基層黨組織推動(dòng)村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)的路徑分析

農(nóng)民問題是“三農(nóng)”問題的核心，在推進(jìn)鄉(xiāng)村振興中，要充分發(fā)揮農(nóng)民的主體作用，尊重農(nóng)民意愿，調(diào)動(dòng)農(nóng)民積極性。農(nóng)村基層黨組織要把維護(hù)廣大農(nóng)民群眾的根本利益作為農(nóng)村一切工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，處理好黨和農(nóng)民的關(guān)系。當(dāng)前我國不少農(nóng)村基層黨組織和農(nóng)民之間利益關(guān)系不緊密，不利于扎實(shí)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。村社農(nóng)民資金互助合作社不僅是農(nóng)村基層黨組織與農(nóng)民之間建立緊密聯(lián)系的有效抓手，也是壯大村社內(nèi)部自生力量和提高農(nóng)民生產(chǎn)積極性的重要力量。村社農(nóng)民資金互助合作社通過利潤(rùn)分紅、助力養(yǎng)老、村內(nèi)吸儲(chǔ)貸款、推動(dòng)土地流轉(zhuǎn)等制度安排，可以加強(qiáng)農(nóng)村基層黨組織和農(nóng)民群眾之間的利益聯(lián)結(jié)，使村集體經(jīng)濟(jì)收入和農(nóng)民個(gè)人利益深度融合，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村農(nóng)民共同富裕和村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的協(xié)同推進(jìn)。為更好地科學(xué)推進(jìn)村社農(nóng)民資金互助合作社發(fā)展，需要在對(duì)我國基層黨組織推動(dòng)村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)必要性梳理的基礎(chǔ)上，分析目前基層黨組織推動(dòng)村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)中存在的問題，探尋基層黨組織推動(dòng)村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)的發(fā)展路徑。

我國基層黨組織推動(dòng)村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)的必要性

基層黨組織可以引領(lǐng)黨員和新鄉(xiāng)賢推動(dòng)建設(shè)村社農(nóng)民資金互助合作社，建立和農(nóng)民群眾之間的利益聯(lián)結(jié)共同體，密切黨群關(guān)系，推動(dòng)鄉(xiāng)村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展和鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興。目前，我國多個(gè)農(nóng)村地區(qū)已經(jīng)創(chuàng)新開啟基層黨組織引領(lǐng)村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)實(shí)踐，其中河南、山東等地的黨建引領(lǐng)村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)案例具有一定的典型性。河南省信陽市郝堂村黨組織引領(lǐng)郝堂村的黨員、新鄉(xiāng)賢、留守老人等，于2009年籌集了34 萬元?jiǎng)?chuàng)立村社農(nóng)民資金互助合作社——郝堂夕陽紅養(yǎng)老資金互助合作社，密切了黨群關(guān)系。郝堂村的村民可將土地、房屋、林權(quán)證等作為抵押，向合作社借款，用于修房子、開農(nóng)家樂、辦養(yǎng)豬場(chǎng)；村集體可以從村集體借款辦村集體公司，盤活村莊土地和房屋等資源，增加村集體收入；可以吸收村中老年人參與合作社管理，為入股老年人分紅，增加了老年人的收入。在郝堂村村社農(nóng)民資金互助合作社推動(dòng)下，郝堂村實(shí)現(xiàn)了大變樣，400多名青壯年返鄉(xiāng)發(fā)展；2009年小學(xué)在校生只有50多人，2013年超過200人。截至2019年底，全村292位老人全部入社，累計(jì)分紅146萬元。

基層黨組織推動(dòng)村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)中存在的問題

第一，內(nèi)部管理機(jī)制不夠規(guī)范，管理素養(yǎng)和能力存在不足。村黨組織、村民委員會(huì)和村社金融組織常務(wù)理事會(huì)是三塊牌子一套人馬。面對(duì)鄉(xiāng)村振興、人居環(huán)境整治、民生建設(shè)等眾多的任務(wù)，不斷擴(kuò)大的村社農(nóng)民資金互助合作社資金規(guī)模與社員規(guī)模，基層黨組織干部和村民委員會(huì)成員難以有足夠的時(shí)間和精力參與資金合作社的運(yùn)作。加之村“兩委”干部基本都沒有受到過正規(guī)的金融教育，金融、法律等專業(yè)知識(shí)儲(chǔ)備不足，其管理和運(yùn)營村社農(nóng)民資金互助合作社的素養(yǎng)能力存在不足，難以防控風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)。村社農(nóng)民資金互助合作社的創(chuàng)新能力和規(guī)模擴(kuò)張將受到限制。

第二，資金來源渠道單一，可持續(xù)發(fā)展難度大。目前，村社農(nóng)民資金互助合作社的資金來源主要來自于基層黨委政府的財(cái)政支持、村民個(gè)人入股、村莊外部鄉(xiāng)賢支持。但基層黨委、政府財(cái)政撥款根據(jù)各農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同，財(cái)政撥款也具有差異。且村社農(nóng)民資金互助合作社的長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展，不能單純依靠基層黨委、政府的財(cái)政支持。同時(shí)，由于目前農(nóng)村內(nèi)置金融信用保障制度不健全，農(nóng)民依然首選將存款放入銀行，村社資金互助合作社吸納農(nóng)民存款難度大，引入存款有限。此外，內(nèi)置金融是缺少配套政策作為指導(dǎo)，村莊外部資金融入村社難度較大。加之社會(huì)組織受到服務(wù)周期和購買資金的限制，其在村社內(nèi)開展的金融服務(wù)也較少，容易使村社農(nóng)民資金互助合作社后期運(yùn)營管理存在混亂。

第三，制度法規(guī)不健全，市場(chǎng)地位不明確，基層黨組織難以推動(dòng)合作社建設(shè)。目前，我國村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)還處于一種自發(fā)狀態(tài)，準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)督機(jī)制還未完善、相關(guān)法律法規(guī)還不健全，監(jiān)管部門出于風(fēng)險(xiǎn)管控考慮不愿意給合作社頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照，導(dǎo)致村社農(nóng)民資金互助合作社長(zhǎng)期處于非法的市場(chǎng)地位，一旦出現(xiàn)問題，可能直接被清理整頓。甚至某些地方金融部門給村社農(nóng)民資金互助合作社扣上“非法集資”的帽子，嚴(yán)重阻礙了農(nóng)村資源市場(chǎng)化、貨幣化改革，使村社合作社無法進(jìn)行融資，基層黨組織難以可持續(xù)推動(dòng)村社農(nóng)民資金互助合作社發(fā)展。

基層黨組織推動(dòng)村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)的發(fā)展路徑

加入合作社后，農(nóng)民實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化種植，農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量得到了提升。

第一，加強(qiáng)基層黨組織的推動(dòng)。基層黨組織要按照黨中央關(guān)于解決“三農(nóng)”問題，實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村振興的相關(guān)要求，解放思想、加強(qiáng)宣傳、積極有序推動(dòng)，使村民群眾真正認(rèn)識(shí)到村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)的重大意義?；鶎狱h組織推動(dòng)村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)不僅是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)問題，更是農(nóng)村政治建設(shè)問題。一方面，基層黨組織推動(dòng)，有利于與黨委、政府加強(qiáng)聯(lián)系，加大政策扶持力度，提供財(cái)政支持。按照《農(nóng)村資金互助社暫行管理規(guī)定》等法規(guī)要求，具有合法市場(chǎng)地位的村社農(nóng)民資金互助合作社需要具備營業(yè)場(chǎng)地、辦公設(shè)施、保障設(shè)施等，但這一系列的要求超出很多農(nóng)村合作社的經(jīng)濟(jì)承受能力。需要黨委、政府和基層黨組織的支持與推動(dòng)。另一方面，村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)的根本目的是激活村莊內(nèi)生動(dòng)力，調(diào)動(dòng)村民生產(chǎn)積極性，密切黨群關(guān)系。基層黨組織推動(dòng)村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)有利于形成一個(gè)具體有力的抓手，提升組織治理能力，密切基層黨組織和農(nóng)民之間的利益聯(lián)結(jié)，將農(nóng)民利益與村莊集體利益深度結(jié)合。

第二，建立健全內(nèi)部管理機(jī)制。村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)需要基層黨組織的推動(dòng)，但不是基層黨組織包辦。建設(shè)運(yùn)營過程中要堅(jiān)持農(nóng)民主體原則，由村民自我管理、自我經(jīng)營，盡量避免基層黨組織核心領(lǐng)導(dǎo)和合作社主要管理層人員是同一班人，防止基層黨組織利用行政便利干預(yù)村社農(nóng)民資金互助合作社管理。農(nóng)村基層黨組織要優(yōu)化行政功能，加強(qiáng)合作社內(nèi)部功能性黨組織建設(shè)，打破黨員的行政職務(wù)隔閡，將有能力、有基礎(chǔ)的黨員干部專門引領(lǐng)服務(wù)村社金融組織的發(fā)展。讓基層黨組織從合作社繁瑣的事務(wù)中解脫，專注于鄉(xiāng)村振興建設(shè)。合作社內(nèi)部的功能性黨組織通過利益聯(lián)結(jié)、教育溝通等方式引導(dǎo)村民更好地經(jīng)營管理，給村民更大的民主管理空間，以密切合作社內(nèi)部的功能性黨組織和入社村民之間、村基層黨組織和農(nóng)民之間的關(guān)系。

第三，健全法律法規(guī)，明確村社農(nóng)民資金互助合作社合法市場(chǎng)地位。針對(duì)目前村社農(nóng)民資金互助合作社合法市場(chǎng)地位不明確的現(xiàn)狀，要建立健全相關(guān)法律法規(guī)。基層黨組織要選擇一批產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)勞、經(jīng)營效益好、信用記錄優(yōu)、輻射能力強(qiáng)的農(nóng)村資金互助合作社，按照相關(guān)管理辦法的要求進(jìn)行改造，對(duì)合格者頒發(fā)合法營業(yè)執(zhí)照，穩(wěn)妥開展信用合作。

第四，推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與村社農(nóng)民資金互助合作社相結(jié)合，增強(qiáng)合作社轉(zhuǎn)移信貸風(fēng)險(xiǎn)能力。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是促進(jìn)村社農(nóng)民資金互助合作社做大做強(qiáng)的重要保障內(nèi)容。加快完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，有利于讓農(nóng)民吃下“定心丸”，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融的可持續(xù)發(fā)展。首先，要提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障水平，積極推動(dòng)村社農(nóng)民資金互助合作社納入保險(xiǎn)范圍，開展信貸保險(xiǎn)險(xiǎn)種試點(diǎn)，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。其次，建立健全信貸風(fēng)險(xiǎn)防范轉(zhuǎn)移機(jī)制，加強(qiáng)基層黨組織對(duì)村社農(nóng)民資金互助合作社的合理監(jiān)管。面對(duì)農(nóng)村“熟人社會(huì)”的特征，基層黨組織要對(duì)入社成員和貸款人員的家庭背景、個(gè)人信用、償還能力等安全信息進(jìn)行審核，規(guī)避潛在風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)村社農(nóng)民資金互助合作社因自然災(zāi)害或經(jīng)營不善遇到重大困難，引發(fā)社員大面積壞賬時(shí)，要利用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)分散手段降低風(fēng)險(xiǎn)危害。最后，村社農(nóng)民資金互助合作社可以通過購買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)入社村民進(jìn)行生產(chǎn)保護(hù)，保障農(nóng)戶抵御自然災(zāi)害的能力，降低農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)損失，加強(qiáng)村社農(nóng)民資金互助合作社與農(nóng)戶的利益聯(lián)結(jié)，形成經(jīng)濟(jì)利益共同體。

農(nóng)民資金互助組織發(fā)展面臨的現(xiàn)實(shí)困境

目前我國的農(nóng)民資金互助組織發(fā)展還不是太完善，存在的問題較多，主要有以下幾個(gè)方面：

缺乏完善的法律體系。到目前為止，我國還未出臺(tái)有關(guān)農(nóng)民資金互助組織專門法律。已經(jīng)出臺(tái)的《合作金融法》并未對(duì)農(nóng)民資金互助社予以明確規(guī)定。農(nóng)民資金互助組織想要獲得發(fā)展，高效完備的法規(guī)體系是不可或缺的，同時(shí)這也是作為合作金融事業(yè)參與主體明確其職責(zé)的重要支撐。

管理人員及社員的整體素質(zhì)相對(duì)較低。在調(diào)研過程中發(fā)現(xiàn)，大多數(shù)互助社的管理者、社員及職員的金融知識(shí)都較為匱乏，也未樹立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。合作社資金互助業(yè)務(wù)的不良借款大部分是由社員薄弱的信用意識(shí)導(dǎo)致的。

缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防能力較弱。在調(diào)研黃山市資金互助部時(shí)了解到，該模式雖風(fēng)險(xiǎn)防控體系相對(duì)健全，但大多數(shù)分社在落實(shí)公益金和風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金政策方面，更多依靠其經(jīng)驗(yàn)來做出決策，并沒有制定嚴(yán)格詳細(xì)的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。若合作社每1 萬元借款中，有30 元的保險(xiǎn)金提取額度，該資金僅用于對(duì)不可抗力所造成的意外事故損失的補(bǔ)償，而除不可抗力之外的風(fēng)險(xiǎn)則不包含在內(nèi)，合作社在內(nèi)部保險(xiǎn)金的提取上的做法還需進(jìn)一步考究。尚未建立完善的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，合作社對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的抵御能力還有待增強(qiáng)。

完善農(nóng)村資金互助發(fā)展的舉措

積極完善有關(guān)法律法規(guī)，優(yōu)化完善合作社運(yùn)營制度環(huán)境。積極制定《農(nóng)村資金互助管理辦法實(shí)施細(xì)則》等法規(guī)，不斷提高農(nóng)村資金互助組織的規(guī)范水平，嚴(yán)格落實(shí)監(jiān)管主體和責(zé)任，并對(duì)地方政府所肩負(fù)的新型農(nóng)村合作金融監(jiān)管職責(zé)予以明確。完善相應(yīng)的監(jiān)督管理措施，并制定專門的監(jiān)管制度，強(qiáng)化監(jiān)督作用。

強(qiáng)化管理人員培訓(xùn)，提升組織管理水平。對(duì)于資金互助組織而言，不僅要求合作社管理者積極學(xué)習(xí)金融管理專業(yè)知識(shí)和技巧，而且要加強(qiáng)管理人員的誠信教育。此外，還需加大對(duì)群眾金融知識(shí)的宣傳力度，增強(qiáng)他們的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和信用意識(shí)，也讓社員樹立自己是資金互助社民主管理主體的意識(shí)?？紤]到農(nóng)村資金互助組織人才缺乏，一方面，可和大學(xué)生村官隊(duì)伍建設(shè)相融合，發(fā)揮大學(xué)生村官的引導(dǎo)作用彌補(bǔ)人才欠缺問題；另一方面，建立城鄉(xiāng)人才良性互動(dòng)機(jī)制，以調(diào)動(dòng)城市人才反哺農(nóng)村，從而給農(nóng)村資金互助組織的發(fā)展提供強(qiáng)大的人才支撐。

安徽黃山供銷農(nóng)副產(chǎn)品專業(yè)合作社為社員辦理資金互助業(yè)務(wù)。

1.農(nóng)村資金互助服務(wù)解決了涉農(nóng)主體“融資難”“融資貴”的難題。

2.河北隆化縣茂林德利種植養(yǎng)殖專業(yè)合作社通過金融幫扶，擴(kuò)大種養(yǎng)規(guī)模，年收入增加300萬元。

構(gòu)建完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防御能力。首先，從頂層設(shè)計(jì)上持續(xù)采用“兩級(jí)控股，雙向參股”的股權(quán)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營管理和與資金互助組織之間的相互制衡，降低管理風(fēng)險(xiǎn)。其次，強(qiáng)調(diào)合作社的“兩個(gè)統(tǒng)一”，即統(tǒng)一資金歸集、統(tǒng)一管理運(yùn)營和風(fēng)險(xiǎn)把控，在此基礎(chǔ)上出臺(tái)相應(yīng)的監(jiān)管制度，明確相應(yīng)監(jiān)管、運(yùn)營責(zé)任主體，統(tǒng)一決策運(yùn)營降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。再次，是實(shí)行多重?fù)?dān)保降低信用風(fēng)險(xiǎn)，建立貸后管理制度，供銷合作社實(shí)行多重?fù)?dān)保模式關(guān)鍵在于除了信用擔(dān)保外仍有其他性質(zhì)的擔(dān)保。最后，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)防控?cái)?shù)字化，嚴(yán)守指標(biāo)底線。

啟示

農(nóng)村資金互助組織屬于農(nóng)村合作金融的一部分，它的存在能夠彌補(bǔ)農(nóng)村金融服務(wù)上的空白，使農(nóng)村經(jīng)營體制和經(jīng)濟(jì)體制發(fā)生革命性的變化，有利于構(gòu)建一個(gè)功能全面的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)體系。因此要加強(qiáng)規(guī)范和引導(dǎo)農(nóng)村資金互助組織的發(fā)展，為鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略提供一個(gè)強(qiáng)有力的金融支撐。目前，絕大多數(shù)的資金互助組織都屬于內(nèi)生性，即在專業(yè)合作社內(nèi)部開展資金互助，這種模式抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，也符合歐美國家合作社發(fā)展路徑。但由于監(jiān)管以及風(fēng)險(xiǎn)防御不到位發(fā)生問題的也很多。“黃山模式”自運(yùn)營以來，所取得的成效顯著，逐年增加的社員數(shù)和互助金，促進(jìn)農(nóng)民增產(chǎn)增收，以及在內(nèi)部資金互助信用風(fēng)險(xiǎn)控制和運(yùn)營管理方面無疑作出了很好的示范，具有一定的推廣價(jià)值。

福建武平縣百家姓專業(yè)合作社聯(lián)合社助農(nóng)貸受理點(diǎn)。

一是股權(quán)架構(gòu)模式的推廣。該股權(quán)結(jié)構(gòu)通過設(shè)立股權(quán)中間公司，由股權(quán)中間公司對(duì)合作社實(shí)施實(shí)際控制權(quán)，也就是占合作社50%以上的股份，再確立管理主體，管理主體對(duì)股權(quán)公司實(shí)施控制。通過股權(quán)中間公司對(duì)資金互助組織的決策產(chǎn)生重大影響，最后資金互助組織與股權(quán)中間公司相互持股，幫助管理主體實(shí)現(xiàn)經(jīng)營管理和與資金互助組織之間的相互制衡，降低管理風(fēng)險(xiǎn)。

二是統(tǒng)一管理模式的推廣。首先需確定資金互助組織在當(dāng)?shù)赜薪y(tǒng)一的管理主體，并根據(jù)管理主體確定外部監(jiān)管主體。管理主體的選擇要依據(jù)規(guī)模的大小，組織性質(zhì)是否合適，群眾基礎(chǔ)是否良好以及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)欠裢晟苼磉x擇。加之政府應(yīng)盡可能地聯(lián)合當(dāng)?shù)毓茌牱秶鷥?nèi)的所有資金互助合作社，以實(shí)現(xiàn)資金的統(tǒng)一歸集、運(yùn)營和管理風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一把控，并在此基礎(chǔ)上出臺(tái)相對(duì)應(yīng)的監(jiān)管制度，明確其責(zé)任主體，統(tǒng)一決策和運(yùn)營管理來抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

三是風(fēng)險(xiǎn)防控模式的推廣。該風(fēng)控模式的成功在于嚴(yán)格的選擇風(fēng)控?cái)?shù)字指標(biāo)，指標(biāo)的選取可根據(jù)資金互助社的規(guī)模、成立時(shí)長(zhǎng)、社員的數(shù)量來判斷。另外，風(fēng)控指標(biāo)的選擇要有專門的風(fēng)險(xiǎn)管理人員來把控，因此需要聘請(qǐng)具有金融和會(huì)計(jì)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員來進(jìn)行計(jì)算，并且要及時(shí)地學(xué)習(xí)其他優(yōu)秀的資金互助管理的經(jīng)驗(yàn)，借鑒優(yōu)秀模式下的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的選取，嚴(yán)格地將風(fēng)險(xiǎn)控制在指標(biāo)之內(nèi)。