郭興起

青島青鐵商業(yè)發(fā)展有限公司

近幾年來，各行各業(yè)之間的競爭也變得越發(fā)激烈，資金風(fēng)險管控問題也變得越發(fā)突出，如今已經(jīng)成為企業(yè)首要的解決問題。因為資金對于企業(yè)來講十分重要，不僅是生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展的命脈，也是可持續(xù)發(fā)展下去的重要前提基礎(chǔ)。所以企業(yè)要想在日新月異變化的市場經(jīng)濟(jì)中占據(jù)一席之地，必須要加強(qiáng)對資金的風(fēng)險管控，對于已經(jīng)出現(xiàn)的問題要及時采取措施解決。

一、企業(yè)資金的風(fēng)險管控存在問題

眾所周知，資金是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基本要素，對其重要性是不言而喻的，所以要想真正意義上壯大企業(yè)必須要加強(qiáng)對資金的風(fēng)險管控，但是就當(dāng)前企業(yè)資金風(fēng)險管控效果來看并不理想，管理過程中仍舊隱藏著諸多問題，這些問題的存在嚴(yán)重影響企業(yè)的綜合市場競爭力，具體問題有以下幾點。

第一，內(nèi)部沒有設(shè)立相應(yīng)的資金管理中心，對資金的使用以及管理等方面并不予以重視，這樣容易造成企業(yè)資金鏈斷裂。同時資金風(fēng)險管控的方式過于落后，相關(guān)管理人員對資金的管理意識也相對淡薄，對于部分資金的流向以及使用情況也沒有及時監(jiān)管，無形之中就會使企業(yè)造成不必要的財務(wù)成本，嚴(yán)重者會為其帶來無法挽回的巨大財務(wù)損失。

第二，企業(yè)在資金管理上往往比較分散，而分散化的管理就會造成資金使用效率低下，難以實現(xiàn)提高資金使用效率的目的。即使部分企業(yè)總部已經(jīng)將資金進(jìn)行風(fēng)險管控，但是大多數(shù)管理模式只是流于形式，現(xiàn)實情況是并不了解內(nèi)部資金的狀況，甚至資金風(fēng)險管控上已經(jīng)出現(xiàn)了非?；靵y的狀態(tài)。

第三，在資金風(fēng)險管控上缺乏有效的預(yù)算管理系統(tǒng)，所構(gòu)建的預(yù)算體系也是成為擺設(shè)，并未發(fā)揮其真正的作用和價值，基于這種情況就會使企業(yè)造成資金流不平衡等問題。

第四，資金的使用范圍也存在諸多問題，而造成此問題的關(guān)鍵就在于管理者對資金使用方向監(jiān)督力度不夠，使得企業(yè)面臨較大的財務(wù)風(fēng)險。為此必須要采取有效對策來規(guī)范資金使用范圍，進(jìn)而提高資金風(fēng)險管控水平以及規(guī)避財務(wù)風(fēng)險，確保企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)競爭中能有立足之地。

二、企業(yè)資金的風(fēng)險管控策略

(一)構(gòu)建資金管理中心

隨著時代的進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，云共享模式也被較好的融入到各行業(yè)經(jīng)營運(yùn)作中，可以說為行業(yè)帶來了諸多便捷，同時也帶動了經(jīng)濟(jì)的增長。而要想提高企業(yè)資金管理質(zhì)量，企業(yè)應(yīng)當(dāng)積極構(gòu)建資金管理中心，以此來獲得最可觀的經(jīng)濟(jì)效益和社會收益，進(jìn)一步提高自身在市場經(jīng)濟(jì)中的地位。首先，資金管理中心的主要職責(zé)是對子公司的所有收支進(jìn)行精細(xì)化管理，當(dāng)然也要科學(xué)、合理控制公司的資金使用情況，只有做到精細(xì)化化的管理才能發(fā)揮資金管理中的價值。再者該中心設(shè)立的最大價值就在于，能夠最大限度上實現(xiàn)企業(yè)利益，換句話來講，資金的風(fēng)險管控可以提升企業(yè)整體財務(wù)管理和控制能力，不斷提升企業(yè)在各大銀行上的信譽(yù)，如此一來既能夠?qū)崿F(xiàn)節(jié)約財務(wù)成本的良好目的，又能夠發(fā)揮云共享模式的價值，以及大幅度提高資金管理水平和效率。其次，資金管理中心的構(gòu)建也要結(jié)合企業(yè)實際情況，要對自身綜合情況了解透徹來制定方案，倘若在不了解資金狀況下就構(gòu)建管理中心，勢必會出現(xiàn)一些與實際狀況不符的問題，這樣并不利于提升企業(yè)利益，最終通過合理構(gòu)建資金管理中心來推動企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。例如，在構(gòu)建資金管理中心的過程中，將云技術(shù)應(yīng)用到資金管理中心建設(shè)中，實現(xiàn)基于云共享模式的資金管理中心，提升資金管理的有效性，尤其是在企業(yè)運(yùn)營成本不斷增加的情況下，通過云共享模式的應(yīng)用可有效解決資金管理的難度。而且，在云共享模式的應(yīng)用下，能夠全面了解和掌握企業(yè)資金動態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)企業(yè)的資金風(fēng)險，更有利于規(guī)避資金管理風(fēng)險，提高資金管理的有效性。

(二)提高資金使用效率

綜上所述，資金是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展中的重要組成部分。企業(yè)的日常生產(chǎn)經(jīng)營過程中勢必需要大量資金來支撐，而資金使用效率的高與低將直接影響運(yùn)作效益，為此，針對上述資金使用效率不高的問題，應(yīng)當(dāng)采取有效的對策來提高資金使用效率，將資金用在最需要的地方，而不是將資金隨意的使用，這樣企業(yè)才能可持續(xù)、長遠(yuǎn)的發(fā)展下去。首先，作為內(nèi)部高層管理人員應(yīng)當(dāng)明確企業(yè)未來發(fā)展方向，設(shè)立一個長久且可行的發(fā)展目標(biāo)，在明確投資方向之后可以將部分資金用作投資，當(dāng)然也要留出充足的資金用于企業(yè)日常生產(chǎn)經(jīng)營，以免因資金不足而影響整體經(jīng)濟(jì)效益。其次，在資金充足的前提下，企業(yè)還可以考慮擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模，為自身吸取更多的經(jīng)營經(jīng)驗和社會資源，比如，對外投資、優(yōu)化和調(diào)整生產(chǎn)經(jīng)營條件等等，不管是那種行為一定程度上都可以提高資金使用效率。而在資金不充足的情況下，企業(yè)就應(yīng)考慮采取其他的投資方式，以此來來滿足自身的經(jīng)營需要。進(jìn)一步剖析資金使用的情況，全面了解資金使用的不足，并有針對性的制定資金使用計劃，進(jìn)而提高資金使用效率。

(三)完善資金管理系統(tǒng)

財務(wù)作為資金風(fēng)險管控中的重要部門，其工作的有效性將直接影響企業(yè)管理水平，為此我們應(yīng)當(dāng)予以重視。首先，完善的內(nèi)部資金管理系統(tǒng)是確保相關(guān)財務(wù)信息有效傳遞的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，也是資金風(fēng)險管控過程中重要前提，可以說直接關(guān)乎企業(yè)未來的可持續(xù)發(fā)展。其次，借助計算機(jī)技術(shù)搭建資金管理系統(tǒng)時，還應(yīng)將公司等所屬單位的相關(guān)信息錄入系統(tǒng)中，與此同時，公司與企業(yè)資金的使用狀況也要一并錄入信息系統(tǒng)中，在最大限度上做到資金信息實時共享。此外，也要對所有資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)控，將潛在或者可能出現(xiàn)的問題及時處理，進(jìn)一步降低資金浪費等不良問題的出現(xiàn)頻率，切合實際的提高資金風(fēng)險管控整體水平，促進(jìn)企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展。企業(yè)資金管理系統(tǒng)運(yùn)行是否合理直接影響到企業(yè)資金管理的有效性，進(jìn)一步完善資金管理系統(tǒng)，保證資金管理的有效性，為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供可靠的幫助。

(四)規(guī)范資金使用范圍

資金作為企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)作的命脈，其使用范圍的合理性也十分重要，合理的使用范圍能夠幫助企業(yè)規(guī)避財務(wù)風(fēng)險，而不合理的使用不僅會加大財務(wù)風(fēng)險，給企業(yè)帶來較大的經(jīng)濟(jì)損失，而且很有可能會致使企業(yè)出現(xiàn)破產(chǎn)等問題，這對企業(yè)可持續(xù)發(fā)展來講無疑是不利的。因此要想從根本上規(guī)避財務(wù)風(fēng)險，企業(yè)還應(yīng)當(dāng)合理規(guī)范所屬公司的資金使用范圍，對資金的流向和流量進(jìn)行有效控制，精細(xì)化管理每一筆資金的使用狀況和范圍，確保資金都能夠使用在合理的范圍之內(nèi)，不斷提高企業(yè)資金風(fēng)險管控的效率和質(zhì)量，為其可持續(xù)發(fā)展奠定夯實基礎(chǔ)。與此同時，企業(yè)還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對資金的動態(tài)管理，簡而言之，就是認(rèn)真負(fù)責(zé)任的審查所屬公司內(nèi)部資金的使用情況，現(xiàn)有的資金存量是否具備真實性，這些都是資金風(fēng)險管控中不可缺失的重要環(huán)節(jié)，是規(guī)避各類財務(wù)風(fēng)險的關(guān)鍵。此外，企業(yè)還應(yīng)當(dāng)對現(xiàn)有的資金結(jié)算流程進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整的目的主要是為了降低內(nèi)部資金結(jié)算費用，提高企業(yè)資金風(fēng)險管控實效性，此舉動也隸屬于資金風(fēng)險管控的范疇之中，繼而推動企業(yè)能夠健康、可持續(xù)發(fā)展下去。企業(yè)的發(fā)展就是人才的發(fā)展，企業(yè)的競爭就是人才的競爭，因而，合理利用跟投制度，可以提升團(tuán)隊的凝聚力，留住人才，發(fā)揮人才的價值。由此可見，合理利用跟投制度，可以提高團(tuán)隊凝聚力，發(fā)揮人才與團(tuán)隊的優(yōu)勢作用，保證企業(yè)管理效率與質(zhì)量。項目跟投制度實施后，管理層變成了項目合伙人，與股東一起分享利益，承擔(dān)風(fēng)險，以公司與企業(yè)為家，充分發(fā)揮自己的主觀能動性，直接面對壓力、面對市場與對手，提升房地產(chǎn)企業(yè)的競爭能力，認(rèn)真做好土地調(diào)研工作，保證工作的順利實施，提升企業(yè)團(tuán)隊的凝聚力。總而言之，合理利用跟投制度非常重要，可以提升團(tuán)隊的凝聚力，促進(jìn)房地產(chǎn)企業(yè)的健康發(fā)展。

(五)做好股價變動防控工作

股票價格變動，會受到宏觀政策、行業(yè)因素、自身發(fā)展等一系列的因素影響，而顯然在企業(yè)重組并購重組的本身就是會對股價產(chǎn)生影響的，一般情況下，只要企業(yè)放出并購重組的消息，直至并購成功復(fù)盤前，公司的股價都會發(fā)生劇烈的變動，而這就會引發(fā)股價變動風(fēng)險，從而使企業(yè)的市場價值發(fā)生變動，此時若是股價上升還好，若是企業(yè)的股票下跌，并呈持續(xù)下跌趨勢，就會對公司的經(jīng)營運(yùn)行造成影響，甚至?xí)?dǎo)致公司被迫停業(yè)。而為了能夠規(guī)避此種并購風(fēng)險，則要求企業(yè)在進(jìn)行并購決策時，選擇與有利于自身發(fā)展的單位公司進(jìn)行重組。此外考慮到大多的股民并不具備專業(yè)的知識，容易出現(xiàn)“羊群效應(yīng)”行為，因此在企業(yè)進(jìn)行并購重組時，建議并將自身并購所產(chǎn)生的實際作用對外公布，讓股民了解內(nèi)部詳情，這樣可以更好的保證股價，從而幫助企業(yè)規(guī)避資金風(fēng)險。

(六)完善資金管理規(guī)章制度

通過上述介紹，我們可以知曉資金管理工作的重要性，由于所涉及的范圍比較廣，每個環(huán)節(jié)的工作都應(yīng)我們給予高度重視和加強(qiáng)管理，因為資金保障管理工作不僅關(guān)系到廣大職工的切身利益，而且對促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展和深化企業(yè)改革也有一定促進(jìn)作用。尤其是在當(dāng)前市場競爭趨勢愈發(fā)激烈的背景下，加強(qiáng)資金保障管理工作顯得十分重要，所以針對上述管理制度欠缺問題，我們應(yīng)從以下幾點展開解決。首先，要制定一套完善且健全的資金管理制度，這是推動資金管理工作順利有序進(jìn)行的重要前提基礎(chǔ)，也是管理工作中必不可少的重要環(huán)節(jié)，需要我們給予高度重視和加強(qiáng)的。一個完善的管理制度是實現(xiàn)資金公平、公正的關(guān)鍵因素，這樣一來，既能夠提高管理水平、辦事效率，又可以確保廣大職工切身利益，進(jìn)而通過制度的建立促進(jìn)資金管理中心可持續(xù)發(fā)展。其次，在完善和建立報資金規(guī)章制度的過程中還要完善管理內(nèi)容，內(nèi)容要涉及到方方面面，比如，增強(qiáng)企業(yè)活力，確保退休人員正常生活以及解決資金利用效率低等問題，也只有使制度內(nèi)容覆蓋面變寬才能發(fā)揮管理制度的作用和價值，當(dāng)然一定程度上也可以有效降低管理風(fēng)險。此外，資金管理中心還可以采取分步實施的原則，進(jìn)一步將管理制度全面落實下去，讓每一個工作人員能夠知曉自身應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任和履行的義務(wù)，并恪盡職守的做好每一項資金管理工作，而對于管理中存在的問題也要積極采取對策來解決問題。

(七)加強(qiáng)資金管理信息化建設(shè)

隨著時代的變化和社會經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)固提升，各行業(yè)之間的市場競爭力也變得越來越激烈，很多行業(yè)也開始意識到信息化建設(shè)對自身可持續(xù)發(fā)展的重要性。并對內(nèi)部方方面面加強(qiáng)信息化建設(shè)，希望以此來提高管理水平和經(jīng)濟(jì)效益，所以就資金管理手段落后問題，相關(guān)管理中心人員應(yīng)加強(qiáng)信息化建設(shè)，這是擺脫傳統(tǒng)落后管理手段束縛最為直接且有效的方式。首先、進(jìn)行信息化建設(shè)的過程中應(yīng)當(dāng)以實際管理狀況為前提，只有從自身實際狀況出發(fā)才能使信息化建設(shè)對管理工作起到促進(jìn)作用，反之，沒有結(jié)合實際情況就進(jìn)行信息化建設(shè)勢必會造成諸多問題的產(chǎn)生，可見，結(jié)合實際情況在整個資金管理信息化建設(shè)中顯得尤為重要，進(jìn)而通過信息化建設(shè)實現(xiàn)管理科學(xué)化和規(guī)范化的目的。其次，信息化建設(shè)還應(yīng)遵循一定的原則，簡單來講就是要符合人力資源和社會保障廳的具體要求，這也是信息化建設(shè)過程中需要重視的地方。而要想推動社會保障管理工作順利進(jìn)行，還應(yīng)將相關(guān)政策、流程、軟件等進(jìn)行統(tǒng)一管理，并對現(xiàn)有的計算機(jī)系統(tǒng)和相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行優(yōu)化和調(diào)整，以確保計算機(jī)系統(tǒng)能夠正常有序作業(yè)，降低因計算機(jī)系統(tǒng)問題而造成資源流失的問題產(chǎn)生，全面提高計算機(jī)系統(tǒng)運(yùn)行效率。此外，對相關(guān)業(yè)務(wù)也要進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督，公共服務(wù)同樣需要進(jìn)行規(guī)范化管理和科學(xué)化管理，這些都屬于信息化建設(shè)過程中的重要環(huán)節(jié)，進(jìn)而通過信息化建設(shè)不斷提高資金管理水平，以及推動我國資金管理中心蓬勃發(fā)展下去。

(八)加強(qiáng)資金管理人員技能培訓(xùn)

眾所周知，資金管理中心是資源管理的重要組成結(jié)構(gòu)，其管理水平和效率的高與低不僅會影響員工切身利益，一定程度上還會阻礙行業(yè)未來發(fā)展進(jìn)程以及拉低經(jīng)濟(jì)效益。本身資金管理就是一項涉及內(nèi)容較多的的管理的工作，勢必需要大量的工作人員參與到管理工作中去，以此來確保管理工作能夠順利有序進(jìn)行下去，而管理人員綜合素質(zhì)的高與低又會直接影響管理水平，所以我們應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)管理人員綜合技能培訓(xùn)。首先，通過有針對性的培訓(xùn)不僅可以提高管理人員業(yè)務(wù)技能，還可以豐富專業(yè)知識和提高工作效率，進(jìn)一步推動資金管理工作朝著理想化方向順利進(jìn)行下去。而在綜合技能培訓(xùn)時應(yīng)當(dāng)時刻堅持“以人為本”的基本原則，也要注重和加強(qiáng)業(yè)務(wù)隊伍建設(shè)，這是強(qiáng)化業(yè)務(wù)隊伍綜合實力的關(guān)鍵，運(yùn)用高素質(zhì)、高技能管理型人才不斷提高資金管理工作質(zhì)量。其次，技能培訓(xùn)的方式和種類也比較多，我們可以結(jié)合自身實際情況選擇有效方式來進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，比如，可以在內(nèi)部積極舉辦業(yè)務(wù)培訓(xùn)講座，或者是知識技能競賽等等，這些種類多樣的培訓(xùn)方式都可以有效提高管理人員綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，如此一來，能夠推動資金管理工作高效有序進(jìn)行下去。此外，資金管理中心還應(yīng)加強(qiáng)宣傳和強(qiáng)化管理人員服務(wù)意識，因為只有提高管理人員意識，他們才能夠積極參與到資金管理工作中去，并從思想上、行動上有所改變，即使遇到問題時也能夠運(yùn)用所掌握知識耐心去解決問題。

三、結(jié)語

綜上所述，我們可以了解資金對企業(yè)發(fā)展的重要性，是可持續(xù)、穩(wěn)定生產(chǎn)經(jīng)營的重要前提條件，而要想健康、長久發(fā)展下去，我們還應(yīng)加強(qiáng)對資金的風(fēng)險管控力度，企業(yè)需要構(gòu)建資金管理中心并提高資金使用效率以及完善資金管理系統(tǒng)，同時還應(yīng)當(dāng)規(guī)范資金使用范圍，通過這些方面的加強(qiáng)可以有效規(guī)避財務(wù)風(fēng)險，不斷提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益以及市場競爭力，能夠在可持續(xù)發(fā)展道路上越走越遠(yuǎn)，進(jìn)一步促進(jìn)企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。