朱艷平 譚欽月

摘 要：在市場經(jīng)濟體制下，中小企業(yè)扮演著活躍市場主體的角色。但在疫情不斷反復(fù)的經(jīng)濟形勢下，中小企業(yè)的發(fā)展面臨諸多艱難挑戰(zhàn)，特別是對于融資難的中小企業(yè)來說，其發(fā)展更是舉步維艱。本文在疫情時代大背景下，就我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀，分析了我國中小企業(yè)在融資方面存在的問題，并提出了緩解中小企業(yè)融資困難的建議與對策。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè);融資;對策

一、引言

后疫情時代，世界經(jīng)濟增長低迷，從我國角度來看，國家經(jīng)濟趨勢并不明朗2020年以來，疫情形勢反復(fù)不斷，我國中小企業(yè)的發(fā)展面臨諸多變局和挑戰(zhàn)。。企業(yè)融資難的問題明顯突出，嚴重制約了中小企業(yè)的生存和發(fā)展。在融資問題上，中小企業(yè)需要合法正規(guī)的金融力量和政府的支持，以便為中小企業(yè)的資金需求保駕護航。只有充裕的資金供給，中小企業(yè)才能不斷的擴大市場需求，削弱市場風險，實現(xiàn)價值的最大增值，以便為中小企業(yè)在競爭中謀得生存和發(fā)展。本文將在疫情背景下，針對中小型企業(yè)所面臨的“融資難”現(xiàn)狀，提出解決中小企業(yè)融資困境的對策，以幫助中小企業(yè)實現(xiàn)平穩(wěn)快速發(fā)展。

二、疫情背景下中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

1.融資時利用抵押品進行貸款。

中小企業(yè)在進行抵押品貸款時，因企業(yè)貸款所抵押給其他金融機構(gòu)的抵押品存在不達標的問題。企業(yè)在初始經(jīng)營階段，手中所持有的資金不充裕?？上攵?，企業(yè)在生產(chǎn)設(shè)備上的固定資產(chǎn)的投資也捉襟見肘，從而導(dǎo)致初始經(jīng)營階段固定資產(chǎn)的規(guī)模較小、價值較低，抗風險能力也相對較弱。由于企業(yè)在初始經(jīng)營階段融資渠道單一，使得中小企業(yè)在進行抵押貸款時的抵押品折扣率上升。如果中小企業(yè)選擇進行抵押貸款，而抵押貸款的難度系數(shù)又很大，所以造成中小企業(yè)在抵押貸款這條融資渠道上舉步維艱。

2.融資時資金鏈供給不足

中小企業(yè)在融資時缺乏持續(xù)的資金供應(yīng)鏈，而且大部分中小企業(yè)對資金的需求又是急需迫切的，企業(yè)想用更快的方式來填補企業(yè)的資金缺口，以便加快生產(chǎn)車間供應(yīng)鏈的生產(chǎn)和產(chǎn)品的銷售，以此來推動產(chǎn)品銷售收入的實現(xiàn)，從而為企業(yè)的價值增值。中小企業(yè)對資金的需求比較頻繁，上一段資金投入生產(chǎn)后，又會很快造成下一生產(chǎn)活動的資金短缺，所以在融資供應(yīng)不足的情況下，又對資金的需求較急、貸款頻率比較頻繁，所以中小企業(yè)融資往往呈現(xiàn)“又快又急又頻”特點。

三、疫情背景下中小企業(yè)融資存在的問題

1.融資時未充分分析財務(wù)指標

中小企業(yè)在融資分析時，可以先從中小企業(yè)的財務(wù)績效規(guī)劃中的短期償債能力分析，對比分析中小企業(yè)近幾年的流動比率和速動比率的變化趨勢，財務(wù)部門要對企業(yè)應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)和回收速度分析到位，這些都可以對企業(yè)決策做出正面引導(dǎo)。在盈利方面，財務(wù)部門未對低盈利的產(chǎn)品進行劃分，低盈利產(chǎn)品耗費了大量的人力物力，因此財務(wù)部門的反饋也是影響企業(yè)成功道路上的關(guān)鍵因素之一，所以及時了解、定期反饋、合理分配，這樣就能合理的對企業(yè)的運轉(zhuǎn)情況進行定位分析，可以有效的使企業(yè)做出正確的決策。

2.貸款受審時間過長

中小企業(yè)在進行貸款審批時，由于原始資金積累不足，自由資金不充足，企業(yè)信用等級較低等問題，往往會導(dǎo)致所需資金的審批過程比較繁瑣，審批時間較長。這些問題會拉長企業(yè)資金獲得的期限，從而影響到企業(yè)的生產(chǎn)與發(fā)展。因此，中小企業(yè)在進行貸款時，要盡量避開銀行資金緊張的時候，對于不同的銀行來說，他們除了要經(jīng)過審核和審批流程之外，還必須要經(jīng)過其他的流程，所以也需要耗費更多的時間。

3.規(guī)避風險能力較差

首先是中小企業(yè)的抗風險能力較差，行業(yè)間競爭程度激烈，財務(wù)制度不健全，缺乏完整的內(nèi)部管理機制和規(guī)章制度。再次，企業(yè)人才儲備較少，缺乏高質(zhì)量發(fā)展拔尖人才;企業(yè)技術(shù)水平落后，缺乏創(chuàng)新能力，比較優(yōu)勢較弱，產(chǎn)業(yè)梗阻未打通;最后是員工培訓不規(guī)范，素質(zhì)參差不齊，吸收到資本后，對資本未進行合理的配置等都有待解決和完善。以上種種弊端瑣碎問題導(dǎo)致中小企業(yè)規(guī)避風險能力較差。

四、疫情背景下緩解中小企業(yè)融資困難的對策

1.企業(yè)層面

緩解中小企業(yè)“融資貴、融資難”問題首要途徑是提高企業(yè)自身融資能力，具體可從以下方面展開：（1）要提高財務(wù)管理水平。企業(yè)要保持盈利能力的穩(wěn)定增長，主要是企業(yè)要研究市場和環(huán)境的變化規(guī)律，投放前景好、利潤高的項目，做出符合市場需求的產(chǎn)品進行銷售，保證銷售獲得的現(xiàn)金流持續(xù)穩(wěn)定;（2）提高自身資信水平。金融機構(gòu)會把企業(yè)的資信狀況作為重要的參考標準，另外加強信用文化的建設(shè)。企業(yè)的聲譽可使企業(yè)獲得更多的機會，要與金融機構(gòu)建立融洽的合作關(guān)系，爭取為企業(yè)獲得資金成本更低的中長期貸款提供最大保障。（3）健全企業(yè)融資風險預(yù)警機制。中小企業(yè)應(yīng)當建立完善的重大風險上報制度和風險評估制度，在企業(yè)運營過程中，要定期的對各種風險進行檢測和評估。在融資過程中要警惕風險、控制風險、最大限度發(fā)揮資金的使用價值，實現(xiàn)風險和受益的平衡。

2.政府層面

（1）開發(fā)多種融資渠道

成立中小企業(yè)投資公司，增加企業(yè)的融資通道，擴大企業(yè)融資方式和范圍。在其他特殊法律情況條件下，直接貸款向廣大中小的民營企業(yè)建設(shè)和企業(yè)個人創(chuàng)新發(fā)展貸款提供網(wǎng)絡(luò)貸款。中小企業(yè)金融投資管理公司一般也不負責直接進行融資，而是專為國內(nèi)中小企業(yè)開展服務(wù)，并可以提供國內(nèi)各種政策性擔保。建立起多層次的融資體系，為保障企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展，應(yīng)該構(gòu)建多元化的融資途徑，嘗試不同的融資方式。

（2）加快中小金融機構(gòu)的改革

雖然，民間信貸完全可以直接進行直接解決了中小企業(yè)貸款融資難貴的根本問題。國家主管部門應(yīng)從最高法律地位層面上審慎批準各種民間金融，促進各地民間金融業(yè)務(wù)的全面合理協(xié)調(diào)發(fā)展。同時，放寬貸款市場準入，允許銀行設(shè)立一批民營類小額貸款公司，培養(yǎng)了小額貸款公司快速識別經(jīng)營風險和快速應(yīng)對各種金融市場風險挑戰(zhàn)的基本能力，維護金融市場有序發(fā)展。由于當時我國對于國有或大型城市商業(yè)綜合發(fā)展試點銀行普遍實行的逐級銀行授信審核管理辦法制度，導(dǎo)致中國的中小微民營企業(yè)文化貸款難以及時獲得足夠信貸資金，但是目前我們希望國家銀行之間也可以繼續(xù)放寬農(nóng)村銀行業(yè)信貸準入審查制度。

五、結(jié)論

目前中小企業(yè)融資存在融資困難問題，對其發(fā)展和融資狀況進行理論分析，總結(jié)出中小企業(yè)融資渠道與特征，進而發(fā)現(xiàn)其融資中存在的問題，并且針對存在的問題，對此進行分析。首先，由于缺乏核心技術(shù)，造成企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品不達標，導(dǎo)致了抵押貸款之路艱難。資金短缺的原因，一部分是由我國的融資制度決定的，造成了融資渠道的融資靈活性低。另外，中小企業(yè)的內(nèi)部規(guī)章制度不健全，使信貸的能力也逐漸降低;還有技術(shù)水平、創(chuàng)新能力、員工素養(yǎng)等多方面原因。最后給予針對性的建議：企業(yè)應(yīng)提高財務(wù)管理水平，持續(xù)保持盈利能力的穩(wěn)定增長;并且提高自身的資信水平;健全企業(yè)融資風險機制;鼓勵創(chuàng)業(yè);降低融資成本和產(chǎn)品成本，合理的保護融資規(guī)模。在這些建議上做出有效實施，可以幫助中小企業(yè)進一步的實現(xiàn)融資需求，使中小企業(yè)得到快速發(fā)展。

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