◎周佳寧

從當(dāng)前我國(guó)針對(duì)城市軌道交通定價(jià)與補(bǔ)貼的研究情況看，在多年實(shí)踐研究中已經(jīng)積累了大量理論、實(shí)踐成果。社會(huì)在不斷發(fā)展，城市軌道交通通車?yán)锍倘找嬖黾?，與此同時(shí)，軌道交通企業(yè)的實(shí)際運(yùn)營(yíng)成本也有所提升，由于當(dāng)前各大城市乘客出行需求在不斷增加，這在很大程度上對(duì)城市軌道交通可持續(xù)經(jīng)營(yíng)帶去了巨大挑戰(zhàn)。因此，本文意在通過(guò)探析并找出定價(jià)方法、補(bǔ)貼機(jī)制，促使定價(jià)能夠與補(bǔ)貼相互協(xié)調(diào)，在保證城市軌道交通運(yùn)營(yíng)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益的同時(shí)，也獲得合理的補(bǔ)貼，進(jìn)而促使城市軌道交通可持續(xù)性發(fā)展，更好的服務(wù)于社會(huì)。

一、城市軌道交通定價(jià)原則

在城市軌道交通定價(jià)過(guò)程中，必須遵循一定原則實(shí)施合理定價(jià)，才能保證其合理性，為日后實(shí)施定價(jià)提供參考依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)。

（一）穩(wěn)定性原則

所謂穩(wěn)定性原則，主要指的就是已經(jīng)出臺(tái)并執(zhí)行的城市軌道交通價(jià)格方案，要保證在一定時(shí)間范圍內(nèi)處于穩(wěn)定狀態(tài)，當(dāng)中涉及的內(nèi)容有：制定的價(jià)格方案中的基準(zhǔn)票價(jià)、價(jià)格調(diào)整的影響因素等，還有一些其他參考指標(biāo)等內(nèi)容，這些方面并不會(huì)隨市場(chǎng)短期供求變化而發(fā)生改變。需要注意的是，這種穩(wěn)定性并非絕對(duì)，實(shí)踐中也提現(xiàn)出了一定靈活性，比如，整個(gè)運(yùn)營(yíng)環(huán)境發(fā)生改變、發(fā)生特殊情況等，此時(shí)主要由政府、相關(guān)部門等機(jī)構(gòu)出面調(diào)整了軌道交通價(jià)格。

（二）合理性原則

該原則主要是針對(duì)票價(jià)水平提出的，政府或有關(guān)管理部門制定城市軌道交通價(jià)格水平基準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)確保其在執(zhí)行過(guò)程中做到合理、科學(xué)。在具體實(shí)施過(guò)程中，要求城市軌道交通制定的定價(jià)目標(biāo)必須充分考慮到乘客、企業(yè)、政府等主體的利益，此外，還要結(jié)合實(shí)際情況，盡量減少、消除一些弊端，避免因?yàn)椴煌黧w之間的矛盾、沖突而引發(fā)票價(jià)爭(zhēng)議，從而確保社會(huì)資源能夠優(yōu)化配置，發(fā)揮出優(yōu)化市場(chǎng)績(jī)效的作用。除此之外，制定的價(jià)格應(yīng)當(dāng)保證軌道交通線路需求和供給實(shí)現(xiàn)平衡，并且可以客觀反映出價(jià)值。

（三）遞遠(yuǎn)遞減原則

綜合分析城市軌道交通的票價(jià)結(jié)構(gòu)可知，一般情況是結(jié)合距離變化，實(shí)行差別化票價(jià)結(jié)構(gòu)，簡(jiǎn)單說(shuō)就是里程運(yùn)價(jià)結(jié)構(gòu)。根據(jù)運(yùn)輸作業(yè)實(shí)際過(guò)程，可以分為始發(fā)到達(dá)作業(yè)費(fèi)、運(yùn)行作業(yè)費(fèi)，當(dāng)運(yùn)行距離增加時(shí)，運(yùn)輸支出也隨之而增加。運(yùn)行作業(yè)費(fèi)同樣也會(huì)隨著運(yùn)距增加而上升，但運(yùn)輸距離的變化并不會(huì)影響到始發(fā)到達(dá)作業(yè)費(fèi)。所以，若是運(yùn)輸距離長(zhǎng)，各單位里程能夠分?jǐn)偟氖及l(fā)到達(dá)作業(yè)費(fèi)就越少，相應(yīng)的運(yùn)輸成本也不會(huì)增加，反而減少，基于此特點(diǎn)，城市軌道交通運(yùn)輸部門可以依照此，結(jié)合具體運(yùn)輸距離，實(shí)行遞遠(yuǎn)遞減差別運(yùn)價(jià)結(jié)構(gòu)。

二、城市軌道交通定價(jià)方法對(duì)比

對(duì)于城市軌道交通的定價(jià)方法，政府以及有關(guān)部門在實(shí)際操作過(guò)程中應(yīng)當(dāng)結(jié)合具體的社會(huì)經(jīng)濟(jì)情況，并綜合考量市場(chǎng)供需關(guān)系、市民出行特點(diǎn)以及經(jīng)濟(jì)承受能力等因素，合理制定票價(jià)，下面主要以三種方法為主展開(kāi)具體分析。

（一）成本因素

依照成本為參考因素進(jìn)行的定價(jià)，是很多行業(yè)最為常用的定價(jià)方法，這種方法也最為實(shí)用。在具體操作過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)根據(jù)成本為基數(shù)確定定價(jià)水平，而后再綜合考慮到企業(yè)合理利潤(rùn)，可以借助公式來(lái)表示運(yùn)價(jià)率（pricerate）：r=［c/（q·l）］·（1+i）。其中r代表運(yùn)價(jià)率（元/人·km）；c為運(yùn)營(yíng)成本（元）；q代表總運(yùn)量（人）；l為平均運(yùn)距（km）；i表示合理盈利率（%）。依照成本制定的定價(jià)方法，很難實(shí)時(shí)反饋出軌道交通具體的運(yùn)量與票價(jià)情況。而城市軌道交通本身帶有一定的公益性，再加上城市軌道交通沉淀成本較大，若是采用此種方法進(jìn)行定價(jià)，制定的票價(jià)必然會(huì)超出市民的承受能力，反而弱化了公益性特征。

（二）市場(chǎng)供需因素

以市場(chǎng)供需環(huán)境為參考因素的定價(jià)方法，更多傾向于市場(chǎng)取向，在定價(jià)過(guò)程中主要參考多數(shù)乘客可承受的運(yùn)輸價(jià)格，注重服務(wù)價(jià)格的自然形成，保證能夠適應(yīng)市場(chǎng)交易環(huán)境。所以，政府與相關(guān)部門在定價(jià)過(guò)程中，需要綜合考量運(yùn)輸服務(wù)在市場(chǎng)上的供求關(guān)系，與此同時(shí)，還要與城市其他交通方式進(jìn)行對(duì)比，在此基礎(chǔ)上再實(shí)施定價(jià)。

（三）社會(huì)綜合效益因素

基于社會(huì)綜合效益因素的定價(jià)方法，是立足整個(gè)社會(huì)基礎(chǔ)上的實(shí)施的一種綜合權(quán)衡各方面利益的方式，目的在于促使社會(huì)范圍內(nèi)的資源進(jìn)行合理優(yōu)化配置，從而營(yíng)造良好的社會(huì)福利環(huán)境?；诖四繕?biāo)下，政府在調(diào)控價(jià)格過(guò)程中，主要是考量政府財(cái)力，而后才衡量企業(yè)、乘客之間的利益，在具體實(shí)施定價(jià)過(guò)程中可以按照下面三種思路實(shí)施。

首先，制定的票價(jià)應(yīng)當(dāng)符合乘客合理消費(fèi)結(jié)構(gòu)、消費(fèi)水平，可以用公式y(tǒng)·β=n·l·r表示。其中n則表示年出行次數(shù)（人次）；l為平均出行距離（km）；r代表運(yùn)價(jià)率（元/人·km）；y代表地鐵乘客人均收入水平（元）；β表示出行費(fèi)用百分比（%）。

其次，應(yīng)當(dāng)考量政府是否具備相應(yīng)的承受能力，通過(guò)公式G·βs+q（r）·l·r=c+p表示。當(dāng)中G為城市政府財(cái)政收入水平（元）；q（r）則表示城市軌道交通運(yùn)量（人）；而βs則代表財(cái)政收入用于地鐵補(bǔ)貼的比例（%）；p代表地鐵運(yùn)營(yíng)合理利潤(rùn)（元）。

最后，還需要綜合考量城市軌道交通運(yùn)輸能力是否可以最大化發(fā)揮，E=α·q（r）。A表示合理安全系數(shù)；E表示城市軌道交通運(yùn)輸能力（人）；q（r）基于出行運(yùn)價(jià)率的城市軌道交通運(yùn)量（人）。

三、城市軌道交通補(bǔ)貼及存在的問(wèn)題

（一）補(bǔ)貼途徑

1.資源性補(bǔ)償。

所謂的資源性補(bǔ)償，主要途徑就是給予運(yùn)營(yíng)企業(yè)一定的盈利資源，比如，地鐵沿線房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)權(quán)，或者結(jié)合具體地區(qū)情況賦予其一些利潤(rùn)較高的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，通過(guò)此種方式來(lái)增強(qiáng)運(yùn)營(yíng)企業(yè)的盈利能力。在具體實(shí)施資源性補(bǔ)償過(guò)程中，一種是將土地收益等一類外部收益進(jìn)行內(nèi)部化處理，另一種就是實(shí)施交叉補(bǔ)貼，通過(guò)一些盈利性高的項(xiàng)目所獲得利潤(rùn)補(bǔ)貼軌道交通經(jīng)營(yíng)虧損。嚴(yán)格意義上講，資源性補(bǔ)償屬于一種隱性財(cái)政補(bǔ)貼，所以并非政府財(cái)政支出，此種補(bǔ)償方式在很多城市廣泛應(yīng)用。例如，由香港地鐵公司按照BOT方式投資建設(shè)的深圳地鐵4號(hào)線，該線路建設(shè)總投資額高達(dá)60億元人民幣，給予香港公司的經(jīng)營(yíng)期為30年。根據(jù)相關(guān)協(xié)議，該線路沿線的土地開(kāi)發(fā)權(quán)要授予香港地鐵公司。

2.資本性補(bǔ)貼。

與資源性補(bǔ)償不同，資本性補(bǔ)貼屬于政府以直接投資、投資補(bǔ)助等形式，促使城市軌道交通項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)盈利，保證經(jīng)營(yíng)企業(yè)在一定程度上減少虧損。比如，我國(guó)北京的4號(hào)線采用的PPP模式，主要方式就是將項(xiàng)目投資劃分為公益性、經(jīng)營(yíng)性兩個(gè)部分，其中公益性部分由政府投資，而經(jīng)營(yíng)性部分則用來(lái)吸引社會(huì)投資。根據(jù)北京4號(hào)線地鐵實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況看，政府出資的投資企業(yè)主要負(fù)責(zé)土建工程部分，比如地鐵車站、軌道、洞體等。而社會(huì)投資組建下的項(xiàng)目公司主要負(fù)責(zé)車輛、信號(hào)等設(shè)備的投資、運(yùn)維。按照7：3的比例，政府和社會(huì)進(jìn)行投資，為保證實(shí)際建設(shè)質(zhì)量、安全等問(wèn)題，政府部門需要和PPP項(xiàng)目公司簽訂該項(xiàng)目的特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議，依照工程效率、質(zhì)量、安全等重要指標(biāo)考核PPP項(xiàng)目公司。綜合來(lái)看，資本性補(bǔ)貼方式最大的優(yōu)勢(shì)就是操作簡(jiǎn)便，同時(shí)，相應(yīng)的補(bǔ)貼力度也非常大，更為重要的是可以獲取到一定社會(huì)資金用于建設(shè)城市軌道交通項(xiàng)目，進(jìn)而減輕了政府和運(yùn)營(yíng)企業(yè)建設(shè)壓力，但在實(shí)際落實(shí)過(guò)程中，此種資本性補(bǔ)貼需要城市政府具有較強(qiáng)的融資能力。

3.經(jīng)營(yíng)性補(bǔ)貼。

經(jīng)營(yíng)性補(bǔ)貼并不難理解，主要針對(duì)性的就是城市軌道交通運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)而言，采取間接方式，利用相應(yīng)的政策性優(yōu)惠給予補(bǔ)貼，或者直接實(shí)施財(cái)政補(bǔ)貼，這種經(jīng)營(yíng)性補(bǔ)貼主要的目的就是用來(lái)彌補(bǔ)運(yùn)營(yíng)虧損。具體實(shí)施方式有如下三種：

（1）間接運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼。

采用間接的政策性優(yōu)惠補(bǔ)貼運(yùn)營(yíng)企業(yè)屬于最為常見(jiàn)的方式，比如通過(guò)制定財(cái)稅、水電費(fèi)等優(yōu)惠政策，減輕城市軌道交通運(yùn)營(yíng)企業(yè)成本壓力，使得企業(yè)獲得更多的效益。例如，我國(guó)上海地區(qū)，在開(kāi)展軌道交通運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目過(guò)程中，采取了房產(chǎn)稅減免、財(cái)政退稅、所得稅優(yōu)惠等政策，間接補(bǔ)貼了城市軌道運(yùn)營(yíng)企業(yè)；而北京地區(qū)的軌道交通項(xiàng)目建設(shè)，也積極推出了大量減免、優(yōu)惠政策，比如“設(shè)備更新”貼息貸款、地下建筑房產(chǎn)稅減免、技術(shù)改造專項(xiàng)財(cái)政撥款等等，與此同時(shí)，北京還在政策上深入到折舊計(jì)提、成本核算等方面，從實(shí)際情況出發(fā)，給予了大量?jī)?yōu)惠性政策。間接方式的運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼，對(duì)應(yīng)的補(bǔ)貼支出并不會(huì)對(duì)政府財(cái)政預(yù)算產(chǎn)生較大影響，所以，很多地區(qū)政府都非常愿意使用這種補(bǔ)貼方式。

（2）直接運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼。

直接的補(bǔ)貼方式，主要指的就是政府財(cái)政部門直接以現(xiàn)金的方式補(bǔ)貼城市軌道交通運(yùn)營(yíng)企業(yè)，更加側(cè)重彌補(bǔ)運(yùn)營(yíng)企業(yè)發(fā)生的政策性虧損，如果按照補(bǔ)貼方式、激勵(lì)與約束程度劃分，主要分為實(shí)報(bào)實(shí)銷法、合理回報(bào)法，此外，還有按比例補(bǔ)貼虧損、依照運(yùn)營(yíng)企業(yè)績(jī)效具體指標(biāo)實(shí)施補(bǔ)貼等。

（3）運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼額度招標(biāo)。

由上文可知，城市軌道交通運(yùn)營(yíng)企業(yè)發(fā)生的虧損，可以劃分為政策性虧損和經(jīng)營(yíng)性虧損，可以對(duì)于政府和企業(yè)而言，由于存在信息不對(duì)稱的情況，所以很難區(qū)分出到底是哪種性質(zhì)的補(bǔ)貼。對(duì)此，可以通過(guò)這種補(bǔ)貼額度招標(biāo)的方式，構(gòu)建一種競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，促使運(yùn)營(yíng)企業(yè)的補(bǔ)貼額度得到合理性的確定。這種方式可以在一定程度上激勵(lì)運(yùn)營(yíng)企業(yè)展現(xiàn)出真實(shí)的運(yùn)營(yíng)成本、績(jī)效情況，但也不得不承認(rèn)，此種運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼競(jìng)爭(zhēng)招標(biāo)的存在，具有一定的局限性，具體分析：一方面，城市軌道交通運(yùn)營(yíng)市場(chǎng)只能進(jìn)行有限制的開(kāi)放，導(dǎo)致競(jìng)爭(zhēng)無(wú)法擴(kuò)大，難以獲得足夠多的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體，最終造成競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制無(wú)法有效發(fā)揮。另一方面，由于軌道交通運(yùn)營(yíng)收益與整個(gè)城市、交通體系的局部存在緊密聯(lián)系，再加上運(yùn)營(yíng)期限長(zhǎng)的特點(diǎn)，所以，在具體實(shí)施一次性招標(biāo)過(guò)程中，想要合理調(diào)整補(bǔ)貼額度，存在較大困難。

（二）存在的問(wèn)題

在具體實(shí)施補(bǔ)貼過(guò)程中，非常容易發(fā)生政策性虧損、經(jīng)營(yíng)性虧損混亂的情況。而這兩種虧損情況出現(xiàn)的原因不同，若是在具體實(shí)踐中無(wú)法區(qū)分出到底是哪種虧損，則非常容易導(dǎo)致無(wú)法建立科學(xué)、有效的政府支持以及相應(yīng)的實(shí)施機(jī)制。此外，現(xiàn)有補(bǔ)貼方式，并未有足夠的激勵(lì)約束作用，以往彌補(bǔ)虧損的“實(shí)報(bào)實(shí)銷法”方式，非常容易滋生道德風(fēng)險(xiǎn)，部分不良經(jīng)營(yíng)企業(yè)，采取非法違規(guī)方式獲得實(shí)報(bào)實(shí)銷法的補(bǔ)貼，反而降低了軌道交通運(yùn)營(yíng)效率，使得虧損情況更為嚴(yán)重，與此同時(shí)，也對(duì)政府財(cái)政帶去了巨大負(fù)擔(dān)。所以，不能再應(yīng)用傳統(tǒng)補(bǔ)貼方法，而應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際情況，構(gòu)建新的補(bǔ)貼方式，用來(lái)激勵(lì)運(yùn)營(yíng)企業(yè)逐步提升運(yùn)營(yíng)效率，起到降低經(jīng)營(yíng)成本的目的。

四、補(bǔ)貼方式優(yōu)化設(shè)計(jì)

為了進(jìn)一步優(yōu)化城市軌道交通運(yùn)營(yíng)，對(duì)于補(bǔ)貼的設(shè)計(jì)，應(yīng)當(dāng)以激勵(lì)為導(dǎo)向，并重視信息問(wèn)題，確保信息對(duì)稱。從而使得軌道交通運(yùn)營(yíng)企業(yè)的行為能夠被政府獲知，進(jìn)而結(jié)合實(shí)際對(duì)其實(shí)行獎(jiǎng)懲。但是從當(dāng)前實(shí)際情況看，政府與軌道交通運(yùn)營(yíng)企業(yè)之間存在嚴(yán)重的信息不對(duì)稱問(wèn)題。直接影響了政府對(duì)軌道交通運(yùn)營(yíng)企業(yè)的判斷，進(jìn)而造成很多情況，都無(wú)法通過(guò)“強(qiáng)制合同”，促使軌道交通運(yùn)營(yíng)企業(yè)按照政府要求或希望行動(dòng)，從而引發(fā)諸多問(wèn)題。

從大部分城市軌道交通運(yùn)營(yíng)情況看，信息不對(duì)稱情況非常常見(jiàn)，此背景下的補(bǔ)貼方式設(shè)計(jì)，重點(diǎn)就是權(quán)衡“激勵(lì)”和減少“信息租金”。政府想要保證補(bǔ)貼金額科學(xué)合理，必須獲取到城市軌道交通經(jīng)營(yíng)企業(yè)的真實(shí)成本信息?？蓮木唧w實(shí)踐情況看，政府、經(jīng)營(yíng)者二者之間的成本信息，本身就是不對(duì)稱的，前面提到的“信息租金”主要指的就是經(jīng)營(yíng)者具備的成本私人信息所產(chǎn)生的收益，這種信息租金非常容易發(fā)生社會(huì)福利損失。

而對(duì)于政府而言，如果只有運(yùn)營(yíng)者成本部分信息，則在補(bǔ)貼方式上可以采取以下措施：一種，利用高強(qiáng)度激勵(lì)的補(bǔ)貼方式，要求運(yùn)營(yíng)者必須強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)水平，并達(dá)到降低1單位成本，則對(duì)應(yīng)的可獲取1單位收益，此種方式有助于激勵(lì)運(yùn)營(yíng)者降低成本。但若是因?yàn)槌鲇谀撤N外部因素，運(yùn)營(yíng)者會(huì)得到全部1單位的收益，則此種補(bǔ)貼方式容易出現(xiàn)非常高的信息租金。另一種，利用低強(qiáng)度激勵(lì)的補(bǔ)貼方式，整體看，這種補(bǔ)貼方式的激勵(lì)作用并不明顯，但如果運(yùn)營(yíng)者由于其他外部因素而使得成本降低，則沒(méi)有對(duì)應(yīng)的收益，也不會(huì)產(chǎn)生信息租金。

綜合來(lái)看，城市軌道交通補(bǔ)貼方式，應(yīng)當(dāng)合理權(quán)衡激勵(lì)與減少租金。正常情況下，若選用低強(qiáng)度激勵(lì)方式，則更加側(cè)重于鼓勵(lì)運(yùn)營(yíng)者增加投資，用來(lái)強(qiáng)化產(chǎn)品質(zhì)量、提升服務(wù)質(zhì)量，從而更好的達(dá)到政府政策目標(biāo)。但考慮到城市軌道交通存在一定風(fēng)險(xiǎn)的政策性虧損，假如采用低激勵(lì)強(qiáng)度補(bǔ)貼方式，容易引發(fā)運(yùn)營(yíng)者不努力的道德風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)象，違規(guī)獲得相應(yīng)的財(cái)政補(bǔ)貼，容易影響政府財(cái)政工作。所以，城市軌道交通需要積極采取有效措施降低信息租金，利用高強(qiáng)度激勵(lì)型補(bǔ)貼方式，促使城市軌道交通能夠穩(wěn)定、安全運(yùn)行。

五、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，城市軌道交通運(yùn)營(yíng)企業(yè)具有盈利性、公益性特點(diǎn)，這主要與城市軌道交通產(chǎn)品服務(wù)屬性、產(chǎn)業(yè)特征、市場(chǎng)結(jié)構(gòu)等因素有關(guān)，而政府通過(guò)各種補(bǔ)貼形式，或者購(gòu)買公共服務(wù)，主要目的在于更好的維持軌道交通良好運(yùn)營(yíng)。通過(guò)本文對(duì)政府對(duì)城市軌道交通定價(jià)和補(bǔ)貼對(duì)策的分析，不難發(fā)現(xiàn)，無(wú)論是定價(jià)還是具體的補(bǔ)貼，如直接或間接的運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼、資本性補(bǔ)貼、資源性補(bǔ)貼等，其都存在一定的作用，各自適應(yīng)的條件也不盡相同。而面對(duì)當(dāng)前政府與城市軌道交通運(yùn)營(yíng)企業(yè)存在的信息不對(duì)稱情況，政策給予的補(bǔ)貼，既有益處，也有風(fēng)險(xiǎn)，因此，在實(shí)際應(yīng)用實(shí)踐中，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)城市軌道交通補(bǔ)貼方式設(shè)計(jì)，權(quán)衡好激勵(lì)與減少信息租金之間的關(guān)系。