陳海兵，于海濤

(中海油能源發(fā)展裝備技術(shù)有限公司 天津 300459)

0 引言

隨著國(guó)內(nèi)石油資源的日趨緊張，中海油能源發(fā)展股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱海油發(fā)展)作為一家能源服務(wù)公司，其國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)也日趨飽和，建設(shè)“走出去”不僅是國(guó)家能源戰(zhàn)略的需要，更是公司建設(shè)國(guó)際一流能源服務(wù)公司的必由之路。孟加拉輸氣管線設(shè)計(jì)鋪設(shè)項(xiàng)目是海油發(fā)展下屬某公司承攬的EPC(工程總承包)項(xiàng)目，該公司在項(xiàng)目的投標(biāo)階段和項(xiàng)目的實(shí)施階段都取得了可喜的佳績(jī)，實(shí)現(xiàn)了跨越式增長(zhǎng)。然而，該公司作為該項(xiàng)目的EPC總承包商，面臨著巨大的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，表現(xiàn)為在項(xiàng)目投標(biāo)階段對(duì)項(xiàng)目所在國(guó)的自然環(huán)境、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)條件預(yù)估不足，在項(xiàng)目執(zhí)行階段的風(fēng)險(xiǎn)控制措施不夠。為控制EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，該公司在EPC工程投標(biāo)階段就建立了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，并在項(xiàng)目施工階段明確了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別手段，增強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

中國(guó)企業(yè)在國(guó)際工程中比較青睞承覽EPC工程總包業(yè)務(wù)，因?yàn)樽鳛榭偘娇梢垣@得最豐厚的利潤(rùn)，但同時(shí)也面臨前所未有的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜性、社會(huì)性、系統(tǒng)性和發(fā)展性。我國(guó)國(guó)際工程公司在承攬海外EPC總承包項(xiàng)目時(shí)面臨項(xiàng)目所在國(guó)的政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、自然環(huán)境等多方面風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)學(xué)習(xí)國(guó)際一流承包商在工程設(shè)計(jì)、采購(gòu)和施工過(guò)程中的習(xí)慣做法，發(fā)現(xiàn)我國(guó)國(guó)際工程企業(yè)在對(duì)外承包合同管理中處于被動(dòng)地位，由此可見(jiàn)，要想在激烈的國(guó)際EPC總承包市場(chǎng)上站穩(wěn)腳跟，我國(guó)企業(yè)還需要對(duì)國(guó)際慣例做細(xì)致研究，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。

1 EPC風(fēng)險(xiǎn)管理概述

EPC總承包商在可能獲取高額利潤(rùn)的同時(shí)也負(fù)擔(dān)著項(xiàng)目的主要風(fēng)險(xiǎn)，總承包商的風(fēng)險(xiǎn)管理水平?jīng)Q定了項(xiàng)目利潤(rùn)的高低。

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的劃分標(biāo)準(zhǔn)并不完全相同，美國(guó)系統(tǒng)工程研究所將風(fēng)險(xiǎn)劃分為：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)跟蹤、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理溝通，并形成了風(fēng)險(xiǎn)閉環(huán)管理。根據(jù)孟加拉EPC項(xiàng)目的特點(diǎn)將該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理分為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)處理3個(gè)環(huán)節(jié)[1-3]，如圖1所示。

圖1 EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程及方法Fig.1 Risk management process and method of EPC project

2 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要采用4種方法：檢查表法、頭腦風(fēng)暴法、SWOT分析法和WBS分析法。

檢查表法是將整個(gè)項(xiàng)目管理過(guò)程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)列在一張表中，這張表匯聚了以前類似項(xiàng)目出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，這就需要公司積累豐富的項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)。檢查表方法簡(jiǎn)單實(shí)用，項(xiàng)目管理人員可以一目了然地了解項(xiàng)目存在的各種風(fēng)險(xiǎn)，是一個(gè)方便可行的方法。

頭腦風(fēng)暴法是以開(kāi)會(huì)的形式召集到會(huì)專家進(jìn)行主題發(fā)言、集思廣益，這需要會(huì)議主持能夠縝密地安排與會(huì)專家的發(fā)言次序，保證發(fā)言的自由性，避免非

必要的爭(zhēng)端，積極鼓勵(lì)大家發(fā)言，從而形成一份發(fā)散式、集中全面意見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)分析和管控措施。

SWOT分析法主要指從優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)、機(jī)會(huì)、威脅4方面對(duì)整個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行分析，找出項(xiàng)目可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，并從宏觀上進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)把控，如表1所示。

表1 SWOT分析方法Tab.1 SWOT analysis method

WBS分析法是根據(jù)項(xiàng)目的內(nèi)容和工作范圍并結(jié)合項(xiàng)目的工作流程進(jìn)行層層分解，最終形成1份直觀明了的工作系統(tǒng)結(jié)構(gòu)分解圖，將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)按階段劃分，便于項(xiàng)目管理人員對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和控制[4-6]。

3 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

經(jīng)過(guò)多年的研究和發(fā)展，目前國(guó)際上通用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法主要有4種(概率分析法、趨勢(shì)分析法、灰色預(yù)測(cè)法和主觀估計(jì)法)。根據(jù)項(xiàng)目數(shù)據(jù)積累情況需要采用不同的方法，若項(xiàng)目數(shù)據(jù)量大，可采用概率分析法；反之，若不具備定量分析的條件，則只能使用主觀估計(jì)法[7]。

概率分析法是將某一風(fēng)險(xiǎn)因素在各個(gè)階段的發(fā)生概率進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，從而得出該風(fēng)險(xiǎn)因素在整個(gè)項(xiàng)目中發(fā)生的概率[8]。

趨勢(shì)分析法簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)就是數(shù)據(jù)分析法，其主要是在歷史數(shù)據(jù)豐富的基礎(chǔ)上利用數(shù)理統(tǒng)計(jì)方法預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況。

灰色預(yù)測(cè)法是在缺乏大量歷史數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上對(duì)整體項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)，工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)常存在無(wú)規(guī)則的概率分析，在不滿足概率分析和趨勢(shì)分析的條件下可選擇灰色預(yù)測(cè)法。

主觀估計(jì)法需要組織風(fēng)險(xiǎn)管理專家針對(duì)項(xiàng)目的特點(diǎn)并結(jié)合專家自身經(jīng)驗(yàn)對(duì)項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能性和發(fā)生后果進(jìn)行預(yù)測(cè)，預(yù)測(cè)結(jié)果主要受專家的主觀風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)取向影響。

4 風(fēng)險(xiǎn)處理

風(fēng)險(xiǎn)處理是在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，需要整理出整個(gè)項(xiàng)目所面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果采取不同的風(fēng)險(xiǎn)處理措施。

常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)處理策略有規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、減輕風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)和自留風(fēng)險(xiǎn)5種。

規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)是在項(xiàng)目的初始風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素沒(méi)有好的控制或預(yù)防措施，如果承攬?jiān)擁?xiàng)目，則發(fā)生項(xiàng)目重大虧損的可能性較大，項(xiàng)目組領(lǐng)導(dǎo)決定放棄該項(xiàng)目或?qū)?xiàng)目方案進(jìn)行修改，從而避免項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素的發(fā)生。EPC項(xiàng)目前期投入費(fèi)用高、風(fēng)險(xiǎn)因素復(fù)雜，EPC總承包商需要對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行細(xì)致完備的評(píng)估，若在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)不可控的情況下硬著頭皮去承接整個(gè)項(xiàng)目，不僅可能會(huì)出現(xiàn)重大虧損，而且還會(huì)影響公司的國(guó)際聲譽(yù)。

減輕風(fēng)險(xiǎn)是通過(guò)降低風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率或減輕風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的后果而減輕風(fēng)險(xiǎn)事件的危害程度，最終使風(fēng)險(xiǎn)事件可控，就EPC項(xiàng)目而言，則需要在項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、采購(gòu)和施工過(guò)程中采取有效的防范措施。 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是將項(xiàng)目的部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給業(yè)主和分包商，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)共同負(fù)擔(dān)，一旦風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，分包商和業(yè)主能夠承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)損失，減輕了總承包商的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)，海外EPC總承包商還可以通過(guò)投保來(lái)轉(zhuǎn)移項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)損失。

預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的手段分為有形和無(wú)形2種：無(wú)形手段是通過(guò)培訓(xùn)教育和優(yōu)化流程實(shí)現(xiàn)，在培訓(xùn)教育中指出項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，讓項(xiàng)目管理人員有一個(gè)正確的認(rèn)識(shí)，優(yōu)化流程是對(duì)項(xiàng)目的操作規(guī)程、規(guī)章制度進(jìn)行細(xì)化；有形手段是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素采取預(yù)防措施，如在管段焊接過(guò)程中戴安全帽、戴護(hù)目鏡、穿工鞋等。

自留風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目管理者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素找不到好的處理措施或采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施代價(jià)太大，僅跟蹤風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展而不采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施，一般在報(bào)價(jià)階段會(huì)預(yù)留風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急金，這樣即使風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生管理者也能承受。

5 案例分析

通過(guò)SWOT分析方法，管道公司在項(xiàng)目投標(biāo)期間對(duì)項(xiàng)目報(bào)價(jià)和項(xiàng)目工期進(jìn)行了調(diào)整，最終一舉中標(biāo)，同時(shí)也為項(xiàng)目的后期風(fēng)險(xiǎn)埋下了隱患。管道公司運(yùn)用檢查表法對(duì)項(xiàng)目投標(biāo)階段的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了識(shí)別，具體如表2所示。

表2 孟加拉LNG輸氣管線項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別Tab.2 Risk identification of Bangladesh LNG pipeline project

該項(xiàng)目采用主觀估計(jì)法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，即主觀估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性和風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后帶來(lái)的后果，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)就是該項(xiàng)目各種風(fēng)險(xiǎn)的排序，其計(jì)算公式為風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)＝風(fēng)險(xiǎn)可能性×風(fēng)險(xiǎn)后果。

根據(jù)主觀估計(jì)法，孟加拉LNG輸氣管線的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果見(jiàn)表3。

表3 孟加拉LNG輸氣管線的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果Tab.3 Risk assessment results of Bangladesh LNG pipeline

通過(guò)評(píng)估結(jié)果可知，孟加拉LNG管線項(xiàng)目中分包商之間糾紛、雨季停工、政府辦事效率低為項(xiàng)目的主要風(fēng)險(xiǎn)因素，需要重點(diǎn)采取措施。

管道公司根據(jù)孟加拉LNG輸氣管線項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果的各種風(fēng)險(xiǎn)因素提出了一些應(yīng)對(duì)措施，具體見(jiàn)表4。

表4 孟加拉LNG輸氣管線項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)Tab.4 Risk response of Bangladesh LNG pipeline project

續(xù)表4

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)該是一個(gè)循環(huán)評(píng)估的過(guò)程，采取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施后需要重新估算項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，將項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)值換算成相應(yīng)的項(xiàng)目成本，并重新計(jì)算項(xiàng)目的利潤(rùn)，測(cè)算項(xiàng)目是否能夠贏利。

6 結(jié) 論

本文以海油發(fā)展某工程公司的風(fēng)險(xiǎn)管理為例，較為詳細(xì)地介紹了海外EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析的基本步驟，并得出如下結(jié)論。

①建立完整的海外EPC風(fēng)險(xiǎn)管理體系可以切實(shí)提高EPC總承商的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，最終實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目利潤(rùn)率的大幅提升。

②根據(jù)孟加拉項(xiàng)目的后評(píng)估報(bào)告，有些風(fēng)險(xiǎn)事件不可避免會(huì)發(fā)生，海油發(fā)展管道公司雖能準(zhǔn)確地識(shí)別項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)，但在后期施工過(guò)程中還是出現(xiàn)了投標(biāo)報(bào)價(jià)的漏項(xiàng)，這時(shí)候只有積極地采取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施才能減少損失，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的盈利。

③本文采用SWOT分析法和檢查表法對(duì)孟加拉項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了辨識(shí)，并通過(guò)主觀估計(jì)法對(duì)該項(xiàng)目的主要風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行了分析，得出分包商之間糾紛、雨季停工、政府辦事效率低為孟加拉項(xiàng)目的主要風(fēng)險(xiǎn)因素，根據(jù)該項(xiàng)目的后評(píng)估報(bào)告驗(yàn)證了該風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果的準(zhǔn)確性，為后續(xù)類似項(xiàng)目提供了借鑒。