閆懷艷

（廣州應(yīng)用科技學(xué)院，廣東 廣州 511370）

一、引言

改革開放以來，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平呈現(xiàn)持續(xù)向好的態(tài)勢(shì)。根據(jù)中華人民共和國(guó)中央人民政府網(wǎng)站公布的數(shù)據(jù)顯示，2020 年我國(guó)GDP 達(dá)1015986.2 億，位居世界第二，僅次于美國(guó)。四十年來，我國(guó)經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展取得令人矚目的歷史性成就的同時(shí)，也面臨環(huán)境污染、資源過度開發(fā)等問題，引起社會(huì)各界對(duì)經(jīng)濟(jì)和環(huán)境關(guān)系的關(guān)注。2005年12月，國(guó)務(wù)院正式頒布《關(guān)于落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)的決定》，我國(guó)政府開始積極發(fā)展綠色金融；2007 年7 月，我國(guó)原國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局等部門聯(lián)合公開發(fā)布《關(guān)于落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見》，該政策旨在通過金融杠桿來促進(jìn)我國(guó)污染減排任務(wù)。此后，浙江省、陜西省、廣東省、深圳市等20 多個(gè)地區(qū)的環(huán)保部門與所在轄區(qū)的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，陸續(xù)頒布有關(guān)綠色信貸具體實(shí)施的地方政策。2012年2月，原中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)制訂發(fā)布《綠色信貸指引》，要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)優(yōu)化自身信貸結(jié)構(gòu)，合理控制信貸投放，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變。2016 年，中國(guó)人民銀行等七部委聯(lián)合頒布《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》，明確指出綠色金融體系主要是指通過發(fā)行綠色信貸、綠色債券、綠色股票指數(shù)和綠色相關(guān)產(chǎn)品、綠色發(fā)展基金、綠色保險(xiǎn)、碳金融等金融工具和相關(guān)政策支持經(jīng)濟(jì)向綠色化轉(zhuǎn)型的制度安排。我國(guó)已確立力爭(zhēng)在2030年前基本實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰，2060年前基本實(shí)現(xiàn)碳中和，這是當(dāng)前我國(guó)氣候發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)。我國(guó)綠色信貸在綠色金融體系中發(fā)展較為快速，所占比例最大，推動(dòng)其快速發(fā)展有利于我國(guó)綠色金融的發(fā)展和雙碳目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。

在我國(guó)金融體系中，商業(yè)銀行占據(jù)我國(guó)金融體系的絕大部分資產(chǎn)存儲(chǔ)量，其承擔(dān)著調(diào)動(dòng)分配資金的重大責(zé)任，所以商業(yè)銀行更應(yīng)當(dāng)發(fā)揮在發(fā)展綠色信貸方面的重要作用。同時(shí)我國(guó)商業(yè)銀行開展綠色信貸業(yè)務(wù)是貫徹執(zhí)行我國(guó)生態(tài)文明建設(shè)的必然選擇，商業(yè)銀行開展綠色信貸業(yè)務(wù)在促進(jìn)全社會(huì)環(huán)境轉(zhuǎn)好的同時(shí)，也增加了新的盈利點(diǎn)，但開展綠色信貸對(duì)商業(yè)銀行而言也是一個(gè)全新挑戰(zhàn)。因此，本文探究我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展具有重大意義。

二、綠色信貸文獻(xiàn)綜述

（一）國(guó)外研究

國(guó)外對(duì)于綠色信貸方面的研究相對(duì)較早，已經(jīng)逐漸形成一套相對(duì)較為完善的理論體系。國(guó)外學(xué)者在對(duì)綠色信貸進(jìn)行研究時(shí)，基本上都是通過對(duì)可持續(xù)金融、銀行業(yè)的社會(huì)責(zé)任、赤道原則的研究而延伸至綠色信貸。

綠色信貸被廣泛定義為可持續(xù)融資或環(huán)境融資，對(duì)其衡量主要采用國(guó)際準(zhǔn)則——“赤道原則”。目前，國(guó)外普遍認(rèn)可Twidell &Cabot（2003）對(duì)綠色信貸的定義，研究認(rèn)為綠色信貸是商業(yè)銀行有目的、有計(jì)劃地向節(jié)能環(huán)保、可持續(xù)發(fā)展等項(xiàng)目提供專門的貸款途徑，并在此基礎(chǔ)上按一定標(biāo)準(zhǔn)收取貸款費(fèi)用的一項(xiàng)銀行業(yè)務(wù)。Cilliers et al.（2010）認(rèn)為，從較長(zhǎng)時(shí)間趨勢(shì)來看，綠色金融信貸業(yè)務(wù)將繼續(xù)支持商業(yè)銀行持續(xù)轉(zhuǎn)型升級(jí)發(fā)展，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，提高其風(fēng)險(xiǎn)承受能力。Eshet（2017）相關(guān)研究結(jié)果表明，商業(yè)銀行通過開展商業(yè)綠色信貸業(yè)務(wù)可以有效提高商業(yè)銀行綜合盈利管理能力和在同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中的經(jīng)濟(jì)社會(huì)主導(dǎo)地位，還可以吸引更多的綠色信貸企業(yè)和項(xiàng)目，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）國(guó)內(nèi)研究

與國(guó)外已經(jīng)形成一套較為完善的理論體系相比，我國(guó)綠色金融方面的探索工作開展較晚。20世紀(jì)八九十年代，中國(guó)人民銀行公布《關(guān)于貫徹信貸政策與加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)工作有關(guān)問題的通知》，首次明確揭示我國(guó)綠色金融的主要理論觀點(diǎn)，綠色信貸也隨之產(chǎn)生。綠色信貸的基本理論觀點(diǎn)主要出自原國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局于2007年1月發(fā)布的《關(guān)于落實(shí)環(huán)境法律法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見》。對(duì)我國(guó)綠色信貸的相關(guān)學(xué)術(shù)研究也是近年來才開始，主要從綠色信貸的基本概念及發(fā)展現(xiàn)狀、綠色信貸與我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)績(jī)效的直接關(guān)系、商業(yè)銀行對(duì)于綠色信貸的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理、綠色商業(yè)信貸統(tǒng)計(jì)考核制度等視角展開研究。

劉傳巖（2012）認(rèn)為綠色信貸是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)延續(xù)其發(fā)展動(dòng)力的必然抉擇，遵守國(guó)家有關(guān)部門制定的條款，根據(jù)環(huán)境因素判定企業(yè)項(xiàng)目的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，并決定是否授信給企業(yè)，通過這樣的方式引導(dǎo)資金流向綠色行業(yè)，才能促使我國(guó)金融業(yè)可持續(xù)發(fā)展。魯政委等（2019）研究發(fā)現(xiàn)我國(guó)綠色金融的發(fā)展路徑總體是“自上而下”有效推動(dòng)與“自下而上”改革創(chuàng)新相結(jié)合，協(xié)同推進(jìn)發(fā)展。俞嵐（2016）將綠色信貸定義為金融中介機(jī)構(gòu)為避免風(fēng)險(xiǎn)而做出的有關(guān)信貸服務(wù)。舒曉婷（2017）把綠色信貸的基本概念分成兩個(gè)部分：一部分是投入資金用作鼓勵(lì)開展綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目；另一部分是減少商業(yè)銀行對(duì)未達(dá)到環(huán)保要求的企業(yè)發(fā)放貸款。張文中和竇瑞（2020）運(yùn)用SBM 模型研究發(fā)現(xiàn)，短期內(nèi)綠色信貸對(duì)銀行效率具有顯著的負(fù)向影響，長(zhǎng)期內(nèi)由負(fù)轉(zhuǎn)正，顯著促進(jìn)銀行效率提高。陳濤和歐陽(yáng)仁杰（2020）研究綠色信貸對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響，發(fā)現(xiàn)綠色信貸增加有助于降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。趙其一（2020）對(duì)綠色信貸統(tǒng)計(jì)制度的沿革、簡(jiǎn)評(píng)及建議進(jìn)行研究。

我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸自從提出以來研究逐漸豐富，本文在已有研究基礎(chǔ)上進(jìn)一步深入研究，但是由于我國(guó)前期關(guān)于綠色信貸的披露制度不完善，沒有對(duì)綠色信貸統(tǒng)計(jì)口徑制定嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)，也沒有強(qiáng)制規(guī)定實(shí)施綠色信貸的商業(yè)銀行必須披露綠色信貸相關(guān)的信息，所以造成前期數(shù)據(jù)不完善，所以本文只選取2013年6月至2020年12月綠色信貸相關(guān)數(shù)據(jù)。

三、我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展的現(xiàn)狀

（一）綠色信貸規(guī)?？焖僭鲩L(zhǎng)

1.我國(guó)出臺(tái)了多項(xiàng)措施引導(dǎo)、支持綠色信貸發(fā)展。2013年7月，原中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)正式發(fā)布《關(guān)于報(bào)送綠色信貸統(tǒng)計(jì)表的通知》，首次明確規(guī)定各商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)需要定期開展綠色金融信貸項(xiàng)目的信息統(tǒng)計(jì)發(fā)布工作，并且提供統(tǒng)計(jì)的界限、次數(shù)以及指標(biāo)。2014年4月，我國(guó)主要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)與中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)共同組織下正式簽署了開展綠色信貸共同合作承諾。2016年中國(guó)人民銀行等部委聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》，明確要求銀行業(yè)協(xié)會(huì)組織開展銀行機(jī)構(gòu)的綠色評(píng)價(jià)工作。2019年中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)和中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)21家主要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展了第二次綠色銀行評(píng)價(jià)工作，綠色銀行總體評(píng)價(jià)整體明顯提升。為落實(shí)黨和國(guó)家關(guān)于中央加快深入推進(jìn)綠色生態(tài)社會(huì)文明體系建設(shè)的決策部署工作，中國(guó)人民銀行于2018年1月發(fā)布《關(guān)于建立綠色貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度的通知》，明確要求各金融機(jī)構(gòu)在自身評(píng)估的基礎(chǔ)上，經(jīng)中國(guó)人民銀行確認(rèn)后按要求報(bào)送綠色貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。2018 年7 月，中國(guó)人民銀行正式發(fā)布《關(guān)于開展銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)綠色信貸業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的通知》，明確要求對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按季開展綠色信貸業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)，并將評(píng)價(jià)結(jié)果納入央行評(píng)級(jí)，確保有效發(fā)揮綠色信貸的重要作用。

2.綠色信貸業(yè)務(wù)近年發(fā)展的速度較快。在國(guó)家綠色信貸政策的正確指導(dǎo)下，我國(guó)綠色商業(yè)銀行積極開展各類綠色信貸業(yè)務(wù)，綠色信貸余額總體表現(xiàn)為平穩(wěn)上升。如圖1所示，中國(guó)人民銀行近期公布的貸款數(shù)據(jù)分析可以明顯看出，截至2020年末，我國(guó)綠色信貸余額近11.59 萬(wàn)億元，可見我國(guó)綠色信貸余額數(shù)量在快速增加，綠色信貸余額不良貸款的比率遠(yuǎn)低于全國(guó)商業(yè)銀行公布的不良貸款的比率，綠色信貸金融資產(chǎn)信用質(zhì)量狀況整體良好。依據(jù)圖2中我國(guó)銀行綠色信貸增長(zhǎng)率及綠色信貸的占比可以看出，綠色信貸余額在不斷增加，但是我國(guó)銀行綠色信貸增長(zhǎng)率不穩(wěn)定。

圖1 我國(guó)銀行綠色信貸余額的變化

圖2 我國(guó)銀行綠色信貸增長(zhǎng)率及綠色信貸占比

3.從綠色信貸的結(jié)構(gòu)來看，六大國(guó)有商業(yè)銀行（工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行、中國(guó)銀行、交通銀行、郵儲(chǔ)銀行）的發(fā)展較好。根據(jù)海南省綠色金融研究院發(fā)布的《中國(guó)上市銀行可持續(xù)發(fā)展分析（2020）》統(tǒng)計(jì)，截至2019年末，六大國(guó)有商業(yè)銀行綠色信貸規(guī)模達(dá)到5.64萬(wàn)億元，基本占據(jù)我國(guó)綠色貸款余額的一半，同比增幅超過12%。截至2020年末，六大國(guó)有商業(yè)銀行的綠色信貸余額占貸款的比例平均在7.5%。從圖3的六大國(guó)有商業(yè)銀行綠色信貸投放規(guī)模和圖4的六大國(guó)有商業(yè)銀行綠色信貸增長(zhǎng)率及綠色信貸占比可以看出，工商銀行在投放規(guī)模和增長(zhǎng)率位居第一，其次是農(nóng)業(yè)銀行。

圖3 六大國(guó)有商業(yè)銀行綠色信貸投放規(guī)模

圖4 六大國(guó)有商業(yè)銀行綠色信貸增長(zhǎng)率及綠色信貸占比

（二）綠色信貸主要投向綠色交通行業(yè)

從2018 年、2019 年和2020 年三年的數(shù)據(jù)來看，綠色信貸主要投向綠色交通行業(yè)。2018 年，投向綠色交通運(yùn)輸行業(yè)和可再生能源及清潔能源項(xiàng)目貸款余額分別為3.83萬(wàn)億元和2.07萬(wàn)億元，同比分別增長(zhǎng)18.1%和12.7%，合計(jì)占綠色信貸余額的71.6%。截至2019年末，綠色信貸按貸款用途劃分，44%的綠色信貸用途為綠色交通運(yùn)輸，24%用于可再生能源和清潔能源領(lǐng)域。綠色信貸行業(yè)投放比重方面，截至2020年末，交通運(yùn)輸倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè)，電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)在綠色信貸中的比重分別為30%和29%，其他行業(yè)綠色信貸占比為41%，表明綠色信貸的行業(yè)投放正逐漸多元化。

（三）綠色信貸有力支持我國(guó)低碳轉(zhuǎn)型發(fā)展

我國(guó)綠色信貸業(yè)務(wù)的蓬勃發(fā)展，有力支持我國(guó)節(jié)約資源、減少環(huán)境有害廢棄物排放的事業(yè)發(fā)展，推動(dòng)我國(guó)近年來低碳轉(zhuǎn)型發(fā)展的進(jìn)程。從原中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2017年6月統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)可以看到，用節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目和服務(wù)的貸款來舉例，根據(jù)綠色項(xiàng)目總投資中綠色信貸貸款資金的占比情況，估計(jì)其每一年可以節(jié)約71500 萬(wàn)噸的水資源，降低排放49100 萬(wàn)噸的二氧化碳當(dāng)量，節(jié)省21500萬(wàn)噸的標(biāo)準(zhǔn)煤炭。2020年末，主要商業(yè)銀行開展綠色信貸資金余額累計(jì)達(dá)11.59萬(wàn)億元，綠色信貸資金環(huán)境效益逐步得到顯現(xiàn)，按照綠色信貸資金規(guī)模占銀行綠色信貸項(xiàng)目總資產(chǎn)投資的一定比例進(jìn)行計(jì)算，主要商業(yè)銀行開展綠色投資信貸每年可有效支持節(jié)約國(guó)內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)煤超過3.2 億噸，減排二氧化碳排放量每年超過7.3 億噸。綠色信貸發(fā)展作為我國(guó)綠色金融發(fā)展中的一大亮點(diǎn)，為我國(guó)可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)帶來的環(huán)境效益越來越明顯。

（四）綠色信貸創(chuàng)新產(chǎn)品不斷出現(xiàn)

近年來，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的綠色信貸產(chǎn)品層出不窮。一是大力開展綠色供應(yīng)鏈融資貸款，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)創(chuàng)造新的綠色信貸產(chǎn)品，例如上海浦東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)。以上海浦東發(fā)展銀行為例，早在2012 年11 月，其已經(jīng)發(fā)布《綠創(chuàng)未來—綠色金融綜合服務(wù)方案2.0》，該方案主要展示的是該銀行的五大板塊以及十大創(chuàng)新產(chǎn)品，構(gòu)建了金融行業(yè)內(nèi)較完整以及影響范圍廣泛的信貸產(chǎn)品和服務(wù)制度。二是開展綠色融資租賃業(yè)務(wù)。綠色融資租賃擁有“融資+融物”相結(jié)合的特性，新增金融投資的手段，推動(dòng)綠色信貸業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型和創(chuàng)新。

四、我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展中存在的問題

（一）綠色信貸法規(guī)制度不健全

目前我國(guó)尚未對(duì)綠色信貸業(yè)務(wù)制定單獨(dú)的法律法規(guī)。金融行業(yè)內(nèi)使用的主要是此前關(guān)于綠色信貸的信貸指引政策或評(píng)價(jià)指標(biāo)類的方案，其規(guī)范性、強(qiáng)制性可能無(wú)法解決綠色信貸業(yè)務(wù)中日益增長(zhǎng)的問題，對(duì)商業(yè)銀行和企業(yè)還沒有單獨(dú)的、具有針對(duì)性的法律法規(guī)進(jìn)行約束管理。此外，這些指引政策和指導(dǎo)性方案的內(nèi)容操作可能性比較低，缺少系統(tǒng)且具體的解釋和補(bǔ)充，并不能夠有效促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行開展綠色信貸業(yè)務(wù)。譬如，如果行業(yè)內(nèi)沒有明確的權(quán)責(zé)法律界定，企業(yè)造成的污染治理費(fèi)用以及受害者的補(bǔ)償問題將面臨無(wú)法解決的困境。相比之下，美國(guó)等西方國(guó)家有較為高水平的關(guān)于綠色信貸的法律制度，早在20世紀(jì)80 年代，美國(guó)聯(lián)邦政府就頒布了《全面環(huán)境響應(yīng)、補(bǔ)償和負(fù)債法案》，明確綠色信貸銀行要負(fù)責(zé)其放貸客戶經(jīng)營(yíng)中造成的環(huán)境污染，促使銀行更加優(yōu)先考慮與信貸風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的環(huán)境政策。因此，我國(guó)在推行綠色信貸的進(jìn)程中需要有適應(yīng)的政策引導(dǎo)和匹配的法律保障，相關(guān)的制度細(xì)則應(yīng)該繼續(xù)完善并出臺(tái)。

（二）綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)控制體系不完善

我國(guó)商業(yè)銀行在推動(dòng)綠色信貸業(yè)務(wù)時(shí)，通常商業(yè)銀行對(duì)綠色信貸業(yè)務(wù)可能會(huì)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件重視不足。商業(yè)銀行內(nèi)部各級(jí)業(yè)務(wù)部門還沒能嚴(yán)謹(jǐn)?shù)刈袷鼐G色信貸有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的管理制度，充分發(fā)揮好其在信貸過程中充當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作“第一道防線”的作用。風(fēng)險(xiǎn)管理部門也沒能做到及時(shí)揭示、報(bào)告與化解有可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，未能完全按期對(duì)綠色信貸的環(huán)保重點(diǎn)客戶有效地開展調(diào)查。2018年7月，根據(jù)中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)的網(wǎng)站披露，某商業(yè)銀行因?yàn)槠湓谶M(jìn)行綠色信貸前沒有按照要求完成對(duì)客戶的調(diào)查工作，就為未達(dá)到環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)提供融資服務(wù)，發(fā)放綠色信貸后也未能依照有關(guān)規(guī)定履行貸后管理職責(zé)，被開出50萬(wàn)元人民幣的罰單。

（三）綠色信貸產(chǎn)品單一

國(guó)際市場(chǎng)上流通的多種類的綠色信貸產(chǎn)品已經(jīng)覆蓋日常生活的每一個(gè)方面，但是我國(guó)綠色信貸產(chǎn)品比較單一，一些商業(yè)銀行的綠色信貸業(yè)務(wù)更加偏好傳統(tǒng)的節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目。相比之下，國(guó)外商業(yè)銀行在綠色消費(fèi)信貸的范圍內(nèi)已經(jīng)有了更進(jìn)一步的創(chuàng)新。例如，加拿大的溫哥華城市商業(yè)銀行較早地開展綠色汽車消費(fèi)貸款工作；澳大利亞的本迪戈銀行和英國(guó)的巴克萊銀行開展綠色住房抵押貸款工作；美國(guó)的花旗銀行與夏普電子電器公司合作，為購(gòu)買其太陽(yáng)能產(chǎn)品的客戶提供綠色能效貸款。

（四）綠色信貸人才隊(duì)伍建設(shè)落后

首先，綠色信貸業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，對(duì)從業(yè)人員提出更高要求，但我國(guó)綠色信貸業(yè)務(wù)開展的時(shí)間較晚，行業(yè)缺乏具備綠色信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力的專業(yè)人才，導(dǎo)致商業(yè)銀行無(wú)法對(duì)企業(yè)進(jìn)行具體的、準(zhǔn)確的評(píng)級(jí)分析，以及制定相應(yīng)的、合適的信貸方案。其次，多數(shù)商業(yè)銀行未能及時(shí)開展員工綠色信貸培訓(xùn)工作，工作人員不能及時(shí)了解最新綠色信貸相關(guān)政策，業(yè)務(wù)辦理效率不高，對(duì)綠色信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展造成一定阻力。再次，商業(yè)銀行內(nèi)部普遍缺少相關(guān)綠色信貸的內(nèi)部管理體制和獎(jiǎng)勵(lì)政策，不能更好地營(yíng)造工作環(huán)境，吸引國(guó)內(nèi)外優(yōu)秀人才加入。

五、促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展的對(duì)策

（一）完善綠色信貸法規(guī)制度

為更好地實(shí)現(xiàn)綠色經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展以及我國(guó)生態(tài)環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展，我國(guó)有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)加快建設(shè)完善的、有針對(duì)性的綠色信貸法規(guī)制度，為我國(guó)綠色信貸業(yè)務(wù)長(zhǎng)久發(fā)展提供保障。在完善相關(guān)的法律法規(guī)時(shí)，有針對(duì)性地對(duì)污染性強(qiáng)、耗能高的企業(yè)做出相關(guān)的處罰規(guī)定。同時(shí)規(guī)定商業(yè)銀行應(yīng)主動(dòng)壓降高耗能企業(yè)的貸款余額，促使商業(yè)銀行進(jìn)行信貸放款前的評(píng)估工作時(shí)，優(yōu)先考慮企業(yè)是否存在與信貸風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的不利因素，增強(qiáng)商業(yè)銀行綠色信貸的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

（二）強(qiáng)化綠色信貸的風(fēng)險(xiǎn)控制和監(jiān)管

綠色信貸的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作，離不開商業(yè)銀行和監(jiān)管部門的共同努力。首先，商業(yè)銀行應(yīng)積極與政府相關(guān)部門對(duì)接，了解業(yè)務(wù)范圍內(nèi)生態(tài)環(huán)境管理方面的最新動(dòng)態(tài)，加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行工作。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)綠色信貸貸前調(diào)查、貸中審查、貸后管理在內(nèi)的全方位風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)視、檢測(cè)工作。其次，金融監(jiān)管部門應(yīng)加大對(duì)商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)有關(guān)政策執(zhí)行情況的監(jiān)管力度，防止商業(yè)銀行違規(guī)操作等行為的出現(xiàn)，還要加大對(duì)破壞生態(tài)環(huán)境的企業(yè)進(jìn)行信息公開披露的力度和處罰力度。

（三）加快綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新

“十四五”時(shí)期，我國(guó)將進(jìn)入以“降碳”為戰(zhàn)略發(fā)展方向、全面發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵時(shí)期，商業(yè)銀行應(yīng)該加快綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新。商業(yè)銀行要秉持社會(huì)生態(tài)環(huán)境以及綠色信貸產(chǎn)品的客戶彼此受益的理念，有針對(duì)性地進(jìn)行綠色信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新工作，完善產(chǎn)品創(chuàng)新機(jī)制，加大低碳產(chǎn)品創(chuàng)新。具體而言，商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合我國(guó)國(guó)情和國(guó)外銀行的成功經(jīng)驗(yàn)，依據(jù)自身所處的經(jīng)濟(jì)環(huán)境形勢(shì)，充分了解我國(guó)政府部門對(duì)于綠色信貸的最新政策，結(jié)合定價(jià)模型來形成綠色信貸產(chǎn)品的初步規(guī)模及產(chǎn)品雛形，并分析其將來可能面對(duì)或產(chǎn)生的信貸風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施方案，最終設(shè)計(jì)出滿足企業(yè)客戶與個(gè)人消費(fèi)者需求的綠色信貸產(chǎn)品。在此過程中，商業(yè)銀行還需要特別關(guān)注我國(guó)有關(guān)的法律條例，確保產(chǎn)品開發(fā)與法規(guī)相符。此外，發(fā)揮“商行+投行”體系優(yōu)勢(shì)，通過綜合金融服務(wù)支持綠色項(xiàng)目。

（四）加強(qiáng)綠色信貸人才隊(duì)伍建設(shè)

首先，針對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部缺乏信貸風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)專業(yè)人才這一問題，商業(yè)銀行應(yīng)提高現(xiàn)有內(nèi)部綠色信貸員工的專業(yè)水平。應(yīng)根據(jù)綠色信貸業(yè)務(wù)調(diào)整變化情況及時(shí)更新培訓(xùn)方案，按期組織員工開展專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，提高專業(yè)素質(zhì)和工作技能。加強(qiáng)對(duì)綠色信貸業(yè)務(wù)部門員工法律法規(guī)知識(shí)的培訓(xùn)，督促員工謹(jǐn)遵銀行職業(yè)操守。其次，出臺(tái)激勵(lì)措施，獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)綠色信貸業(yè)務(wù)做出較大貢獻(xiàn)的相關(guān)人員，營(yíng)造更加良好的工作氛圍，吸引國(guó)內(nèi)外出色的綠色信貸專業(yè)人才加入。再次，綠色信貸專業(yè)人才是保障我國(guó)綠色信貸業(yè)務(wù)蓬勃發(fā)展的活力源泉，綠色信貸專業(yè)人才隊(duì)伍的建設(shè)工作則需要高等院校的人才培養(yǎng)。鼓勵(lì)高等院校開設(shè)綠色信貸相關(guān)課程，特別是應(yīng)用型院校，課程設(shè)置除了綠色信貸專業(yè)理論外，還需要培養(yǎng)學(xué)生對(duì)綠色信貸業(yè)務(wù)的實(shí)踐能力和創(chuàng)新精神，把更多應(yīng)用型院校的金融學(xué)子培養(yǎng)成為高素質(zhì)的綠色信貸專業(yè)人才。