shè)計及日常調(diào)優(yōu)，以更全面、更有針對性地覆蓋機(jī)構(gòu)反金融犯罪風(fēng)險。例如，摩根大通銀行在反金融犯罪合規(guī)條線項下設(shè)置了反洗錢分析團(tuán)隊承擔(dān)上述職責(zé)，而美國銀行則在反金融犯罪合規(guī)條線項下設(shè)置了風(fēng)險分析團(tuán)隊執(zhí)行相應(yīng)職能。

在美大型外資銀行反金融犯罪合規(guī)架構(gòu)和職能

在美大型外資銀行指其總部設(shè)在美國境外，但普遍在美國擁有多家分支機(jī)構(gòu)或轄屬機(jī)構(gòu)。此類機(jī)構(gòu)的反金融犯罪合規(guī)架構(gòu)通常各不相同，但都呈現(xiàn)下述共同特點。

在美大型外資銀行的反金融犯罪合規(guī)條線擁有各項合規(guī)職能，主要包括制裁合規(guī)、反洗錢合規(guī)（包含客戶盡職調(diào)查和可疑交易監(jiān)控）、反商業(yè)賄賂及腐敗合規(guī)。大多數(shù)集中至美國區(qū)域總部管理或集中至總行管理（有數(shù)據(jù)保密限制的除外），但也存在個別合規(guī)職能在全球范圍內(nèi)集中由在美區(qū)域總部的反金融犯罪合規(guī)部門進(jìn)行統(tǒng)籌管理的情況，例如制裁合規(guī)、反洗錢合規(guī)的系統(tǒng)與模型，其主要原因在于美國的制裁合規(guī)項目最為復(fù)雜且風(fēng)險最高，所以可疑交易監(jiān)控系統(tǒng)與模型較其他地區(qū)相對領(lǐng)先。例如：三菱日聯(lián)銀行在其美國總部設(shè)置了全球制裁合規(guī)中心，負(fù)責(zé)制定全球制裁相關(guān)政策流程;巴克萊銀行則在其美國總部設(shè)置了負(fù)責(zé)全球可疑交易監(jiān)控系統(tǒng)及模型的團(tuán)隊。

在美大型外資銀行的美國區(qū)域總部反金融犯罪合規(guī)條線通常負(fù)責(zé)制定政策流程，明確風(fēng)險偏好，評估風(fēng)險，監(jiān)督合規(guī)和管理系統(tǒng)模型等，以更好地適應(yīng)美國當(dāng)?shù)乇O(jiān)管的要求并全面指導(dǎo)其在美的其他分支機(jī)構(gòu)，確保在美各分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)日常操作和合規(guī)業(yè)務(wù)決策的一致性。在美大型外資銀行通常會在美各分支機(jī)構(gòu)設(shè)置洗錢風(fēng)險官并輔以咨詢團(tuán)隊以便及時有效地做出正確決策。洗錢風(fēng)險官管理的咨詢團(tuán)隊也負(fù)責(zé)向客戶盡職調(diào)查合規(guī)運營團(tuán)隊以及制裁監(jiān)控、可疑交易監(jiān)控警報和案例處理團(tuán)隊提供政策流程的咨詢解釋服務(wù)或做出進(jìn)一步的合規(guī)決策（見圖2）。例如，巴克萊銀行就在其設(shè)置在美國的巴克萊投資銀行和巴克萊銀行（美國）分別設(shè)置了洗錢風(fēng)險官。

在美大型外資銀行的客戶盡職調(diào)查合規(guī)日常操作通常也是由前臺業(yè)務(wù)部門的客戶盡職調(diào)查操作團(tuán)隊完成的。其任何疑問會被提交至合規(guī)部門反金融犯罪合規(guī)條線的相應(yīng)團(tuán)隊咨詢或決策。該團(tuán)隊同樣采用向業(yè)務(wù)部門與分支機(jī)構(gòu)的洗錢風(fēng)險官雙線匯報的機(jī)制。制裁監(jiān)控與可疑交易監(jiān)控的警報和案例處理則由在美機(jī)構(gòu)區(qū)域中心的運營部門完成。任何有疑問的案例會被提交至合規(guī)條線的相應(yīng)團(tuán)隊咨詢或決策。運營部門警報和案例處理團(tuán)隊同時向運營部門以及所屬分支機(jī)構(gòu)的洗錢風(fēng)險官雙線匯報。

在美中小型外資銀行反金融犯罪合規(guī)架構(gòu)和職能

在美中小型外資銀行普遍規(guī)模較小，在多數(shù)情況下在美有且僅有一個分支機(jī)構(gòu)，且其客戶少、交易量小、產(chǎn)品種類有限。在此前提下，其反金融犯罪合規(guī)架構(gòu)和職能存在如下特點：一是在美中小型外資銀行的合規(guī)部門通常以自身為主體，兼容運營、政策制定、系統(tǒng)模型等多項職能。銀行合規(guī)職能主要集中在合規(guī)部門統(tǒng)一管理，不少中資機(jī)構(gòu)采取了此類形式，其合規(guī)部門反金融犯罪合規(guī)條線包含了相關(guān)政策流程團(tuán)隊、系統(tǒng)模型團(tuán)隊以及客戶盡職調(diào)查合規(guī)日常操作團(tuán)隊（前臺協(xié)助提供資料）和反金融犯罪合規(guī)警報及案例處理團(tuán)隊。二是由于此類機(jī)構(gòu)規(guī)模小、人員少，大都存在多項合規(guī)職能由單個團(tuán)隊或個人承擔(dān)的情況。三是雖然此類機(jī)構(gòu)規(guī)模較小，但系統(tǒng)與模型負(fù)責(zé)團(tuán)隊仍舊與警報和案例處理團(tuán)隊分別設(shè)置，主要原因在于此二類職能對員工技能的要求不同，系統(tǒng)與模型對員工的技術(shù)能力和數(shù)據(jù)分析能力要求較高。四是此類機(jī)構(gòu)也會在前臺業(yè)務(wù)部門設(shè)置合規(guī)職能團(tuán)隊，主要負(fù)責(zé)客戶盡職調(diào)查日常操作以及與該部門客戶相關(guān)可疑交易監(jiān)控警報的處理（見圖3）。

除上述各類型銀行的反金融犯罪合規(guī)職能外，各金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)部門通常還設(shè)置一些其他合規(guī)職能以對反金融犯罪合規(guī)條線提供測試、監(jiān)督、支持與協(xié)助。較為常見的合規(guī)職能有反金融犯罪合規(guī)質(zhì)量保證和測試、合規(guī)信息管理報告、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)項目管理、監(jiān)管事務(wù)聯(lián)絡(luò)等。

反金融犯罪合規(guī)系統(tǒng)應(yīng)用趨勢及特點

與反金融犯罪合規(guī)職能一致，合規(guī)系統(tǒng)應(yīng)用的重點是在客戶盡職調(diào)查、制裁篩查和可疑交易監(jiān)測等三個領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)合規(guī)風(fēng)險識別與相應(yīng)控制措施的自動化管理。有效識別出特定風(fēng)險點是反金融犯罪合規(guī)的首要步驟，此過程通常與金融機(jī)構(gòu)的反金融犯罪合規(guī)風(fēng)險評估密切相關(guān)，包含金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)與產(chǎn)品、客戶、地域和交易等多個層面的風(fēng)險評估。金融機(jī)構(gòu)須有針對性地對已識別的風(fēng)險點進(jìn)行監(jiān)控，而此部分主要是通過產(chǎn)生的警報或案例完成相應(yīng)的調(diào)查分析工作進(jìn)行分析或調(diào)查。警報分析和案例調(diào)查目前也是反金融犯罪合規(guī)業(yè)務(wù)條線的主要工作內(nèi)容（見圖4）。

由于市場競爭以及自身發(fā)展等因素金融機(jī)構(gòu)的客戶類型增多、業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)大、交易量增加，合規(guī)工作人員在合規(guī)警報分析和案例調(diào)查的工作量也在同步增加。此外，金融犯罪分子所采用的犯罪方式也在逐漸演變，呈現(xiàn)出越來越多樣化和復(fù)雜化的特點。在這種情況下，絕大部分金融機(jī)構(gòu)都在反金融犯罪合規(guī)的各個領(lǐng)域引入了特定的、行之有效的合規(guī)系統(tǒng)，以減少工作量、降低操作風(fēng)險、提高反金融犯罪合規(guī)風(fēng)險監(jiān)控的效率。

對中國銀行業(yè)機(jī)構(gòu)完善合規(guī)治理的幾點建議

制定清晰的反金融犯罪合規(guī)組織架構(gòu)是有效合規(guī)運行的前提條件。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)基于對自身固有合規(guī)風(fēng)險認(rèn)識的基礎(chǔ)上建立合規(guī)架構(gòu)，并明確各方面合規(guī)職能以全面管理固有合規(guī)風(fēng)險，避免職責(zé)重疊、互相推諉的問題發(fā)生。各合規(guī)職能團(tuán)隊?wèi)?yīng)全面理解自身職責(zé)，建立相應(yīng)的政策流程，及時匯報各項工作進(jìn)度以實現(xiàn)合規(guī)各職能的有序、有效運營。首先，應(yīng)明確反金融犯罪合規(guī)的首要責(zé)任人，通常情況下由反洗錢官或首席合規(guī)官承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)，統(tǒng)籌管理反洗錢相關(guān)政策制定、業(yè)務(wù)問題解答以及系統(tǒng)模型調(diào)優(yōu)等工作;其次，應(yīng)考慮將合規(guī)日常業(yè)務(wù)處理整合至全行統(tǒng)一的運營管理板塊集中管理，合規(guī)操作更多的是按照既定制度流程完成日常業(yè)務(wù)操作，應(yīng)以金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)一的運營標(biāo)準(zhǔn)作為日常工作的評價指標(biāo)，并建立向合規(guī)部門升級匯報機(jī)制;再次，應(yīng)明確第一道防線與第二道防線在合規(guī)管理上的職責(zé)，越來越多的金融機(jī)構(gòu)在第一道防線設(shè)置了合規(guī)官或者承擔(dān)客戶盡職調(diào)查工作的合規(guī)崗位，并明確其向第一道防線部門領(lǐng)導(dǎo)以及合規(guī)部門的雙線匯報機(jī)制;最后，應(yīng)考慮在合規(guī)部門內(nèi)部設(shè)立集中管理系統(tǒng)模型的專業(yè)團(tuán)隊，牽頭負(fù)責(zé)定期的模型調(diào)優(yōu)、模型質(zhì)量檢驗以及與外部獨立模型驗證商的解釋溝通工作?？紤]到負(fù)責(zé)合規(guī)系統(tǒng)模型與日常合規(guī)操作的人員所需專業(yè)技能差異較大，應(yīng)將兩類崗位予以區(qū)分，達(dá)到術(shù)業(yè)有專攻的效果。

強(qiáng)化合規(guī)文化建設(shè)是保證合規(guī)體系持續(xù)性發(fā)展的重要手段。首先，金融機(jī)構(gòu)董事會和高級管理層應(yīng)對合規(guī)文化進(jìn)行定調(diào)，通過會議、培訓(xùn)等多種溝通交流渠道將合規(guī)要求、合規(guī)理念傳導(dǎo)到每一個員工，并融入到員工的日常工作之中;其次，不斷完善制度政策，將合規(guī)要求嵌入到所有政策和操作手冊中，不斷強(qiáng)化第一道防線在業(yè)務(wù)操作過程中的合規(guī)意識，加強(qiáng)第二道防線對合規(guī)風(fēng)險識別、監(jiān)測和控制的能力，并強(qiáng)化第三道防線的合規(guī)審查職責(zé);再次，對管理層和員工進(jìn)行定期合規(guī)培訓(xùn)，不斷強(qiáng)化合規(guī)意識，并及時掌握最新監(jiān)管要求;最后，在考核機(jī)制中增加合規(guī)風(fēng)險考核權(quán)重，以激勵員工在追求績效的同時兼顧合規(guī)風(fēng)險控制，確保建立賞罰分明的合規(guī)文化體系。

有效應(yīng)用系統(tǒng)創(chuàng)新技術(shù)是增強(qiáng)合規(guī)競爭力的有效途徑。我們建議：首先，建立監(jiān)管認(rèn)可的穩(wěn)定的業(yè)務(wù)處理流程，并在此基礎(chǔ)上持續(xù)優(yōu)化合規(guī)系統(tǒng)及其模型，有助于降低誤中率、減少誤報的產(chǎn)生，讓合規(guī)調(diào)查員能將更多的時間用于真正涉及制裁或存在可疑交易的調(diào)查研究中。其次，行之有效的合規(guī)工作是以系統(tǒng)為前提的，而合規(guī)系統(tǒng)又以數(shù)據(jù)為先。當(dāng)前監(jiān)管愈發(fā)強(qiáng)調(diào)制裁篩查和反洗錢監(jiān)控數(shù)據(jù)的重要性，對數(shù)據(jù)提出了較高的要求。數(shù)據(jù)治理，包含數(shù)據(jù)沿襲、數(shù)據(jù)映射、數(shù)據(jù)質(zhì)量等，能從根本上改善金融機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，也為基于數(shù)據(jù)的合規(guī)系統(tǒng)的精準(zhǔn)監(jiān)控、高效運營夯實了基礎(chǔ)。最后，合規(guī)領(lǐng)域的日常工作包含大量警報案例的處理。該項工作重復(fù)性勞動比較多，大量時間均用于相關(guān)資料信息的收集和整理。引入先進(jìn)科學(xué)技術(shù)，由系統(tǒng)將相關(guān)資料和信息收集完整以備合規(guī)工作人員使用，能較大地提高工作效率，將合規(guī)工作人員的時間盡可能多地用于分析與決策中。

熟悉掌握美國監(jiān)管要求有助于提升中國銀行業(yè)全球合規(guī)水平。我們發(fā)現(xiàn)，一些大的金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)開始考慮將美國作為其集團(tuán)合規(guī)中心。對于在美運營的中國銀行業(yè)機(jī)構(gòu)而言，我們建議：首先，充分運用美國嚴(yán)苛監(jiān)管的特點，將合規(guī)政策研究與制定的職能集中在美國管理，比如對美國制裁合規(guī)及對監(jiān)管趨勢的動態(tài)研究等;其次，考慮到美國在合規(guī)系統(tǒng)模型研究創(chuàng)新方面的全球優(yōu)勢，將集團(tuán)層面的反金融犯罪領(lǐng)域的系統(tǒng)模型研究職能部分集中在美國管理，制定集團(tuán)反洗錢模型庫以及相應(yīng)的模型驗證流程及文檔標(biāo)準(zhǔn)供各境內(nèi)外機(jī)構(gòu)參考;最后，從集團(tuán)合規(guī)人才培養(yǎng)角度來看，熟悉美國監(jiān)管要求，從事過美國合規(guī)實務(wù)，是未來集團(tuán)合規(guī)人才儲備的關(guān)鍵特質(zhì)。鑒于合規(guī)本身工作特性，相關(guān)職能間會存在緊密協(xié)作的關(guān)系，復(fù)合型的合規(guī)人才的優(yōu)勢將在職能合作關(guān)系中明顯體現(xiàn)。

加強(qiáng)中美兩國監(jiān)管合作溝通是在美金融機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)營的有力助推。美國監(jiān)管部門在制定檢查手冊、聯(lián)合發(fā)表聲明以及聯(lián)合處罰等多個領(lǐng)域均有廣泛且深入的合作。我們建議：在美運營的中國金融機(jī)構(gòu)持續(xù)加強(qiáng)與美國監(jiān)管部門的溝通，我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)一步增強(qiáng)與美國相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)溝通的頻率與深度，具體就被監(jiān)管銀行的問題進(jìn)行更為深入的探討等，達(dá)到中美兩國監(jiān)管在對跨國銀行集團(tuán)監(jiān)管的期待保持一致的效果，也可考慮在美設(shè)立專門與監(jiān)管機(jī)構(gòu)溝通的監(jiān)管聯(lián)絡(luò)人員等。

（作者單位：工商銀行紐約分行，其中肖玉強(qiáng)系工商銀行紐約分行總經(jīng)理）