羅伯特·勞倫斯

摘? ?要：近年來(lái)，世界各國(guó)不斷降低本國(guó)進(jìn)口產(chǎn)品關(guān)稅稅率，持續(xù)推進(jìn)貿(mào)易自由化，許多發(fā)展中國(guó)家也積極參與區(qū)域或多邊貿(mào)易自由化協(xié)定，進(jìn)而縮小了與美國(guó)的關(guān)稅稅率差異。即使在2008年全球金融危機(jī)的情況下，一些發(fā)展中國(guó)家也沒(méi)有使用提高關(guān)稅稅率的方法進(jìn)行貿(mào)易保護(hù)，使得危機(jī)期間世界性關(guān)稅稅率沒(méi)有上升。新冠肺炎疫情的沖擊使許多國(guó)家感受到全球價(jià)值鏈多樣化和多元化的重要性，二十國(guó)集團(tuán)所采取的貿(mào)易便利化措施也超過(guò)了貿(mào)易限制措施，在越來(lái)越多的國(guó)家加快貿(mào)易自由化步伐的情況下，全球貿(mào)易自由化不會(huì)停步，更不會(huì)終結(jié)。

關(guān)鍵詞：關(guān)稅稅率;貿(mào)易自由化;約束性稅率;貿(mào)易保護(hù);全球金融危機(jī)

中圖分類號(hào)：F830? 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B? 文章編號(hào)：1674-2265（2021）07-0042-04

DOI：10.19647/j.cnki.37-1462/f.2021.07.006

一、多邊貿(mào)易自由化、區(qū)域貿(mào)易自由化與單邊貿(mào)易自由化

一些美國(guó)貿(mào)易專家經(jīng)常抱怨說(shuō)，在國(guó)際貿(mào)易中，美國(guó)出口商面臨競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì)，因?yàn)槊绹?guó)市場(chǎng)不僅公平透明，而且關(guān)稅稅率較低，美國(guó)貿(mào)易伙伴國(guó)卻設(shè)立了較多的關(guān)稅壁壘和較高的關(guān)稅門檻。比如，美國(guó)汽車進(jìn)口關(guān)稅為2.5%，而加拿大為10%、中國(guó)為15%、印度為125%。為此，建議美國(guó)政府提高關(guān)稅。

本研究報(bào)告認(rèn)為，這些觀點(diǎn)不僅缺少嚴(yán)謹(jǐn)論證，也忽視了一個(gè)基本事實(shí)，即近30年以來(lái)很多國(guó)家在單邊貿(mào)易自由化的道路上不斷前行，取得很大進(jìn)展。一個(gè)較為普遍的做法是單方降低本國(guó)進(jìn)口產(chǎn)品的關(guān)稅稅率。需要強(qiáng)調(diào)的是，這些單邊貿(mào)易自由化的進(jìn)展不是迫于外部壓力，而是因?yàn)檫@些國(guó)家在全球貿(mào)易自由化的過(guò)程中，獲得了更多的機(jī)會(huì)和更多的收益。

一些發(fā)展中國(guó)家已經(jīng)單方將國(guó)內(nèi)關(guān)稅稅率降低到30 年以來(lái)的最低水平，有些甚至低于世界貿(mào)易組織的約束性稅率。2008 年全球金融危機(jī)期間，約束性稅率出現(xiàn)了下降，受到進(jìn)口沖擊的一些發(fā)展中國(guó)家，即使采取了臨時(shí)性貿(mào)易保護(hù)措施，其關(guān)稅稅率也低于世界貿(mào)易組織的約束性稅率。

貿(mào)易保護(hù)主義抬頭并不是造成2011 年以來(lái)國(guó)際貿(mào)易增長(zhǎng)放緩的主要原因。目前還不能確定，世界各國(guó)是否會(huì)通過(guò)對(duì)貿(mào)易自由化政策的調(diào)整，來(lái)應(yīng)對(duì)美國(guó)政府的貿(mào)易保護(hù)主義，以及由新冠肺炎疫情沖擊所造成的全球供應(yīng)鏈中斷。一個(gè)明顯的事實(shí)是，2018年以來(lái)，世界各國(guó)簽署的一系列區(qū)域貿(mào)易自由化協(xié)定和多邊貿(mào)易自由化協(xié)定表明，全球化會(huì)放緩但不會(huì)逆轉(zhuǎn)。

二、關(guān)稅稅率：變遷與爭(zhēng)論

1930年6月17日，美國(guó)政府簽署了《斯姆特-霍利關(guān)稅法》（The Smoot-Hawley Tariff Act），將2000多種進(jìn)口商品的關(guān)稅利率提升到了歷史最高水平。該法案出臺(tái)之后，許多國(guó)家對(duì)美國(guó)采取了報(bào)復(fù)性關(guān)稅措施，使美國(guó)的進(jìn)口額和出口額下降了50%以上。這一深刻教訓(xùn)使美國(guó)政府認(rèn)識(shí)到了取消關(guān)稅壁壘、降低關(guān)稅稅率的重要性，并且一直試圖說(shuō)服其他國(guó)家在互惠互利的基礎(chǔ)上降低關(guān)稅，推進(jìn)自由貿(mào)易化。由于美國(guó)的平均關(guān)稅稅率長(zhǎng)期低于其他國(guó)家，有人認(rèn)為，這些努力并未取得進(jìn)展。為此，美國(guó)政府不僅指責(zé)一些發(fā)展中國(guó)家的關(guān)稅政策，還批評(píng)歐盟的關(guān)稅條款，認(rèn)為其違反了與美國(guó)的互惠互利關(guān)系。美國(guó)貿(mào)易代表羅伯特·萊特希澤（Robert Lighthizer）宣稱：“這些問(wèn)題談?wù)摱嗄甓紱](méi)有奏效，我們必須使用所有可以使用的手段，提高貿(mào)易不對(duì)等的成本，并說(shuō)服我們的貿(mào)易伙伴國(guó)公平地對(duì)待我們的工人、農(nóng)民和牧場(chǎng)主?！?/p>

為了改變這種情況，美國(guó)政府還出臺(tái)了一系列政策措施，這些貿(mào)易新政的核心內(nèi)容是提高美國(guó)進(jìn)口產(chǎn)品的關(guān)稅稅率。一些美國(guó)貿(mào)易專家運(yùn)用酌處權(quán)，援引世界貿(mào)易組織保障規(guī)則，以提高洗衣機(jī)和太陽(yáng)能電池板的進(jìn)口關(guān)稅稅率。美國(guó)政府還以對(duì)美國(guó)企業(yè)的不公平待遇為借口，單方面提高了從中國(guó)進(jìn)口商品的關(guān)稅稅率;甚至以墨西哥政府未能有效阻止其移民越境進(jìn)入美國(guó)為理由，要求對(duì)墨西哥的進(jìn)口產(chǎn)品加征關(guān)稅。

本研究報(bào)告認(rèn)為，從30年以來(lái)關(guān)稅稅率變化情況看，整個(gè)世界的貿(mào)易自由化都取得進(jìn)展。雖然還沒(méi)有達(dá)到美國(guó)要求的水平，但已經(jīng)趨近于這一水平。那些以強(qiáng)迫其他國(guó)家降低關(guān)稅，或者以互惠互利名義提高美國(guó)關(guān)稅稅率的做法都是錯(cuò)誤的，因?yàn)檎麄€(gè)世界的關(guān)稅水平已經(jīng)在向著有利于貿(mào)易自由化的方向快速發(fā)展。在中美貿(mào)易摩擦中，盡管中國(guó)提高了對(duì)美國(guó)進(jìn)口產(chǎn)品的關(guān)稅稅率，但同時(shí)降低了對(duì)其他國(guó)家進(jìn)口產(chǎn)品的關(guān)稅稅率。中美貿(mào)易摩擦開(kāi)始時(shí)，中國(guó)平均關(guān)稅稅率為8.0%;2018年中國(guó)將對(duì)其他國(guó)家進(jìn)口關(guān)稅稅率降低至6.7%，而將對(duì)美國(guó)進(jìn)口關(guān)稅稅率提高至 20.7%。

實(shí)際上，推進(jìn)全球市場(chǎng)開(kāi)放、擴(kuò)大國(guó)際貿(mào)易的驅(qū)動(dòng)因素不是強(qiáng)權(quán)。實(shí)現(xiàn)可持續(xù)的全球貿(mào)易自由化并不是強(qiáng)迫其他國(guó)家降低關(guān)稅，而是讓所有國(guó)家都能從貿(mào)易自由化中獲得收益。整體看，以降低關(guān)稅稅率形式推進(jìn)貿(mào)易自由化，已經(jīng)成為各國(guó)經(jīng)濟(jì)改革的重要方面。隨著國(guó)際運(yùn)輸成本和通訊成本下降，國(guó)內(nèi)外企業(yè)都會(huì)發(fā)現(xiàn)，通過(guò)進(jìn)口零部件和組裝部件的形式參與國(guó)際生產(chǎn)體系，能夠有效地提高本國(guó)競(jìng)爭(zhēng)力。隨著各國(guó)逐步從“進(jìn)口替代”轉(zhuǎn)向“出口促進(jìn)”，人們發(fā)現(xiàn)，一個(gè)國(guó)家可以通過(guò)降低進(jìn)口成本、加入全球供應(yīng)鏈而變得更具競(jìng)爭(zhēng)力，獲得更快發(fā)展。正如世界貿(mào)易組織前總干事帕斯卡爾·拉米（Pascal Lamy，2013）所說(shuō)，在全球價(jià)值鏈分工體系下，出口商品中的進(jìn)口含量正在穩(wěn)步提高，未來(lái)世界各國(guó)將越來(lái)越多地利用進(jìn)口來(lái)推動(dòng)出口。一國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展主要取決于其出口大于進(jìn)口的重商主義學(xué)說(shuō)應(yīng)當(dāng)終結(jié)了。

三、關(guān)稅稅率下降與貿(mào)易自由化進(jìn)展

本研究報(bào)告將通過(guò)對(duì)以下三個(gè)重要問(wèn)題的論證，說(shuō)明貿(mào)易自由化理念已經(jīng)深入各國(guó)實(shí)踐。一是為什么全球貿(mào)易加權(quán)平均關(guān)稅稅率呈現(xiàn)下降趨勢(shì)？二是為什么適用性關(guān)稅低于約束性關(guān)稅？三是為什么2008年全球金融危機(jī)期間沒(méi)有出現(xiàn)世界性的關(guān)稅稅率上升？

（一）為什么全球貿(mào)易加權(quán)平均關(guān)稅稅率下降

目前全球貿(mào)易加權(quán)平均關(guān)稅稅率是美國(guó)的 2.5倍。一些新興市場(chǎng)國(guó)家，比如巴西、中國(guó)和印度，是美國(guó)的5倍或者5倍以上。1990年以前，這些國(guó)家關(guān)稅稅率更高，此后不斷下降，反映了這些國(guó)家為加入世界貿(mào)易組織所做出的努力。比如，中國(guó)關(guān)稅稅率下降就反映了其在2001 年為加入世界貿(mào)易組織所付出的努力。更深層的原因是，一些國(guó)家單邊降低關(guān)稅稅率是其為貿(mào)易自由化而獨(dú)立做出的貢獻(xiàn)，表現(xiàn)為單邊貿(mào)易自由化的進(jìn)展。

過(guò)去，美國(guó)政府經(jīng)常提及美國(guó)2.5%的汽車進(jìn)口關(guān)稅與歐盟10.0%的關(guān)稅之間的差異。但是，自2000年以來(lái)，歐盟與美國(guó)加權(quán)平均關(guān)稅稅率的差額不斷縮小。2000年美國(guó)關(guān)稅稅率比歐盟低0.2個(gè)百分點(diǎn)，2018年低0.1個(gè)百分點(diǎn)。

（二）為什么應(yīng)用性關(guān)稅低于約束性關(guān)稅

在世界貿(mào)易組織中，許多發(fā)展中國(guó)家承諾不超過(guò)約束性關(guān)稅稅率，有時(shí)這些行為會(huì)給人們以錯(cuò)誤的印象，誤以為這些承諾僅僅是為了本國(guó)的經(jīng)濟(jì)利益。根據(jù)世界貿(mào)易組織數(shù)據(jù)，適用性關(guān)稅稅率遠(yuǎn)低于約束性關(guān)稅稅率。這一情況表明，許多發(fā)展中國(guó)家只對(duì)世界貿(mào)易組織限制稅率的做法持反對(duì)態(tài)度，也就是說(shuō)，他們是為了表明政治立場(chǎng)，而不是為了反對(duì)關(guān)稅削減。一個(gè)較為典型的例子是，在多哈回合中，有關(guān)農(nóng)產(chǎn)品關(guān)稅的談判引起很大爭(zhēng)議。然而，戴維·拉波爾德（David Laborde，2014）計(jì)算了高收入國(guó)家與中等收入和低收入國(guó)家在 2012 年用于農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)口保護(hù)的平均適用性關(guān)稅稅率后發(fā)現(xiàn)，低收入和中等收入國(guó)家對(duì)進(jìn)口農(nóng)產(chǎn)品的適用性關(guān)稅稅率平均為13.3%，高收入國(guó)家則為15.5%，二者之間的差距達(dá) 20 個(gè)百分點(diǎn)。

如果進(jìn)口對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)造成傷害，世界貿(mào)易組織的保障規(guī)則將允許各國(guó)實(shí)施臨時(shí)性關(guān)稅保護(hù)措施，并且可以將適用性關(guān)稅稅率提高到約束性關(guān)稅稅率水平，或者高于該稅率?？紤]到在多數(shù)情況下，適用性關(guān)稅稅率遠(yuǎn)低于約束性關(guān)稅稅率，人們可能期望對(duì)進(jìn)口傷害調(diào)查結(jié)果的反應(yīng)會(huì)使這些國(guó)家將關(guān)稅提高到約束性關(guān)稅稅率的水平，這也是各國(guó)將其約束性關(guān)稅稅率保持在較高水平的原因。

（三）為什么全球金融危機(jī)期間并沒(méi)有出現(xiàn)世界性的關(guān)稅上升

在2008年全球金融危機(jī)期間，國(guó)際貿(mào)易出現(xiàn)了大幅下降，其下降幅度甚至超過(guò)了20世紀(jì)30年代的大蕭條時(shí)期。由于許多發(fā)展中國(guó)家可以在不違反世界貿(mào)易組織規(guī)定的情況下，提高適用性關(guān)稅稅率，人們擔(dān)心，在大蕭條時(shí)期發(fā)生的貿(mào)易保護(hù)主義可能再度重演。然而，這種情況并沒(méi)有普遍出現(xiàn)。

研究表明，貿(mào)易保護(hù)主義政策在2008年和2009 年并不明顯，全球金融危機(jī)發(fā)生之后立即采用的最惠國(guó)平均關(guān)稅稅率也沒(méi)有超過(guò)危機(jī)前水平。這并不是說(shuō)所有國(guó)家都沒(méi)有提高關(guān)稅，而是說(shuō)，一些國(guó)家削減關(guān)稅的行動(dòng)抵消了另外一些國(guó)家提高關(guān)稅的行動(dòng)。實(shí)際上，一些國(guó)家確實(shí)使用了一些臨時(shí)性的關(guān)稅保護(hù)措施，比如反傾銷和反補(bǔ)貼稅。

我們的研究發(fā)現(xiàn)，在全球金融危機(jī)期間，世界各國(guó)的關(guān)稅壁壘和反傾銷措施加在一起，在國(guó)際貿(mào)易中的占比還不到2%。到2013年，大多數(shù)臨時(shí)性進(jìn)口限制政策和對(duì)進(jìn)口企業(yè)補(bǔ)貼都取消了。

2011年以來(lái)，相對(duì)于國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，國(guó)際貿(mào)易額一直呈現(xiàn)下降趨勢(shì)，這一現(xiàn)象引起了國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)界的關(guān)注。但是到目前為止，還沒(méi)有經(jīng)濟(jì)學(xué)家找到需要強(qiáng)化貿(mào)易保護(hù)的理由。實(shí)際情況也是，2009—2011 年雖然全球平均關(guān)稅稅率略有提高，但到2012 年已經(jīng)恢復(fù)正常，到2017年全球貿(mào)易加權(quán)平均關(guān)稅稅率已經(jīng)低于 2008年。馬克·奧博因和弗洛里亞納·波利諾（Marc Auboin and Floriana Borino，2017）的研究表明，可以用全球價(jià)值鏈分工體系和全球需求結(jié)構(gòu)變化來(lái)解釋2011 年以后的國(guó)際貿(mào)易增幅下降，相比之下，“貿(mào)易保護(hù)主義政策并不真正具有統(tǒng)計(jì)重要性”。

四、國(guó)際貿(mào)易政策理念的深刻變化

我們的研究報(bào)告表明，近年來(lái)許多發(fā)展中國(guó)家不僅積極參與區(qū)域自由貿(mào)易化協(xié)定和多邊自由貿(mào)易化協(xié)定，而且多數(shù)發(fā)展中國(guó)家與美國(guó)在關(guān)稅稅率方面的差異也在逐步縮小。一些發(fā)展中國(guó)家表示，希望通過(guò)使用低于世界貿(mào)易組織要求的關(guān)稅安排，實(shí)現(xiàn)降低關(guān)稅稅率的意愿。一些發(fā)展中國(guó)家，即使在2008年全球金融危機(jī)時(shí)期，也沒(méi)有使用提高關(guān)稅稅率的方法進(jìn)行貿(mào)易保護(hù)，并且在危機(jī)之后的2011—2017 年就降低了適用性關(guān)稅稅率。所有這些貿(mào)易自由化行為都反映出了國(guó)際貿(mào)易政策理念的深刻變化。全球價(jià)值鏈生產(chǎn)有效地增加了出口產(chǎn)品中的進(jìn)口含量，使人們認(rèn)識(shí)到，實(shí)行貿(mào)易保護(hù)主義的后果不僅減少了國(guó)內(nèi)產(chǎn)出，同時(shí)也減少了國(guó)內(nèi)就業(yè)。

五、疫情沖擊沒(méi)有改變貿(mào)易自由化趨勢(shì)

全球供應(yīng)鏈?zhǔn)怯杀姸嗌a(chǎn)過(guò)程組成的，多數(shù)用于生產(chǎn)那些具有高度定制化的商品和服務(wù)，在此條件下，一個(gè)跨國(guó)企業(yè)要想將價(jià)值鏈生產(chǎn)完全轉(zhuǎn)移到本國(guó)國(guó)內(nèi)是很難做到的。有人認(rèn)為，《北美自由貿(mào)易協(xié)定》（North American Free Trade Agreement，NAFTA）對(duì)于美國(guó)貿(mào)易活動(dòng)來(lái)說(shuō)無(wú)異于一場(chǎng)災(zāi)難，有更多的人贊同《美國(guó)-墨西哥-加拿大協(xié)定》（Us Mexico Canada agreement）。這一點(diǎn)非常有意思，因?yàn)椤睹绹?guó)-墨西哥-加拿大協(xié)定》雖然是對(duì)《北美自由貿(mào)易協(xié)定》的修改和完善，但真正修改的內(nèi)容和條款都是非常有限的。

2018年以來(lái)，全球價(jià)值鏈遭受了兩次重大沖擊：第一次來(lái)自美國(guó)與其他國(guó)家的貿(mào)易爭(zhēng)端和貿(mào)易摩擦;第二次來(lái)自新冠肺炎疫情的全球性傳播。有人認(rèn)為，疫情之后，世界各國(guó)都會(huì)將生產(chǎn)重心轉(zhuǎn)向本國(guó)或者本地區(qū)，全球價(jià)值鏈將出現(xiàn)短鏈化和本土化趨勢(shì)。逆全球化思潮能否導(dǎo)致美國(guó)貿(mào)易政策發(fā)生變化，現(xiàn)在還無(wú)法確定。

但是，有些東西是可以確定的。比如，經(jīng)歷疫情沖擊之后，我們需要全球價(jià)值鏈的多樣化和多元化;我們需要生產(chǎn)生活必需品的國(guó)內(nèi)戰(zhàn)略儲(chǔ)備;我們需要世界各國(guó)的互惠互利、平等貿(mào)易。無(wú)論如何，一個(gè)開(kāi)放的全球貿(mào)易體系會(huì)更有彈性、更有活力、更有能力應(yīng)對(duì)各種外部沖擊。

最近世界貿(mào)易組織表示，為應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情，二十國(guó)集團(tuán)所采取的貿(mào)易便利化措施超過(guò)了貿(mào)易限制措施。2020年以來(lái)，各國(guó)相繼實(shí)行的與疫情應(yīng)對(duì)相關(guān)的貨物貿(mào)易便利化措施涵蓋了價(jià)值 1550 億美元的國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)，而與疫情應(yīng)對(duì)相關(guān)的貿(mào)易限制措施（主要是出口管制措施），涵蓋了價(jià)值 1110 億美元的國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)。在二十國(guó)集團(tuán)推出的 133 項(xiàng)與疫情應(yīng)對(duì)相關(guān)的貿(mào)易政策中，具有貿(mào)易便利性的占比63%，具有貿(mào)易限制性的占比37%。

六、簡(jiǎn)要總結(jié)：全球貿(mào)易自由化加快

一段時(shí)間以來(lái)，我們會(huì)不時(shí)聽(tīng)到“去全球化”的聲音，但是，我們也經(jīng)常能夠看到，有越來(lái)越多的國(guó)家加快了貿(mào)易自由化步伐。2018 年以來(lái)，有 11 個(gè)亞太國(guó)家簽署了《全面與進(jìn)步跨太平洋伙伴關(guān)系協(xié)定》（Comprehensive and Progressive Agreement for Trans-Pacific Partnership），有 50 多個(gè)國(guó)家同意加入非洲大陸自由貿(mào)易區(qū)（AFCFTA），有 15 個(gè)亞太國(guó)家締結(jié)了《區(qū)域全面經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系協(xié)定》（Regional Comprehensive Economic Partnership）。在此環(huán)境下，全球貿(mào)易自由化不會(huì)停步，更不會(huì)終結(jié)。