馮星宇，曾光輝，韓 平

（1.廈門國信信用大數(shù)據(jù)創(chuàng)新研究院 應(yīng)用研究室，福建 廈門 361013；2.西安交通大學(xué) 管理學(xué)院，西安 710049；3.東北大學(xué) 工商管理學(xué)院，沈陽110819）

一、引言

工業(yè)產(chǎn)業(yè)是改革開放以來中國經(jīng)濟(jì)奇跡般增長的動力來源，但粗放型的發(fā)展模式留下了如資源耗竭、空氣污染等問題，嚴(yán)重危害了社會經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。十九大報告指出，必須樹立和踐行綠水青山就是金山銀山的理念，堅持節(jié)約資源和保護(hù)環(huán)境的基本國策，形成綠色發(fā)展方式和生活方式。生態(tài)資源具有純公共物品特征，需要地方政府出臺環(huán)境管制政策、加強(qiáng)資源保護(hù)力度。然而，自分稅制改革以來，出于轄區(qū)利益最大化的目的，地方政府時常出現(xiàn)中央政策的扭曲或非完全執(zhí)行（宋妍等，2020；張振波，2020）。具體而言，當(dāng)?shù)卣诤艽蟪潭壬险莆罩恋?、資本等重要資源的控制權(quán)及招商引資、產(chǎn)業(yè)選擇等重要政策的自主權(quán)，在晉升錦標(biāo)賽的激勵下，可能會利用政策工具對微觀市場進(jìn)行干預(yù)，在短期內(nèi)吸引流動性資源或?qū)崿F(xiàn)招商引資和經(jīng)濟(jì)增長（張文彬等，2010）。結(jié)果在于，要素市場出現(xiàn)了嚴(yán)重的分割，資源自由流動受到阻礙，市場主體需要承擔(dān)更多的制度性交易成本，進(jìn)行綠色創(chuàng)新的積極性被極大削弱，工業(yè)向綠色化轉(zhuǎn)型和發(fā)展的進(jìn)程也由此減慢（曹光宇等，2019）。

作為從社會中分化出來的公共政治機(jī)構(gòu)，政府需要不斷地發(fā)生內(nèi)部變革以適應(yīng)社會發(fā)展的客觀需求，而政府轉(zhuǎn)型就是通過對自身實行系統(tǒng)性變革，以適應(yīng)社會環(huán)境變遷并與之保持新的平衡（沈伯平和陳怡，2019）。轉(zhuǎn)型的目標(biāo)在于合理配置政府職能，科學(xué)劃分職責(zé)分工，完善運(yùn)行機(jī)制，重塑政府與市場、社會的關(guān)系。政府轉(zhuǎn)型不僅包括自身管理模式的轉(zhuǎn)變，也是以職能轉(zhuǎn)變?yōu)楹诵?，在管理理念、管理制度、體制方法等發(fā)生創(chuàng)新和轉(zhuǎn)換的過程（趙天航，2017）。新中國成立以來，政治導(dǎo)向型和經(jīng)濟(jì)建設(shè)型的政府模式在調(diào)用社會資源、推動重工業(yè)建設(shè)和加快經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌等方面取得了長足進(jìn)展。但正如前文所說，過分強(qiáng)調(diào)效率優(yōu)先的發(fā)展模式通常會忽視社會經(jīng)濟(jì)的平衡發(fā)展。在推動中國經(jīng)濟(jì)從高速增長邁向高質(zhì)量發(fā)展的目標(biāo)導(dǎo)向下，為實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，中央政府著手推進(jìn)“放管服”改革，即通過“簡政放權(quán)、降低市場準(zhǔn)入門檻，創(chuàng)新監(jiān)管、促進(jìn)公平競爭；提供高效服務(wù)、營造便利環(huán)境”加快地方政府自身職能轉(zhuǎn)變，破除地方保護(hù)和減少不必要的干預(yù)，釋放要素市場改革紅利，有效激發(fā)市場主體活力。

那么，在“放管服”改革的背景下，政府轉(zhuǎn)型能否對工業(yè)綠色發(fā)展產(chǎn)生積極影響？對于政策制定者而言，可能更關(guān)注政府轉(zhuǎn)型是通過何種渠道作用于工業(yè)綠色發(fā)展，以及如何厘清其作用邊界。另外，由于不確定性高、收益周期長，即便從長期來看綠色轉(zhuǎn)型的收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出其成本，企業(yè)也往往缺乏動力開展創(chuàng)新活動（楊羽頔等，2021）。那么，政府轉(zhuǎn)型能否激發(fā)企業(yè)（尤其是高污染高耗能企業(yè)）的綠色轉(zhuǎn)型意愿？如果不能，應(yīng)采取哪種激勵或約束策略？雖然國內(nèi)外關(guān)于政府行為如何推動綠色發(fā)展的研究成果頗豐，但仍有如下局限：一是在研究范式上，已有研究聚焦于“放管服”背景下的政府轉(zhuǎn)型，但大多停留在對中央文件精神的解讀和論證上，實證研究較為有限；二是在研究維度上，先前學(xué)者大多關(guān)注于政府轉(zhuǎn)型的單個方面（如行政效率、政策穩(wěn)定性、市場干預(yù)等），缺乏一個綜合評價指標(biāo)全面地刻畫在中央“放管服”改革的要求下，地方政府發(fā)生的一系列綜合轉(zhuǎn)變，由此得出的研究結(jié)論也往往大相徑庭；三是在研究視角上，不少學(xué)者借鑒和探討了國外經(jīng)濟(jì)學(xué)研究中提及的管制手段（如行政命令、市場激勵等）并發(fā)現(xiàn)這些策略在中國未能發(fā)揮預(yù)期效果，但鮮有研究提出更貼合國情的治理策略；四是在研究方法上，許多研究僅采用單方程回歸，忽視了地區(qū)之間在空間上的互動關(guān)系，導(dǎo)致估計結(jié)果存在偏差。

本文旨在打開政府轉(zhuǎn)型與工業(yè)綠色發(fā)展關(guān)系的黑箱，并產(chǎn)生如下邊際貢獻(xiàn)：在研究視角上，明確政府轉(zhuǎn)型的具體內(nèi)涵和表現(xiàn)，構(gòu)建一個綜合全面的轉(zhuǎn)型評價指標(biāo)，同時引入資源配置效率、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級和綠色創(chuàng)新能力三個傳導(dǎo)變量，全面系統(tǒng)地闡述政府轉(zhuǎn)型對工業(yè)綠色發(fā)展的作用機(jī)制。在研究維度上，引入具有中國特色的信用治理策略（失信懲戒、守信激勵、守信意識），對不同策略的應(yīng)用效果進(jìn)行研判，為國家和地方政府肩負(fù)著的深化“放管服”改革、建立健全社會信用體系、推進(jìn)工業(yè)綠色發(fā)展的三項重大戰(zhàn)略任務(wù)都提供理論支撐。在研究方法上，創(chuàng)新性地選取各省市開埠通商歷史年份作為工具變量，有力證實了核心變量之間的因果聯(lián)系。另外，考慮核心變量在時空上的自相關(guān)性，建立包含傳導(dǎo)變量、交互變量的空間聯(lián)立方程模型，將政府轉(zhuǎn)型、工業(yè)綠色發(fā)展和信用治理策略在時空維度上有效聯(lián)系起來，既有效緩解了內(nèi)生問題，又盡可能地剝離和控制了無關(guān)因素，提高了模型的估計精度。除了理論貢獻(xiàn)，在提高能源使用效率、推動經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展和綠色發(fā)展多軌并行的多重語境下，探討工業(yè)綠色發(fā)展的關(guān)鍵影響因素，對于加快全國工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型具有極為重要的現(xiàn)實意義。研究發(fā)現(xiàn)為各地政府加快推進(jìn)社會信用體系建設(shè)，探索“生態(tài)優(yōu)先，綠色發(fā)展”的經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展模式提供了新的啟發(fā)。

二、理論分析與研究假設(shè)

（一）政府轉(zhuǎn)型與工業(yè)綠色發(fā)展

研究起點(diǎn)在于界定政府轉(zhuǎn)型和工業(yè)綠色發(fā)展的內(nèi)涵。參考工信部發(fā)布的《工業(yè)綠色發(fā)展規(guī)劃（2016—2020）》及鄧慧慧和楊露鑫（2019）的研究，研究將工業(yè)綠色發(fā)展定義為“通過加快對工業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、資源利用、要素配置、生產(chǎn)方式、組織管理、體制機(jī)制的變革，提高資源和能源利用效率，減少工業(yè)生產(chǎn)對生態(tài)環(huán)境的影響，改善工業(yè)的整體素質(zhì)和質(zhì)量的一系列舉措”。本質(zhì)上，工業(yè)綠色發(fā)展就是工業(yè)經(jīng)濟(jì)與環(huán)境保護(hù)協(xié)調(diào)發(fā)展的程度，也可體現(xiàn)在綠色全要素水平提高、工業(yè)生態(tài)效率提升、工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型進(jìn)程加快等方面（楊羽頔等，2021）。

政府轉(zhuǎn)型是以自身職能轉(zhuǎn)變?yōu)楹诵?，改變轉(zhuǎn)換管理理念、管理制度、體制方法等的過程（趙天航，2017）。十八屆三中全會提出，要“使市場在資源配置中起決定性作用和更好發(fā)揮政府作用”。沈伯平和陳怡（2019）認(rèn)為，必須通過制度創(chuàng)新使政府職能從審批性、管制性轉(zhuǎn)向服務(wù)型政府，才能從根本上解決地方政府“放小不放大，放虛不放實”“上有政策、下有對策”等問題。由此看來，“放管服”背景下的政府轉(zhuǎn)型就是重新調(diào)整其與市場的關(guān)系，建設(shè)服務(wù)型政府適應(yīng)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新需要（趙波等，2019）。從具體表現(xiàn)上看，各級政府機(jī)構(gòu)和政務(wù)人員需要在公務(wù)活動中，內(nèi)誠于心、外信于行、誠實不欺、恪守信用的行為，以健全政務(wù)誠信體系加快向服務(wù)型政府轉(zhuǎn)變。趙昊杰（2019）指出，政務(wù)誠信是服務(wù)型政府的規(guī)范性要求和必然表現(xiàn)，是建設(shè)和實踐層面上服務(wù)型政府的最末端環(huán)節(jié)。國務(wù)院發(fā)布的《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)政務(wù)誠信建設(shè)的指導(dǎo)意見》指出，加強(qiáng)政務(wù)誠信建設(shè)，是落實“四個全面”戰(zhàn)略布局的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是深化簡政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)改革和加快轉(zhuǎn)變政府職能、提高政府效能的必然要求。吳晶妹等（2018）的“三維信用論”指出，誠信包含誠信度、合規(guī)度和踐約度三個維度，那么強(qiáng)化政務(wù)誠信，理應(yīng)會在理念上提升守信意識，行為上遵守法律道德規(guī)范，實踐中保持言行一致，與向服務(wù)型政府轉(zhuǎn)型所要求的精神內(nèi)核相一致。因此，本文認(rèn)為，政府轉(zhuǎn)型應(yīng)包括提高政務(wù)服務(wù)效率、提高決策科學(xué)化水平、推進(jìn)政務(wù)透明公開、構(gòu)建高效廉潔的體制機(jī)制、提供優(yōu)質(zhì)公共服務(wù)、創(chuàng)造良好發(fā)展環(huán)境、維護(hù)社會公平正義等內(nèi)容。

（二）政府轉(zhuǎn)型對綠色創(chuàng)新的影響

1.直接作用機(jī)制分析

大量研究表明，在中國推進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長和環(huán)境保護(hù)協(xié)調(diào)發(fā)展的進(jìn)程中，交織著地方政府對市場的“無形之手”，造成環(huán)境管制效果不佳。總的來說，地方政府在如下三個方面阻礙了工業(yè)綠色發(fā)展。

在地方層面：在以GDP 增長為主要官員拔擢考核指標(biāo)的激勵下，環(huán)境保護(hù)與官員晉升的利益目標(biāo)存在偏差。結(jié)果在于，地方政府往往會通過一系列手段，如與當(dāng)?shù)匚廴酒髽I(yè)形成共謀（郭峰和石慶玲，2017）、頻繁更換經(jīng)濟(jì)政策（楊海生等，2014）、設(shè)置隱性壁壘加強(qiáng)地方保護(hù)（邱兆林和王業(yè)輝，2018）等排斥或限制市場競爭，阻礙關(guān)鍵要素自由流動，加劇了當(dāng)?shù)刭Y源錯配，造成了工業(yè)綠色效率損失（宋馬林和金培振，2016）。

在臨近地區(qū)層面：一方面，地方政府會忽視、放任甚至默許本地高污染企業(yè)對其他地區(qū)的污染排放，卻享受臨近地區(qū)的工業(yè)綠色發(fā)展成果，即所謂的“搭便車”和“以鄰為壑”現(xiàn)象（鄧慧慧&楊露鑫，2019）；另一方面，政府之間在環(huán)保治理上存在動態(tài)博弈。例如，張可等（2016）發(fā)現(xiàn)了政府在污染治理上的“你多投，我就少投（環(huán)保投入）；你多排，我也多排（污染物）”的策略互動關(guān)系。張文彬等（2010）證實，為了“投資吸引”和“污染擠出”，經(jīng)濟(jì)水平差異較大的地區(qū)往往會采取與競爭對手完全相反的環(huán)境管制策略。

在中央-地方層面：分稅制改革后，由于事權(quán)與財權(quán)存在錯配，地方政府通常會有選擇性地執(zhí)行環(huán)境管制政策（徐鵬杰和盧娟，2018）。雖然自“十一五”以來，環(huán)境治理效果納入政府績效考核指標(biāo)，但張振波（2021）的研究表明，地方官員可能會利用信息不對稱優(yōu)勢扭曲或不完全執(zhí)行這些政策。Wu et al（2019）從政府異質(zhì)性的角度構(gòu)建了中國霧霾污染區(qū)域合作治理的三方動態(tài)博弈模型，證實了只有中央政府建立覆蓋政府、社會和公眾的綜合環(huán)境監(jiān)督體系，準(zhǔn)確實施監(jiān)管和懲罰，才能促進(jìn)區(qū)域環(huán)境保護(hù)合作，間接地證實了信息不對稱帶來的監(jiān)管難題（張彥博和李想，2021）。

因此，加快政府職能轉(zhuǎn)變，一是能減少對本地區(qū)的微觀市場干預(yù)、降低主體制度性交易成本，引導(dǎo)資源向優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)流動；二是能破除市場準(zhǔn)入壁壘，提高市場競爭強(qiáng)度，加快區(qū)域環(huán)境治理信息互通共享；三是完善政務(wù)信息公開機(jī)制，主動接受中央政府和群眾的監(jiān)督，加強(qiáng)政策落實和監(jiān)管執(zhí)法力度。本文關(guān)注地方政府所在地區(qū)的工業(yè)綠色發(fā)展。因此在后續(xù)研究中將著重分析第一方面的內(nèi)容，淡化臨近地區(qū)的工業(yè)綠色發(fā)展情況與中央的績效考核的影響。

2.內(nèi)在傳導(dǎo)機(jī)制分析

綜合先前學(xué)者的研究，工業(yè)綠色發(fā)展的動力來源可分解為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)效應(yīng)、配置效應(yīng)和競爭效應(yīng)（周杰琦和韓兆洲，2020；鄧慧慧和楊露鑫，2019；呂有金等，2021），本部分以此為基礎(chǔ)，分析政府轉(zhuǎn)型通過何種機(jī)制作用于本地的工業(yè)綠色發(fā)展。

第一、政府轉(zhuǎn)型優(yōu)化市場資源配置效率。政府轉(zhuǎn)型壓縮了直接經(jīng)手的審批事項，增加政務(wù)信息透明程度，在一定程度上緩解了市場信息不對稱問題，減少政府與企業(yè)共謀的可能，也限制了政府持續(xù)使用粗放型發(fā)展的戰(zhàn)略。同時，信息透明公開減少了市場主體的制度性交易成本，實現(xiàn)優(yōu)質(zhì)市場要素向本地匯合和集中，加快區(qū)域市場一體化形成。宋馬林和金培振（2016）認(rèn)為，市場一體化有助于發(fā)揮產(chǎn)業(yè)規(guī)模和集聚效應(yīng)，從而提高資源配置效率；呂有金等（2021）指出，市場分割導(dǎo)致要素價格扭曲，低效率企業(yè)不斷加大投資規(guī)模仍可獲利，落后產(chǎn)能難以退出市場。政府轉(zhuǎn)型有助于減少市場分割、破除保護(hù)壁壘，使要素價格發(fā)揮引導(dǎo)作用。基于優(yōu)勝劣汰和效率優(yōu)先原則，加快資源向優(yōu)質(zhì)、綠色、高效企業(yè)流動。

第二、政府轉(zhuǎn)型激發(fā)企業(yè)自主綠色創(chuàng)新。在信息搜尋成本和制度成本降低的環(huán)境下，外地企業(yè)進(jìn)入本地市場的壁壘減弱，市場競爭環(huán)境增強(qiáng)，政府轉(zhuǎn)型使市場得以發(fā)揮“競爭效應(yīng)”的作用。雖然短期內(nèi)企業(yè)缺乏主動創(chuàng)新的動力，但市場競爭兼?zhèn)溆小捌茐男浴焙汀皠?chuàng)造性”功能：破壞性功能加快了低端產(chǎn)業(yè)退出市場的速度，資源逐步向高端產(chǎn)業(yè)流入；創(chuàng)造性功能指處于高競爭強(qiáng)度的企業(yè)，更可能通過技術(shù)創(chuàng)新提高其競爭力（楊冬梅等，2014；張治棟和裴爾潔，2021）。周杰琦和韓兆洲（2020）指出，政府轉(zhuǎn)型矯正了要素價格扭曲，一方面有利于促使企業(yè)減少低成本要素投入，轉(zhuǎn)向技術(shù)革新獲取利潤；另一方面有助于完善價格機(jī)制，使研發(fā)成本得以在市場競爭中彌補(bǔ)，也增加了企業(yè)的創(chuàng)新意愿。最后，創(chuàng)新技術(shù)具有空間傳播的性質(zhì)，政府轉(zhuǎn)型帶來的市場、信息和技術(shù)一體化能加快地區(qū)之間的知識互通共享，提升本地綠色創(chuàng)新能力。

第三、政府轉(zhuǎn)型引導(dǎo)地區(qū)加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級。在政績考核“指揮棒”的引導(dǎo)下，地方政府利用權(quán)力干擾市場競爭、排斥潛在競爭者，資源無法流入當(dāng)?shù)鼐G色先進(jìn)企業(yè)，落后產(chǎn)能仍然具有比較優(yōu)勢，外地高效率企業(yè)、創(chuàng)新技術(shù)難以打破壁壘進(jìn)入本地市場，導(dǎo)致工業(yè)升級優(yōu)化進(jìn)程減慢（蓋慶恩等，2019）。此外，地方行政壟斷和市場分割往往帶來低水平重復(fù)建設(shè)、產(chǎn)業(yè)同構(gòu)與產(chǎn)能過剩（周杰琦和韓兆洲，2020）。相比之下，政府轉(zhuǎn)型減少了政府與高污染高耗能企業(yè)共謀的可能，強(qiáng)化了市場競爭，避免地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展陷入“路徑依賴”和“低端要素鎖定”；另一方面，政府轉(zhuǎn)型完善了要素價格機(jī)制，使清潔綠色產(chǎn)品體現(xiàn)出成本優(yōu)勢（生產(chǎn)成本、排污成本、信息搜尋成本等），這將引導(dǎo)企業(yè)持續(xù)增加綠色投入，從而推動整個地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)朝向綠色化發(fā)展。

然而，政府轉(zhuǎn)型與工業(yè)綠色發(fā)展可能不是簡單的線性關(guān)系。從現(xiàn)實情況來看，市場主體數(shù)量在“放管服”改革下激增，政府可能會因監(jiān)管手段不完善、監(jiān)管資源有限等因素制約而出現(xiàn)短暫的“監(jiān)管真空”或“監(jiān)管漏洞”。例如，呂有金等（2021）的研究表明，市場整合開放在短期內(nèi)會對當(dāng)?shù)仄髽I(yè)所依賴的低成本環(huán)境產(chǎn)生一定沖擊。另外，大量涌進(jìn)的外來企業(yè)也腐蝕了當(dāng)?shù)氐睦麧?，從而削減了企業(yè)的創(chuàng)新投入。邱兆林和王業(yè)輝（2018）發(fā)現(xiàn)，行政壟斷存在門檻效應(yīng)，高強(qiáng)度的行政壟斷有助于環(huán)境管制政策的落實，控制污染排放，提高工業(yè)生態(tài)環(huán)境效率。張治棟和廖常文（2019）基于全國地級市面板數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)社會經(jīng)濟(jì)在轉(zhuǎn)軌時期，生態(tài)保護(hù)在市場逐利性的本質(zhì)下難以自發(fā)實現(xiàn)，需要政府適時干預(yù)。但在經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展體系成熟時期，過多的干預(yù)則會導(dǎo)致體系自發(fā)機(jī)制失調(diào)，造成資源配置效率降低。

基于以上內(nèi)容，本文提出假設(shè)1：

政府轉(zhuǎn)型通過激發(fā)企業(yè)自主創(chuàng)新、優(yōu)化資源配置效率、加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級對工業(yè)綠色發(fā)展產(chǎn)生非線性的影響。

（三）信用治理策略的作用機(jī)制

2019 年，國務(wù)院印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范事中事后監(jiān)管的指導(dǎo)意見》要求在深化“放管服”改革的同時，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范事中事后監(jiān)管。對生態(tài)資源這樣的純公共產(chǎn)品，更需要政府制定完善相應(yīng)的環(huán)境管制政策，加大監(jiān)管力度。但從現(xiàn)有研究來看，單純以發(fā)放補(bǔ)貼、收取排污費(fèi)用、警告公示為代表的管制手段未能完全促進(jìn)工業(yè)綠色發(fā)展，盡管這些措施在國外取得了較好成效（如Zhang et al，2019；Zhao et al，2020）。造成這種困境的原因是多方面的：從政府的視角來看，商事制度改革后的市場主體數(shù)量激增，而監(jiān)管部門的人手、技術(shù)能力較為有限，難以識別潛在的違法排污行為；從企業(yè)的視角來看，在金融約束下進(jìn)行技術(shù)升級必定對生產(chǎn)投入產(chǎn)生“擠出效應(yīng)”（楊羽頔等，2021）。只要排污成成本低于生產(chǎn)收益，理性經(jīng)濟(jì)人便不會主動改進(jìn)能源技術(shù)，加大綠色創(chuàng)新投入。對此，王馨和王營（2021）建議，要實質(zhì)性地改善生態(tài)環(huán)境，不僅要建立健全更強(qiáng)有力的末端治理措施，還應(yīng)探索能改變資源配置的激勵機(jī)制?？梢?，在“放管服”的背景下，地方政府不但要加強(qiáng)自身職能轉(zhuǎn)變，還需要考慮應(yīng)如何創(chuàng)新監(jiān)管手段，實現(xiàn)“簡政放權(quán)”與“加強(qiáng)監(jiān)管”平衡，避免“放而不管”或“管得太嚴(yán)”（李斌和陳斌，2017）。

近年來，我國正在加快推進(jìn)社會信用體系建設(shè)，以“雙隨機(jī)、一公開”為基本手段，以信用監(jiān)管為抓手，充分發(fā)揮事后守信激勵和失信懲戒的作用，倒逼主體“不但失信、不愿失信”。2013 年，國家環(huán)境保護(hù)部聯(lián)通多部門印發(fā)《企業(yè)環(huán)境信用評價辦法》，對企業(yè)的環(huán)境信用進(jìn)行評級，實行跨部門的信用聯(lián)合獎懲。2022 年3月，國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于推進(jìn)社會信用體系建設(shè)高質(zhì)量發(fā)展促進(jìn)形成新發(fā)展格局的意見》，要求全面實施環(huán)保領(lǐng)域信用評價，強(qiáng)化信用評價結(jié)果共享運(yùn)用。聯(lián)合獎懲極大提高了環(huán)保違法失信的成本。一旦進(jìn)入“黑名單”，企業(yè)可謂“寸步難行”，不但頻繁受到監(jiān)管部門的抽檢，各項資金補(bǔ)助、評優(yōu)評先基本“一票否決”、融資貸款的門檻也會大幅度提升。尹建華等（2018）指出，不同于一般的環(huán)境管制手段，失信懲戒具有高度的專一性和強(qiáng)制性。被失信懲戒所“捕獲”的企業(yè)，其生產(chǎn)邊際成本會增加，而聲譽(yù)會大幅度下降。相反，守信主體“一路通行”，在市場交易、政府采購、資金獲取方面享受“綠色通道”和優(yōu)先辦理，減少研發(fā)投入的“擠出效應(yīng)”，無疑會加快要素資源向綠色領(lǐng)域流動（張木林和趙魁，2021）。因此，以信用為基礎(chǔ)的監(jiān)管和獎懲手段具有目標(biāo)指向性，企業(yè)由此具有強(qiáng)烈的動機(jī)加快淘汰老舊產(chǎn)能、主動改進(jìn)生產(chǎn)工藝。王馨和王營（2021）認(rèn)為，信用稟賦優(yōu)勢能改變資源配置的激勵機(jī)制，具有全周期治理的特點(diǎn)和始端治理的功能，意味著在生產(chǎn)開始、貫穿整個生產(chǎn)階段都能發(fā)揮環(huán)境治理的作用。最后，地區(qū)總體信用水平的提高也意味著人們更能意識到企業(yè)環(huán)保違法失信帶來的嚴(yán)重后果，更可能會通過舉報、信訪和投訴的方式對當(dāng)?shù)卣┘颖O(jiān)管壓力，或彌補(bǔ)行政監(jiān)管手段的局限性，對那些意圖污染環(huán)境的企業(yè)也具有一定的“預(yù)警效果”（秦炳濤等，2022；孫金花等，2021）。

基于以上分析，研究提出假設(shè)2：

實施三類信用治理策略（提高守信意識、強(qiáng)化失信懲戒、強(qiáng)化守信激勵），均有助于減弱/增強(qiáng)政府轉(zhuǎn)型對資源配置效率、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級和綠色創(chuàng)新能力的負(fù)向/積極影響，進(jìn)而減少/增加對工業(yè)綠色發(fā)展的負(fù)向/積極影響。

根據(jù)整個第二部分的分析，本文的總體理論框架如圖1 所示。

圖1 研究理論框架

三、研究設(shè)計

（一）模型設(shè)定

1.基準(zhǔn)模型設(shè)定

根據(jù)研究假設(shè)1，本文構(gòu)建如式（1）所示的基準(zhǔn)模型。

其中：IGDit為工業(yè)綠色發(fā)展程度；GTit為政府轉(zhuǎn)型程度；GTit2為其二次項；α0為常數(shù)項；α1和α2的正負(fù)方向可用以判斷政府轉(zhuǎn)型一次項和二次項如何影響工業(yè)綠色發(fā)展；α3為控制變量的系數(shù)；α4為個體效應(yīng)；Xit為控制變量；σ為誤差項。

2.空間聯(lián)立方程設(shè)定

地區(qū)在空間上并不獨(dú)立，但基準(zhǔn)模型未考慮到變量在空間上的關(guān)聯(lián)，也難以更加深刻地捕捉其中的傳導(dǎo)作用和交互機(jī)制。本文在（1）中引入解釋變量和被解釋變量的空間滯后項，同時為緩解變量之間的內(nèi)生性影響，借鑒周杰琦和韓兆洲（2020）的方法，構(gòu)建如式（2）和式（3 所示空間聯(lián)立方程。

其中：式（2）用以檢驗GT及其二次項GT2對工業(yè)綠色發(fā)展的作用；β1和β3為空間滯后項，其符號為正則說明存在正向溢出，為負(fù)說明回流，為0 說明不存在空間關(guān)聯(lián)。β2、β4和β5的含義與式（1）中各個α對應(yīng)的變量的解釋一致，β2對應(yīng)α1的解釋，β4對應(yīng)α2的解釋，β5對應(yīng)α3的解釋。式（3）用以控制工業(yè)綠色發(fā)展對當(dāng)?shù)卣D(zhuǎn)型的作用；β6和μ4為地區(qū)固定效應(yīng)；Xit和Yit為控制變量；σ和τ均為誤差項；μ1×W為空間滯后項，其符號為正則說明存在正向溢出，為負(fù)說明回流，為0 說明不存在空間關(guān)聯(lián)。

3.傳導(dǎo)機(jī)制模型設(shè)定

為深入檢驗政府轉(zhuǎn)型對工業(yè)綠色發(fā)展的內(nèi)在傳導(dǎo)機(jī)制和可能存在的交互效應(yīng)，借鑒周杰琦和韓兆洲（2020）對有調(diào)節(jié)變量的面板中介模型的設(shè)定方法，在式（2）中加入傳導(dǎo)變量并引入交互效應(yīng)，得到式（4）和式（5）。

其中：Mjit為傳導(dǎo)變量，包括資源配置效率AER、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級UIS和綠色創(chuàng)新能力GIA；CSjit為不同的信用治理策略，包括守信激勵CI，失信懲戒CP和守信意識CA；γ7和θ5為地區(qū)固定效應(yīng)；Xit和Zit為控制變量；W為空間權(quán)重矩陣，本文構(gòu)建經(jīng)濟(jì)地理嵌套矩陣We，該矩陣同時考慮到了地區(qū)之間的經(jīng)濟(jì)緊密程度和實際空間距離，比起鄰接權(quán)重矩陣、經(jīng)濟(jì)距離矩陣或地理距離矩陣能利用的信息更加全面；γ5用于評估中介變量的影響，其余γ0～γ7與式（2）中的解釋一致；?為誤差項；θ0為常數(shù)項；θ1和θ2的正負(fù)號可用以判斷政府轉(zhuǎn)型的一次與二次項系數(shù)如何作用于中介變量；θ3為自變量（GT）與調(diào)節(jié)變量（CS）的交互項系數(shù)，用以考察不同信用治理策略的影響如何；θ4為控制變量的系數(shù)；δ為誤差項。

（二）變量測量

1.政府轉(zhuǎn)型程度（GT）

已有研究大多以地方保護(hù)、官員更替等具體政府行為，或是市場一體化、要素市場發(fā)育程度等結(jié)果變量來代替政府轉(zhuǎn)型，但單一指標(biāo)無法綜合全面地反映在“放管服”背景下政府在多個方面綜合作出的改變（趙波等，2019）。本文在趙波等（2019）的研究基礎(chǔ)上，參考范柏乃和張電電（2018）、趙云輝等（2019）、付彩芳（2020）、楊海生等（2014）的做法，構(gòu)建一個包含基本符合吳晶妹等（2018）“信用三維論”的評價指標(biāo)模型，見表1，運(yùn)用熵值法測算出最后的政府轉(zhuǎn)型指數(shù)。

表1 政府轉(zhuǎn)型評價指標(biāo)體系

2.工業(yè)綠色發(fā)展（IGD）

工業(yè)綠色發(fā)展是工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、環(huán)境治理水平提升和能源利用效率提高的綜合體現(xiàn)，國內(nèi)研究主要采用如松弛變量模型（slacks-based measure，SBM）、數(shù)據(jù)包絡(luò)法（data envelopment analysis，DEA）的非參數(shù)方法進(jìn)行測算。本文參考Tone（2002）提出的基于修正松弛變量的Super-SBM 模型，該方法具有測算結(jié)果可進(jìn)行有效排序和比較的優(yōu)勢。在本文中，能源、資本和勞動投入要素分別為折算后的工業(yè)煤炭用量、平減后的固定資產(chǎn)投資額和年末實際就業(yè)人數(shù)，期望產(chǎn)出為工業(yè)增加值，非期望產(chǎn)出為二氧化硫，運(yùn)用MaxDEA 測算出最后的工業(yè)綠色發(fā)展程度。

3.信用治理策略（CS）

根據(jù)《社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要》《國務(wù)院關(guān)于建立完善守信聯(lián)合激勵和失信聯(lián)合懲戒制度加快推進(jìn)社會誠信建設(shè)的指導(dǎo)意見》的相關(guān)概念，研究選?。孩偈匦偶睿–I）以綠色信貸作為代替變量。環(huán)保信用等級越高、市場主體越容易獲取融資貸款減緩金融約束。因此具有“末端激勵”性。綠色信貸通過六大高耗能工業(yè)產(chǎn)業(yè)利息支出與工業(yè)利息總支出的比值求得。②失信懲戒（CP）以各省每年受到環(huán)保行政處罰的企業(yè)數(shù)量的對數(shù)作為代替變量。被行政處罰后企業(yè)面臨更嚴(yán)格的融資貸款、行政審批約束、也體現(xiàn)當(dāng)?shù)卣敢馔ㄟ^嚴(yán)加懲罰警示其他失信企業(yè)的力度。因此具有“末端懲戒”性。③守信意識（CA）以地方的平均受教育年限作為代替變量。大量研究證實地方平均受教育程度越高、就業(yè)人群里大學(xué)生比例越高、或文盲率越低，地區(qū)的守信意愿越強(qiáng)，同時也能說明公眾對不法事件的容忍程度較低，越可能發(fā)揮群眾監(jiān)管的作用。因此具有“前端預(yù)防”性。

4.傳導(dǎo)變量（M）

本文一共三個傳導(dǎo)變量，測算方法如下：①資源配置效率（AER）可由異質(zhì)性建模，測算勞動與資本的錯配指數(shù)并計算二者的幾何平均數(shù)求得（王興和劉超，2021）；②產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級（UIS）采用六大高耗能產(chǎn)業(yè)的工業(yè)增加值占比測算，表示高污染產(chǎn)業(yè)向高效低耗環(huán)保產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)變程度（鄧慧慧和楊露鑫，2019）；③綠色創(chuàng)新能力（GIA）采用各省市當(dāng)年的綠色專利申請量與總量之比進(jìn)行測算（鄧慧慧和楊露鑫，2019）。

5.控制變量（Control）

Xit中以稟賦程度（NE）、地區(qū)物流水平（LOG）、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)水平（BF）、產(chǎn)業(yè)規(guī)模（IIS）和對外開放水平（FDI）作為控制變量，分別由能源供給量與需求量的比值、人均貨物周轉(zhuǎn)量、人均公路里程、工業(yè)總產(chǎn)值與GDP 的比值、實際使用的外商投資額與GDP 的比值測算。

Yt包含財政規(guī)模（FS），由一般公共預(yù)算收入與GDP 的比值測算。財政分權(quán)（RD）由一般公共預(yù)算收入與預(yù)算支出比測算；環(huán)保分權(quán)（ED）由地方環(huán)保系統(tǒng)中工作人員的數(shù)量與全國環(huán)保系統(tǒng)人員數(shù)量相比，再乘上人口、GDP 的放縮系數(shù)后求得測算。

Zit包含金融發(fā)達(dá)程度（FIN），由年末金融機(jī)構(gòu)的貸款與GDP 的比值測算；研發(fā)投入（RI），由一般公共預(yù)算支出中教育與科技的占比測算；科技進(jìn)步水平（TECH）由每單位GDP 所耗費(fèi)工業(yè)用電量測算；產(chǎn)業(yè)規(guī)模（IIS）由工業(yè)總產(chǎn)值與GDP 的比值測算；城鎮(zhèn)化水平（URBAN）由各省市的城鎮(zhèn)化率衡量。

6.工具變量（IV）

由于模型（1）可能會存在變量內(nèi)生性的問題，本文構(gòu)建和選取如下變量作為工具變量進(jìn)行回歸。一是使用解釋變量滯后1 期和2 期作為工具變量（IV1）。其邏輯在于，前期的政府轉(zhuǎn)型與當(dāng)期政府轉(zhuǎn)型相關(guān)性較高，但當(dāng)期的政府轉(zhuǎn)型與前期政府轉(zhuǎn)型不會有直接影響；二是以各省市開埠通商歷史年份的對數(shù)作為工具變量（IV2）。通常來說，地理與歷史變量與目前的經(jīng)濟(jì)行為不構(gòu)成直接聯(lián)系。另外，大量研究表明，開埠時間越早，受西方的影響就越早越深，營商制度和軟環(huán)境也更好（師博和沈坤榮，2013；董志強(qiáng)等，2012）。換句話說，政府調(diào)整其自身職能、適應(yīng)市場發(fā)展需要的程度也越高。

（三）數(shù)據(jù)來源

考慮到數(shù)據(jù)可得性和完整性，本文樣本由除西藏、港澳臺外的30 個省市2008—2018 年的面板數(shù)據(jù)構(gòu)成。數(shù)據(jù)來源于萬得經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)庫、中國知網(wǎng)數(shù)據(jù)庫、中國經(jīng)濟(jì)金融研究數(shù)據(jù)庫、各省市統(tǒng)計年鑒、《中國環(huán)境統(tǒng)計年鑒》《中國法治藍(lán)皮書》《中國工業(yè)統(tǒng)計年鑒》《中國省域經(jīng)濟(jì)綜合競爭力報告》《中國保險年鑒》等。部分缺失值通過新聞、政府工作報告或指數(shù)平滑法填補(bǔ)，確保數(shù)據(jù)質(zhì)量。所有數(shù)據(jù)已經(jīng)過正負(fù)向歸一化處理消除量綱，變量的描述性統(tǒng)計見表2。

表2 核心變量描述性統(tǒng)計

四、實證檢驗與結(jié)果分析

（一）空間特性分析

首先進(jìn)行核心變量的基本特征分析。一是政府轉(zhuǎn)型的空間特征分析。在Arcgis 軟件中使用自然斷點(diǎn)法描繪的2008—2018 年全國各地政府轉(zhuǎn)型的空間分布情況，觀測期內(nèi)各地基本都發(fā)生了政府轉(zhuǎn)型，但沿海地區(qū)、東部地區(qū)的轉(zhuǎn)型效果更明顯。其中，上海、北京、江蘇、天津、福建、廣東、浙江、安徽均在第一梯隊（分?jǐn)?shù)均大于0.7 分）。觀測期間，樣本最高平均分為上海市（0.82 分）。轉(zhuǎn)型較為落后的地區(qū)（分?jǐn)?shù)均小于0.5 分）從觀測期初的東北地區(qū)轉(zhuǎn)向了西北部分省市，主要是寧夏、云南、甘肅、新疆、青海等地；二是高斯核密度檢驗結(jié)果表明，政府轉(zhuǎn)型隨著年份增加而呈現(xiàn)提升趨勢，表明了各地政府在深化“放管服”改革的決心在逐年增強(qiáng)；三是空間自相關(guān)性檢驗，Geoda 軟件測算出政府轉(zhuǎn)型的莫蘭指數(shù)顯著且在［0.10，0.26］范圍內(nèi)逐年增加，工業(yè)綠色發(fā)展的莫蘭指數(shù)顯著且在［0.07，0.14］范圍內(nèi)增加，表明后續(xù)模型估計需考慮空間關(guān)聯(lián)性。

（二）基準(zhǔn)模型分析

本文在回歸之前先進(jìn)行模型檢驗。面板模型設(shè)定的F檢驗結(jié)果顯示個體效應(yīng)非常顯著。Hausman 檢驗結(jié)果拒絕了隨機(jī)效應(yīng)有效的假設(shè)，表明樣本數(shù)據(jù)采用固定效應(yīng)模型更佳。研究采用兩階段最小二乘法（2SLS）估計基準(zhǔn)模型，一并匯報普通最小二乘法（OLS）的回歸結(jié)果，結(jié)果匯總至表3。表3的（1）列和（2）列為OLS 回歸結(jié)果，可以看出政府轉(zhuǎn)型、政府轉(zhuǎn)型二次項均與工業(yè)綠色發(fā)展有強(qiáng)烈的相關(guān)性，但不能說明二者存在因果關(guān)系?；诠ぞ咦兞康幕貧w結(jié)果如（3）列～（6）列所示，在緩解了內(nèi)生性的問題后，解釋變量的系數(shù)方向及顯著性基本不變，模型的解釋能力得以提高，政府轉(zhuǎn)型對工業(yè)綠色發(fā)展存在非線性的因果關(guān)系得證。隨后，研究進(jìn)行IV1和IV2的弱工具變量檢驗，在5%的顯著性水平下拒絕了弱工具變量假設(shè)。

表3 基準(zhǔn)回歸結(jié)果

雖然先前多數(shù)研究呼吁地方政府應(yīng)持續(xù)深化“放管服”改革，作出簡政放權(quán)、減少市場干預(yù)一系列職能轉(zhuǎn)變的行動，釋放市場活力加快工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型，但是，自然資源具有雙重負(fù)外部性，生態(tài)保護(hù)在市場逐利性的誘使下難以形成。如果相應(yīng)的監(jiān)管手段沒有及時跟上，易產(chǎn)生更多的暗中失信違法、無序競爭問題，并不利于地方推進(jìn)工業(yè)綠色化進(jìn)程（邱兆林和王業(yè)輝，2018）。

（三）空間機(jī)制分析

因為空間聯(lián)立方程存在聯(lián)立內(nèi)生性和空間相關(guān)性，使用三階段最小二乘法（3SLS）法易出現(xiàn)估計偏誤。為提高模型精度并緩解變量間的反向因果關(guān)系，本文采用廣義三階段空間最小二乘估計法（GS3SLS）對式（2）和式（3）進(jìn)行測算，結(jié)果見表4。

工業(yè)綠色發(fā)展的空間滯后項系數(shù)顯著為負(fù)，政府轉(zhuǎn)型的空間滯后項系數(shù)為正，證實了變量在空間上具有自相關(guān)。W×IGD為負(fù)且顯著，臨近地區(qū)的工業(yè)綠色發(fā)展程度提高會對本地工業(yè)綠色發(fā)展帶來負(fù)面影響，有可能是臨近地區(qū)的高污染企業(yè)向周圍地區(qū)轉(zhuǎn)移。W×GT為正且顯著，說明臨近地區(qū)政府轉(zhuǎn)型加快，會誘使本地的高污染高排放企業(yè)遷出本地，反而有助于本地環(huán)境的保護(hù)。這也間接說明了政府轉(zhuǎn)型期間的“真空地帶”很可能是高污染企業(yè)遷入、產(chǎn)生“污染天堂”問題的原因之一，地區(qū)間在污染治理上存在嚴(yán)重的“以鄰為壑”。因此，要建立區(qū)域政務(wù)協(xié)同機(jī)制，推進(jìn)工業(yè)綠色一體化發(fā)展，形成良好的互動關(guān)系。

表4 的結(jié)果還可以說明，資源配置效率、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級和綠色創(chuàng)新能力對工業(yè)綠色發(fā)展均具有顯著的促進(jìn)作用，但產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的影響更大。即便中央政府已經(jīng)將環(huán)保、地方經(jīng)濟(jì)增長納入績效考核指標(biāo)中，迫于考評壓力地方政府會制定一系列短期釋放市場活力、鼓勵創(chuàng)新的政策，短期內(nèi)的環(huán)境得以改善（如“兩會藍(lán)”“奧運(yùn)藍(lán)”），但是最為核心和有效的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化是典型的“慢工出細(xì)活”“前人種樹后人乘涼”，臨時性的突擊改善很可能引致報復(fù)性的污染反彈（鄧慧慧和楊露鑫，2009；郭峰和石慶玲，2017）?？傮w而言，上述發(fā)現(xiàn)證實了假設(shè)1。

表4 GS3SLS 回歸結(jié)果（直接效應(yīng)）

（四）內(nèi)在機(jī)制分析

上文已經(jīng)揭示了“放而不管”的潛在問題，那么地方政府應(yīng)如何合理制定和實施監(jiān)管措施、盡快釋放要素市場改革紅利？表5 提供了式（4）和式（5）的計算結(jié)果，將為這一問題提供詳細(xì)的解答。

結(jié)合表5 的第（2）、（5）、（8）列，可知政府轉(zhuǎn)型對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級具有正向促進(jìn)作用，對資源配置效率和綠色創(chuàng)新能力有“U”型的影響。地方政府避免使用權(quán)力干擾市場，能激活市場競爭的“破壞性”功能，有助于外地企業(yè)和創(chuàng)新技術(shù)打破壁壘涌入本地市場，從而淘汰老舊技術(shù)、減少低水平重復(fù)建設(shè)、產(chǎn)業(yè)同構(gòu)與產(chǎn)能過剩，避免陷入“路徑依賴”，最終加快地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級（呂有金等，2021；蓋慶恩等，2019）。但是在缺乏有效的市場調(diào)控時，競爭的“創(chuàng)造性”功能難以發(fā)揮，這正是“放而不管”的直接負(fù)面后果。大量研究表明，政府適度作用于市場能抵消市場失靈在資源配置中的不利影響，例如有助于環(huán)境規(guī)制政策的強(qiáng)制實施、避免惡性競爭和人為的要素價格扭曲、提高能源利用效率等。因此，政府在轉(zhuǎn)型的前期加強(qiáng)監(jiān)管十分重要。在政府轉(zhuǎn)型的較高成熟階段，“放、管、服”之間的關(guān)系更為協(xié)調(diào)，監(jiān)管手段更加智能高效。一旦曲線跨越拐點(diǎn)，政府轉(zhuǎn)型對工業(yè)綠色發(fā)展的正向作用開始顯現(xiàn)：地區(qū)之間的要素流動更加自由、區(qū)域經(jīng)濟(jì)和市場融合程度更高，創(chuàng)新技術(shù)溢出效應(yīng)也會更明顯（師博和沈坤榮，2013；張可等，2016）?；谝陨戏治觯Y源配置效率、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級和綠色創(chuàng)新能力的傳導(dǎo)機(jī)制得到證實，假設(shè)2～假設(shè)4 成立。

表5 GS3SLS 回歸結(jié)果（傳導(dǎo)機(jī)制）

在表5 的第（3）列中，僅失信懲戒與政府轉(zhuǎn)型的交互項在5%的水平下顯著且為負(fù)數(shù)，說明加大失信懲戒的力度加劇了地方政府轉(zhuǎn)型對資源配置效率的負(fù)面影響作用。目前的社會信用體系建設(shè)尚不完善，一是對于阻礙要素流動和市場價格發(fā)揮引導(dǎo)作用的企業(yè)共謀等現(xiàn)象難以通過失信或守信來識別和認(rèn)定，二是失信懲戒制度對國有高污染企業(yè)“懲戒免疫”（如曾爆料出廣西北海一國有企業(yè)曾出現(xiàn)連續(xù)警告15 次仍排放污水的新聞）、懲戒過嚴(yán)造成中小微型企業(yè)創(chuàng)新研發(fā)陷入“懲戒牢籠”、產(chǎn)生“寒蟬效應(yīng)”等問題未很好解決，資源難以向綠色、優(yōu)質(zhì)、高效企業(yè)流動，致使錯配現(xiàn)象進(jìn)一步加強(qiáng)（尹建華等，2020；尹建華等，2019）。失信懲戒使得U 形曲線的拐點(diǎn)向右邊移動，強(qiáng)化了政府轉(zhuǎn)型對工業(yè)綠色發(fā)展的負(fù)面效應(yīng)。

在表5 的第（6）列中，失信懲戒、守信意識與政府轉(zhuǎn)型的交互項在5%的水平下顯著且為正數(shù)，說明加大失信懲戒力度，同時提高群眾守信意識能有效加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，且失信懲戒的作用要更大。地方產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)與霧霾、煙塵粉塵等污染排放有最直接緊密的聯(lián)系已得到明確的證據(jù)支持。環(huán)境庫茲涅茲曲線（EKC）假說認(rèn)為，隨著經(jīng)濟(jì)增長，人們對環(huán)境質(zhì)量的訴求會增加。因此，守信意識提高，非正式環(huán)境規(guī)制的作用更可能充分發(fā)揮，作為政府轉(zhuǎn)型期間的監(jiān)管手段的重要補(bǔ)充。這一觀點(diǎn)也可以從廣東省、江蘇省近年來加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)宣傳教育，積極響應(yīng)信訪舉報，成功實現(xiàn)本土產(chǎn)業(yè)“騰籠換鳥”的案例得到證實（周杰琦和韓兆洲，2019）。失信懲戒則通過科學(xué)地設(shè)立規(guī)定污染排放額和失信認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，可倒逼企業(yè)主動更新傳統(tǒng)工藝，對老舊高耗能產(chǎn)業(yè)來說也是一次強(qiáng)制性的“清洗”，從而使整個地區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)得以優(yōu)化。

在表5 的（9）列中，守信激勵、失信懲戒與政府轉(zhuǎn)型的交互項對綠色創(chuàng)新能力有顯著且正向的作用，說明二者有利于“U 型”曲線拐點(diǎn)向左邊移動，到達(dá)拐點(diǎn)后政府轉(zhuǎn)型將對工業(yè)綠色發(fā)展產(chǎn)生顯著的正向效應(yīng)。根據(jù)上文的分析，政府轉(zhuǎn)型加快了要素和技術(shù)在地區(qū)、市場之間的流動，失信懲戒就是設(shè)立規(guī)定排放額倒逼企業(yè)主動設(shè)法達(dá)環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)。因此在一定程度扮演了企業(yè)創(chuàng)新的“內(nèi)生動力”，增加研發(fā)投入減少污染排放。但是正如前文所述，由于目前的失信制度尚不完善，很可能因為收取高額費(fèi)用和其他成本擠出了失信企業(yè)的研發(fā)投入，故效果較為有限。相比之下，隨著政府轉(zhuǎn)型帶來的要素市場改革紅利，金融機(jī)構(gòu)與企業(yè)之間信息不對稱、風(fēng)險成本不合理等一系列制約綠色信貸和綠色金融難以發(fā)揮應(yīng)有效果的問題得以解決（郭威和曾新欣，2021；王馨和王營，2021），能源和資本等關(guān)鍵要素價格得以發(fā)揮“指揮棒”作用。因此守信激勵在一定程度上平衡了投資風(fēng)險，提高了企業(yè)創(chuàng)新的預(yù)期回報，使企業(yè)減少低成本要素投入而是增加技術(shù)創(chuàng)新，加快了地區(qū)工業(yè)綠色發(fā)展（周杰琦和韓兆洲，2020）。綜合前文分析，表5～表7 的結(jié)果部分驗證了假設(shè)2。

（五）模型拓展研究

2014 年，國務(wù)院印發(fā)《社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要（2014—2020 年）》（以下簡稱《綱要》），提出要建立健全政務(wù)、商務(wù)、司法和社會四個方面的信用體系，并強(qiáng)調(diào)要“建立健全失信懲戒、守信激勵機(jī)制，加強(qiáng)事中事后監(jiān)管力度”，為地方政府加快職能轉(zhuǎn)變，完善監(jiān)管手段提供了綱要性的指導(dǎo)。因此，本文分別以2008—2013 年、2014—2018 年兩個時間段對模型重新進(jìn)行測算，結(jié)果見表6。

表6 分時段的模型估計結(jié)果

就交互項的系數(shù)來看，時段2 的模型估計系數(shù)較之時段1 均有了較為明顯的提升。其中，守信激勵與政府轉(zhuǎn)型的交互項對綠色創(chuàng)新能力的正向促進(jìn)作用變顯著，失信懲戒與政府轉(zhuǎn)型的交互項對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級、綠色創(chuàng)新能力的促進(jìn)作用均有所提高，群眾守信意識與政府轉(zhuǎn)型的交互項也在規(guī)劃提出后轉(zhuǎn)變?yōu)轱@著，說明《綱要》的出臺完善了整個信用懲戒機(jī)制，有助于地方政府加快度過轉(zhuǎn)型“監(jiān)管真空”。然而，本文也發(fā)現(xiàn)失信懲戒與政府轉(zhuǎn)型的交互項引發(fā)了更強(qiáng)的資源錯配，這一發(fā)現(xiàn)也基本符合尹建華等（2020）的研究結(jié)果，預(yù)示著未來各地方應(yīng)著力于設(shè)計更加科學(xué)合理的懲戒制度。

（六）模型穩(wěn)健性檢驗

本文采取了一系列措施來證實研究結(jié)果是科學(xué)穩(wěn)健的。

一是對基準(zhǔn)模型的穩(wěn)健性檢驗。為了排除異常值影響，參考鄧慧慧和楊露鑫（2019）的做法，研究剔除了4 個受中央直接管轄的直轄市樣本，重復(fù)以上模型估計，證實研究結(jié)論在剩余26 個省市的樣本中仍然成立。另外，研究盡可能地增加模型中的控制變量，并計算出時間和空間雙重固定模型下的殘差值與解釋變量的協(xié)方差為0.0088，非常接近于0，證實了模型因為遺漏變量而降低解釋能力的可能性極低。最后，研究以2015年國家發(fā)展改革委和中國人民銀行印發(fā)的《關(guān)于印發(fā)首批社會信用體系建設(shè)示范城市名單的通知》作為外生政策沖擊，采用傾向得分匹配方法（PSM）對樣本進(jìn)行臨近匹配，用匹配后的樣本進(jìn)行雙重差分（DID）估計以降低估計偏誤（鄧慧慧和楊露鑫，2019）。根據(jù)PSM-DID 的回歸結(jié)果發(fā)現(xiàn)，信用示范城市政策能夠顯著提升該省市的工業(yè)綠色發(fā)展水平。根據(jù)反事實檢驗，發(fā)現(xiàn)無論將該政策提前1 年還是2 年，該政策與工業(yè)綠色發(fā)展均不相關(guān)，說明基準(zhǔn)回歸結(jié)果可靠。

二是對交互和中介模型檢驗。如第（三）節(jié)所述，研究測算不同時序下的模型，發(fā)現(xiàn)原先顯著的系數(shù)并無明顯方向上的改變。此外，以上研究結(jié)論是采用經(jīng)濟(jì)地理嵌套權(quán)重矩陣We測算得出的，本文同步建立經(jīng)濟(jì)距離矩陣Weco（兩地人均GDP 的差值的絕對值的倒數(shù)）和地理距離矩陣Wdis（兩地歐氏距離的平方的倒數(shù)）來檢驗?zāi)Ｐ?，也并未發(fā)現(xiàn)系數(shù)的方向和顯著性出現(xiàn)明顯改變。最后，研究采用加拿大達(dá)爾豪斯大學(xué)大氣成分分析組（ACAG）公開的全球PM2.5 濃度數(shù)據(jù)作為工業(yè)綠色發(fā)展水平的替代，用模糊綜合評價法重新測算政府轉(zhuǎn)型水平，重復(fù)所有研究操作，得到了穩(wěn)健和一致的結(jié)果。

五、結(jié)論與政策啟示

（一）研究總結(jié)

本文以“放管服”視角下的地方政府轉(zhuǎn)型為切入點(diǎn)，通過理論分析建立了其作用于工業(yè)綠色發(fā)展的基本框架，利用2008—2018 年30 個省市的面板數(shù)據(jù)，采用基于兩種工具變量的2SLS 模型，對二者的因果關(guān)系進(jìn)行了識別。同時，基于GS3SL3 模型，對其中的傳導(dǎo)機(jī)制、交互機(jī)制進(jìn)行了檢驗。研究發(fā)現(xiàn)：政府轉(zhuǎn)型總體上對工業(yè)綠色發(fā)展有“U”形的作用。具體來說，政府轉(zhuǎn)型加快了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，對綠色創(chuàng)新效率和資源配置效率則呈現(xiàn)先抑制后促進(jìn)的“U”形關(guān)系。在轉(zhuǎn)型期間，不同的信用治理策略將發(fā)揮不同的作用：由于制度建設(shè)尚不健全，失信懲戒加劇了資源錯配現(xiàn)象，但有助于倒逼主體加快綠色創(chuàng)新研發(fā)，也通過設(shè)立“懲戒門檻”驅(qū)動整個產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化。守信激勵平衡了投資風(fēng)險，提高了企業(yè)創(chuàng)新的預(yù)期回報，同樣有助于綠色創(chuàng)新。提高地區(qū)的守信意識能降低群眾對污染的容忍、發(fā)揮群眾監(jiān)督對政府監(jiān)管的補(bǔ)充作用，也能引導(dǎo)地方工業(yè)向綠色化發(fā)展。

（二）政策啟示

一是考慮到政府轉(zhuǎn)型在長期能夠釋放要素市場改革紅利，加快工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。因此各地方應(yīng)持續(xù)深化“放管服”改革，加快地方政府轉(zhuǎn)型。以國務(wù)院發(fā)布的《全國深化“放管服”改革著力培育和激發(fā)市場主體活力電視電話會議重點(diǎn)任務(wù)分工方案》《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)政務(wù)誠信建設(shè)的指導(dǎo)意見》等政策文件為指導(dǎo)，進(jìn)一步提高加強(qiáng)政務(wù)誠信建設(shè)，提高政務(wù)服務(wù)效率，提高決策科學(xué)化水平。推進(jìn)政務(wù)透明公開、構(gòu)建起高效廉潔的體制機(jī)制。深化要素市場改革，破除行政壁壘，促進(jìn)要素自由流動，加快淘汰老舊重復(fù)產(chǎn)能，為加快工業(yè)綠色發(fā)展提供有效、長效的保障機(jī)制。

二是由于政府轉(zhuǎn)型前期存在一定的“監(jiān)管真空”地帶，可能會成為臨近高污染產(chǎn)業(yè)的重點(diǎn)“入侵”對象，建議打破行政區(qū)域界限，推進(jìn)區(qū)域一體化建設(shè)進(jìn)程，加強(qiáng)政策制定和監(jiān)管執(zhí)法協(xié)同，建立污染聯(lián)防聯(lián)控機(jī)制。一方面是有助于形成區(qū)域聯(lián)盟，將轉(zhuǎn)型領(lǐng)先地區(qū)樹立為“標(biāo)桿”，發(fā)揮其對臨近地區(qū)轉(zhuǎn)型進(jìn)程的輻射帶動作用，加快實現(xiàn)地區(qū)的市場一體化，破解市場分割局面，有效促進(jìn)資源和技術(shù)的流動；另一方面是有助于建立健全區(qū)域監(jiān)管執(zhí)法制度及時遏止投機(jī)取巧的高污染、高排放企業(yè)將產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移至臨近轉(zhuǎn)型地區(qū)作為“污染天堂”，由此減少各地在治理污染上的“以鄰為壑”，推動整個區(qū)域的工業(yè)綠色一體化發(fā)展。

三是建立健全社會信用體系，完善信用聯(lián)合獎懲制度，提高群眾守信意識。在“放管服”的背景下，信用獎懲制度為政府“應(yīng)放盡放，加強(qiáng)事中事后監(jiān)管”、創(chuàng)新社會治理提供了新抓手。但是，不同的治理策略發(fā)揮效果的邊界不同，地方政府應(yīng)結(jié)合自身工業(yè)發(fā)展階段，有針對性地進(jìn)行選取和調(diào)整信用聯(lián)合獎懲制度，避免因直接套用產(chǎn)生負(fù)面效應(yīng)。另外，鼓勵各地探索對企業(yè)共謀、串通等更加隱蔽的市場失信行為的識別和懲戒機(jī)制，對中小企業(yè)實行包容審慎的懲戒制度，避免懲戒過嚴(yán)造成“懲戒牢籠”，加劇資源錯配。最后，加強(qiáng)對群眾的環(huán)保守信意識，形成政府-輿論內(nèi)外雙引擎，提高總體的監(jiān)管效能，全力推進(jìn)工業(yè)智能綠色高質(zhì)量發(fā)展。