陸峰 梁玉

(廣西財經(jīng)學(xué)院 廣西南寧 530007 )

2014年5月22日，習(xí)近平總書記在外國專家座談會上指出：“任何一個民族、任何一個國家都需要學(xué)習(xí)別的民族、別的國家的優(yōu)秀文明成果?！北疚膶τ《饶嵛鱽?以下簡稱“印尼”)的保險市場特征進(jìn)行研究。印尼、馬來西亞和文萊作為東盟保險市場中多數(shù)民眾信仰相同的國家，三國都重視發(fā)展塔卡福業(yè)務(wù)且各具特色。塔卡福是Takaful的音譯，指一些人聯(lián)合起來設(shè)立共同基金，對遭受意外災(zāi)難的成員給予經(jīng)濟(jì)補償?shù)姆绞剑且罁?jù)沙里亞(Shariah)經(jīng)濟(jì)思想的保險種類(Fauzi et al.,2016；NorAin Binti Mohammad Sopian,2021)。印尼保險市場的特征在于其塔卡福業(yè)務(wù)具有突出的后發(fā)優(yōu)勢，具體表現(xiàn)見本文下述分析。

1 印尼塔卡福業(yè)務(wù)經(jīng)營業(yè)績呈現(xiàn)出很強的后發(fā)勢頭

1.1 印尼塔卡福業(yè)務(wù)規(guī)模多年持續(xù)增長

印尼塔卡福業(yè)務(wù)總保費多年來一直保持增長，而且增速較為穩(wěn)定。2014年，印尼塔卡福保費收入(Contribution)為92813.80億盾(約合7.82億美元)，2020年增長為173446.37億盾(約合11.91億美元)，而2021年上半年就達(dá)到155506億盾(約合8.11億美元)，同比增長51.89%(見圖1)。

圖1 2014—2021年上半年印尼塔卡福業(yè)務(wù)總保費收入規(guī)模情況

從總資產(chǎn)規(guī)模來看，多年來一直保持著穩(wěn)定的增長。從2014年的223643.50億盾(約合18.85億美元)增長到2020年的444397.68億盾(約合30.53億美元)。多年來，總資產(chǎn)量僅在特殊的2020年有所下降，但2021年上半年就迅速復(fù)蘇到428125.81億盾(約合30.08億美元)(見圖2)。

圖2 2014—2021年上半年印尼塔卡福業(yè)務(wù)總資產(chǎn)規(guī)模情況

1.2 印尼塔卡福業(yè)務(wù)在自身整體保險市場中的比重逐年增大

2014年，印尼塔卡福保費收入為223643.50億盾(約合18.85億美元)，同期傳統(tǒng)商業(yè)保險的保費收入為167550.00億盾(約合18.85億美元)，塔卡福業(yè)務(wù)占整體業(yè)務(wù)的比重為35.65%，多年來塔卡福業(yè)務(wù)比重穩(wěn)步提高，到2021年上半年占比達(dá)44.42%(見圖3)。

圖3 2014—2021年上半年印尼塔卡福與常規(guī)商業(yè)保險的保費收入占比情況

印尼塔卡福業(yè)務(wù)的總資產(chǎn)規(guī)模相較本國傳統(tǒng)商業(yè)保險還存在不小的差距，其比重也在逐年穩(wěn)步增長，2014年塔卡?？傎Y產(chǎn)在印尼市場中占比僅為4.32%，到2021年上半年提高到5.28%(見圖4)。

圖4 2014—2021年上半年印尼塔卡福與常規(guī)商業(yè)保險的總資產(chǎn)占比情況

1.3 印尼塔卡福業(yè)務(wù)在東盟保險市場中的比重逐年增大

印尼塔卡福業(yè)務(wù)在自身保險市場中越來越重要，保費收入規(guī)模的比重多年來穩(wěn)步提高。2014年印尼塔卡福保費收入在上述三國中的比重為27.52%，到2020年上半年，印尼塔卡福保費收入為155506億盾(約合8.11億美元)、馬來西亞為17.00億美元、文萊為0.56億美元，印尼占比提高到31.61%(見圖5)。

圖5 2014—2021年上半年印尼、馬來西亞、文萊的塔卡福保費收入占比情況

從總資產(chǎn)比重來看，2014年印尼塔卡福總資產(chǎn)為18.85億美元，在三國中的比重為18.48%，到2020年上半年，印尼塔卡?？傎Y產(chǎn)為30.08億美元，比重提高到21.26%。由此可見，由此印尼塔卡福產(chǎn)業(yè)在東盟保險市場中正逐漸展露實力(見圖6)。

圖6 2014—2021年上半年印尼、馬來西亞、文萊的塔卡福總資產(chǎn)占比情況

2 印尼為塔卡福業(yè)務(wù)發(fā)展提供了豐富的政策支持

2.1 印尼的經(jīng)濟(jì)體制保障了塔卡福業(yè)務(wù)的發(fā)展

印尼保險相關(guān)法律法規(guī)的標(biāo)題上，在具體事項名稱后都會加上“By The Grace Of Almighty God”的字樣。如印尼最新《保險法》(2014年40號)，該法律的英文全稱為“Law Of The Republic Of Indonesia Number 40 Year 2014 On Insurance By The Grace Of Almighty God”，這樣的標(biāo)注方式在東盟保險市場中并不多見。說明在印尼，無論是塔卡福業(yè)務(wù)還是傳統(tǒng)商業(yè)保險，都是受到沙里亞經(jīng)濟(jì)體制約束的，這是塔卡福業(yè)務(wù)發(fā)展有其國家經(jīng)濟(jì)體制支持的充分表現(xiàn)。

2.2 印尼將不同保險類型置于同一法律體系、同一機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管

在印尼，塔卡福與傳統(tǒng)商業(yè)保險統(tǒng)一基于《保險法》(2014年40號)進(jìn)行監(jiān)管，該法第1章一般規(guī)定第1條第14點規(guī)定，保險相關(guān)的公司包括了(常規(guī))保險公司、塔卡福公司、再保險公司、再塔卡福公司、保險經(jīng)紀(jì)公司、再保險經(jīng)紀(jì)公司、保險公估公司。

在印尼，沙里亞的金融業(yè)或傳統(tǒng)的金融業(yè)都統(tǒng)一由金融服務(wù)監(jiān)管局(Otoritas Jasa Keuangan,OJK)進(jìn)行監(jiān)管。具體到保險業(yè)，塔卡福業(yè)務(wù)是沙里亞下“非銀行(IKNB)”板塊的重要組成部分，而傳統(tǒng)保險分為人壽保險、財產(chǎn)保險、再保險、社會保險(Social Insurance)、公務(wù)員、武裝人員、公共交通客運和道路交通事故保險計劃(CSAFPPTPTA，另稱強制保險計劃)五個部分，其中后兩者具有明顯的社會保障性質(zhì)。東盟保險市場中的大多數(shù)國家，商業(yè)保險是由金融業(yè)監(jiān)管部門監(jiān)管，社會保險是由社會保障部門管理，而印尼在保險的監(jiān)管方面可以說是將商業(yè)保險與社會保險由同一機(jī)構(gòu)(OJK)進(jìn)行監(jiān)管。

這樣“大一統(tǒng)”的保險監(jiān)管有一定的優(yōu)勢，能在不同業(yè)務(wù)之間更便捷地進(jìn)行資源調(diào)配，有利于打通不同業(yè)務(wù)之間的界限，印尼的這一選擇必定是因國情所需。

2.3 印尼對塔卡福的部分相關(guān)要求略低于傳統(tǒng)商業(yè)保險

印尼對塔卡福的部分相關(guān)要求略低于傳統(tǒng)商業(yè)保險，給予了塔卡福業(yè)務(wù)相對寬松的經(jīng)營環(huán)境，如塔卡福公司的準(zhǔn)入資本金要求比傳統(tǒng)商業(yè)保險低。傳統(tǒng)保險公司的最低實繳資本要求為1000億盾(約合702.52萬美元)，塔卡福公司只要求500億盾(約合351.26萬美元)；傳統(tǒng)保險的再保險公司要求為2000億盾(約合1405.03萬美元)，而再塔卡福公司只要求1000億盾(約合702.52萬美元)。較低的準(zhǔn)入門檻對國外塔卡福公司更具吸引力，事實上印尼的外資塔卡福公司數(shù)量是馬來西亞的兩倍。

3 印尼的資源稟賦與塔卡福業(yè)務(wù)的前景

3.1 印尼的國土和人口資源與塔卡福業(yè)務(wù)前景

國土資源方面，印尼是東盟第一大國，陸地面積190.44萬平方公里，海洋面積316.62萬平方公里，是世界上第14大國家，面積約占東盟40%，印尼是全球最大的群島國家，實際擁有大小島嶼17508個，海陸聯(lián)合面積更是排名全球第7(王立平，2020)。一般而言，國土面積與保費收入呈正相關(guān)關(guān)系，印尼的國土決定了未來其塔卡福業(yè)務(wù)空間是很大的。人口方面，據(jù)其2019年全國人口普查，人口總數(shù)2.68億，是世界人口第四大國。學(xué)界公認(rèn)的，教徒人口是一個國家沙里亞金融發(fā)展?jié)摿Φ闹匾袛鄻?biāo)準(zhǔn)(Mohammad Elahi,2020；馬玉秀,2021)。更為關(guān)鍵的是，教徒約占印尼總?cè)丝诘?7%，這一數(shù)量全球最大，印尼不僅在東盟保險市場，在全球而言還是潛力巨大的人壽塔卡福(Sharia Life Insurance)市場。

3.2 印尼的經(jīng)濟(jì)體量資源與塔卡福業(yè)務(wù)前景

受益于國土與人口因素，印尼天然地保持著較大的經(jīng)濟(jì)體量，2019年印尼GDP約1.12萬億美元，居全球第16位。印尼經(jīng)濟(jì)增速多年來一直保持在5%左右，在全球主要經(jīng)濟(jì)體中位列前茅。作為東盟的最大經(jīng)濟(jì)體和20國集團(tuán)的重要成員，印尼在地區(qū)和國際事務(wù)中發(fā)揮著越來越大的作用(王立平，2020)。學(xué)界公認(rèn)經(jīng)濟(jì)規(guī)模與保費收入規(guī)模成正比，印尼未來的塔卡福業(yè)務(wù)空間在東盟保險市場中無疑是最為巨大的。

3.3 印尼的塔卡福產(chǎn)業(yè)體量資源與塔卡福業(yè)務(wù)前景

盡管印尼還不是東盟保險市場中保費收入體量最大的國家，其塔卡福保費收入僅為馬來西亞的1/2，但印尼塔卡福產(chǎn)業(yè)的體量是巨大的。在經(jīng)營主體數(shù)量上，截至2021年第三季度，印尼存續(xù)有26家財產(chǎn)塔卡福(Sharia Non-Life Insurance)公司、30家人身塔卡福公司、4家再塔卡福(Sharia Reinsurance)公司，而馬來西亞的財產(chǎn)加上人身塔卡福公司總數(shù)也只有15家、再塔卡福僅有3家。若每家公司都提高相同數(shù)量的業(yè)務(wù)額，印尼增量的總額會是馬來西亞的3倍多。按照“三個1增長”的推算，印尼塔卡福產(chǎn)業(yè)規(guī)模每增長1%，會帶來811.44萬美元保費收入的市場規(guī)模；保險密度每增長1美元，會帶來1.38億美元保費收入的市場規(guī)模；保險深度每增長1%，會帶來55.77億美元保費收入的市場規(guī)模。

4 結(jié)語

綜上所述，從經(jīng)營業(yè)績、政策支持、資源稟賦三個方面的表現(xiàn)可知，印尼保險市場的重要特征在于“后發(fā)優(yōu)勢突出的塔卡福業(yè)務(wù)”。正如2014年9月24日習(xí)近平總書記在紀(jì)念孔子誕辰2565周年國際學(xué)術(shù)研討會上指出的，“每一個國家和民族的文明都扎根于本國本民族的土壤之中，都有自己的本色、長處、優(yōu)點。我們應(yīng)該維護(hù)各國各民族文明多樣性，加強相互交流、相互學(xué)習(xí)、相互借鑒，而不應(yīng)該相互隔膜、相互排斥、相互取代?！北疚氖怯∧岜ｋU市場特征的學(xué)術(shù)研究，并非表示借鑒及宣揚推廣，也不代表作者的個人信仰，通過了解其他國家的發(fā)展歷程，使我們更加堅定對自身的道路自信、理論自信、制度自信和文化自信。