□文/張繁森

（紹興文理學(xué)院元培學(xué)院經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院 浙江·紹興）

［提要］隨著經(jīng)濟(jì)全球化趨勢的日漸明顯，國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易逐漸成為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支撐。在國際貿(mào)易中，買賣雙方的貨物交易是十分常見的，而且國際貿(mào)易比國內(nèi)貿(mào)易更為復(fù)雜，所以相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)性也更高?；诖耍趪H貿(mào)易中一定要采取相應(yīng)的手段和方法來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和防范，使國際貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)保持在可控范圍內(nèi)。本文詳細(xì)分析當(dāng)前國際貿(mào)易中常見的風(fēng)險(xiǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和防范措施，旨在推動(dòng)國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防范工作取得新進(jìn)展。

在全球經(jīng)濟(jì)一體化的大背景下，我國在國際貿(mào)易中的參與度越來越高，而且國際貿(mào)易也逐漸成為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成部分，給國內(nèi)經(jīng)濟(jì)帶來了明顯的促進(jìn)作用，但是由于國際貿(mào)易的特殊性，在交易過程中依舊存在很大的風(fēng)險(xiǎn)。通常境況下，國際貿(mào)易都是貨物的買賣，在全球經(jīng)濟(jì)形式下滑的環(huán)境下，我國國際貿(mào)易面臨著很大的挑戰(zhàn)。遇到國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要采用相關(guān)的方法來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)防范，將風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失減到最低，這是我國很多進(jìn)出口企業(yè)最急于解決的問題。另外，若要有效減少國際貿(mào)易中風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，就要對(duì)其特點(diǎn)和類型進(jìn)行詳細(xì)分析。基于此，本文在詳細(xì)分析國際貿(mào)易中常見的風(fēng)險(xiǎn)類型和特點(diǎn)的同時(shí)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移以及風(fēng)險(xiǎn)防范的方法進(jìn)行研究和闡述。

一、國際貿(mào)易中常見的風(fēng)險(xiǎn)類型及其特點(diǎn)

國際貿(mào)易是在全球范圍內(nèi)各個(gè)國家之間進(jìn)行的商品交易活動(dòng)，這不僅是經(jīng)濟(jì)全球化的體現(xiàn)，更是各個(gè)國家和地區(qū)之間互相依賴、互利共贏、相互促進(jìn)的一種表現(xiàn)。眾所周知，一切的交易活動(dòng)中，風(fēng)險(xiǎn)都是不可能完全避免的，因此如何有效防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生、如何有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移成為各個(gè)國家和企業(yè)之間研究的重點(diǎn)課題。在目前的國際貿(mào)易中，常見的風(fēng)險(xiǎn)類型主要有以下幾種：

（一）國家政策層面的貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。每個(gè)國家都有獨(dú)特的貿(mào)易政策，由于不同的經(jīng)濟(jì)政策而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)是不能完全避免的，而且往往這種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于國際貿(mào)易所產(chǎn)生的影響也是最大、最復(fù)雜的。隨著國際經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程加快，各個(gè)國家之間的貿(mào)易成為國家發(fā)展的必然趨勢和道路，也是提升國家經(jīng)濟(jì)的重要途徑。因此，國家會(huì)從政策方面加強(qiáng)對(duì)國際貿(mào)易的管控，區(qū)域性經(jīng)濟(jì)模式導(dǎo)致國際貿(mào)易中各種保護(hù)主義不斷出現(xiàn)，甚至還對(duì)一些專門的領(lǐng)域設(shè)置貿(mào)易壁壘，這就在很大程度上將一些國家排擠在外，從而導(dǎo)致貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的形成，不利于國際貿(mào)易的健康發(fā)展。

（二）貿(mào)易過程操作不當(dāng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。各個(gè)國家之間的貨物交易是現(xiàn)階段國際貿(mào)易最為常見的形式，通常情況下，在交易過程中雙方都會(huì)簽訂詳細(xì)的交易合同，合同條款所標(biāo)注的內(nèi)容是影響貿(mào)易雙方的關(guān)鍵，由于交易的貨物不同，合同中經(jīng)常出現(xiàn)一些專業(yè)術(shù)語，這些術(shù)語會(huì)對(duì)貿(mào)易雙方進(jìn)行一定的限制和規(guī)定，最大限度地減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，但是一旦操作不當(dāng)，就會(huì)造成極大的經(jīng)濟(jì)損失。由此可見，在國際貿(mào)易中，操作層面的問題是不容小覷的，對(duì)于貿(mào)易合同中的專業(yè)限定術(shù)語，也要在行為和操作上盡可能保持一致，避免讓一些別有用心的人找到漏洞，造成貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（三）貨幣匯率變動(dòng)產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。由于國際貿(mào)易涉及各個(gè)國家、各類貨幣的交易，各種貨物和款項(xiàng)的收支情況和貨幣的匯率有著十分緊密的關(guān)系，另外由于國際貿(mào)易行為通常耗時(shí)較長，因此在此期間如果貨幣的匯率發(fā)生變化，就會(huì)直接導(dǎo)致貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率大大提升。在交易結(jié)束后進(jìn)行結(jié)算時(shí)，通常會(huì)按照結(jié)算當(dāng)時(shí)的匯率進(jìn)行款項(xiàng)結(jié)算。由于本國貨幣和外國貨幣的結(jié)算匯率不是一成不變的，而是隨著國際外匯市場的情況而波動(dòng)，因此在國際貿(mào)易中經(jīng)常會(huì)對(duì)利潤分配產(chǎn)生影響，匯率的變動(dòng)或多或少都會(huì)在一定程度上影響到雙方企業(yè)。

雖然國際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)類型多種多樣，但是其中也有相同的地方，比如，客觀性特點(diǎn)。由于國際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)都是客觀存在的，并不會(huì)因?yàn)槿说囊庵径l(fā)生變化和轉(zhuǎn)移，貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)性也是整個(gè)貿(mào)易過程中的必然產(chǎn)物，換句話說，能夠產(chǎn)生國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的因素眾多，其中大部分風(fēng)險(xiǎn)來源于各個(gè)企業(yè)在經(jīng)營中產(chǎn)生的復(fù)雜問題。另外，由于市場經(jīng)濟(jì)主體在認(rèn)識(shí)方面存在局限性，這也導(dǎo)致國際貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)常發(fā)生。同時(shí)，由于國際貿(mào)易涉及的買賣方較多，而且交易形式多種多樣，交易方法也不統(tǒng)一，所以許多國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)表現(xiàn)出一定的不確定性，而且還會(huì)通過一些偶然事件表達(dá)出來。還有就是無意識(shí)性特點(diǎn)。通俗來講就是國際貿(mào)易中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)情況都是在貿(mào)易雙方?jīng)]有意識(shí)的情況下產(chǎn)生的，因此目前國際貿(mào)易的大形勢還存在一定的挑戰(zhàn)性，在交易過程中時(shí)常會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，并且隨著國際局勢的越發(fā)復(fù)雜，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率也在提升，如果貿(mào)易主體的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不到位，就很難對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效規(guī)避，從而導(dǎo)致各種風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)。

二、國際貿(mào)易過程中的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移原則

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指在國際貿(mào)易中，買賣雙方在交易過程中發(fā)生了意外風(fēng)險(xiǎn)，造成了一定的經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任進(jìn)一步確定的過程。如果在交易過程中，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在賣方受眾，比如賣方?jīng)]有按照規(guī)定將貨物及時(shí)交付給買方，這種情況導(dǎo)致買方在交易過程中遭受了風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該由賣方承擔(dān)責(zé)任。反之，如果交易過程中，賣方已經(jīng)及時(shí)按照規(guī)定將貨物交付，貨物此后出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該由買方獨(dú)自承擔(dān)，買方不能就因?yàn)樽陨碓蚧蚱渌虍a(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)造成的損失而向賣方提出索賠，系列損失都應(yīng)由買方承擔(dān)，同時(shí)買方也不能因?yàn)樽陨淼娘L(fēng)險(xiǎn)因素而拒絕支付貨款?？偠灾?，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的目的是確定由于各種因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)損失應(yīng)該由哪一方承擔(dān)，因此風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移要遵守以下原則：

（一）交貨時(shí)間優(yōu)先原則。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的一個(gè)重要標(biāo)準(zhǔn)就是根據(jù)交貨時(shí)間劃定責(zé)任，如果賣家在交易過程中已經(jīng)將貨物按照合同中的規(guī)定交付給對(duì)方，那么貨物交易過程中的其他意外風(fēng)險(xiǎn)和損失都應(yīng)該由買方承擔(dān)，在貨物還沒有交付給買方前，出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)都應(yīng)該由賣方獨(dú)自承擔(dān)。由此可見，風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)并不一定由哪一方固定承擔(dān)，而是根據(jù)買賣雙方的交貨時(shí)間而定，會(huì)隨交貨時(shí)間而發(fā)生改變。

（二）交易過失劃分原則。由于國際貿(mào)易的體量通常較大，無論是貨物本身還是交易方式上都存在一定的復(fù)雜性和不可控性，因此難免會(huì)出現(xiàn)各種損失，這就涉及損失的具體責(zé)任劃分問題。貨物一旦已經(jīng)由賣方交付給了買方，那么買方接手之后，無論發(fā)生任何意外、產(chǎn)生任何風(fēng)險(xiǎn)都由買方獨(dú)自承擔(dān)，不僅如此，買方還要根據(jù)合同中的要求及時(shí)付款。還有一種情況，如果賣方由于自身的疏忽或者操作不當(dāng)導(dǎo)致貨物受損等，要由賣方自己承擔(dān)責(zé)任，通常情況下合同中都會(huì)有明顯的標(biāo)注?？偠灾?，交易過失責(zé)任劃分就是在交易過程中，如果賣家自身存在過失則賣家也要承擔(dān)一定責(zé)任，如果賣家嚴(yán)格遵守合同上的相關(guān)約定，并且沒有造成貨物的損失，則一切風(fēng)險(xiǎn)都由買家承擔(dān)。

（三）當(dāng)事人規(guī)定優(yōu)先原則。由于國際貿(mào)易中涉及的國家和地區(qū)眾多，而且每個(gè)國家都有自己獨(dú)特的交易習(xí)慣和規(guī)則，因此在交易之前要對(duì)當(dāng)事人所在國家和地區(qū)的交易習(xí)慣進(jìn)行一定了解。如果買賣雙方都想要采用國際慣例，則在交易過程中就要利用優(yōu)先慣例作為交易準(zhǔn)則，簡單來說就是一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或損失情況，需要優(yōu)先適用當(dāng)事人選擇的管理進(jìn)行。由于國際貿(mào)易中風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的實(shí)際情況都比較復(fù)雜，因此我國應(yīng)該在遵守相關(guān)國際貿(mào)易法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，以銷售合同公約為輔助，制定出符合我國國情的相關(guān)法律，保證我國的國際貿(mào)易事業(yè)能夠蓬勃發(fā)展。

三、國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防范措施

國際貿(mào)易過程中的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移需要根據(jù)雙方的貨物具體交付時(shí)間以及雙方的交易活動(dòng)來進(jìn)行責(zé)任劃分，但是在實(shí)際交易中，如果提前做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作，就能大大減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，從而減少不必要的麻煩和損失。由于在國際貿(mào)易中，風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，是不可避免的，比如政策風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等，因此要采用相關(guān)的措施來防范交易過程中風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。具體防范措施如下：

（一）謹(jǐn)慎選擇貿(mào)易對(duì)象。在國際貿(mào)易中，交易雙方是交易的主體，也是對(duì)整個(gè)貿(mào)易影響最大的因素。因此，在進(jìn)行交易之前，一定要謹(jǐn)慎選擇貿(mào)易對(duì)象，要詳細(xì)對(duì)貿(mào)易對(duì)象的資質(zhì)以及信用情況進(jìn)行審查，這是進(jìn)行國際貿(mào)易的前提。對(duì)交易對(duì)象進(jìn)行審查的過程中，能發(fā)現(xiàn)其具體情況，在之前的貿(mào)易中是否存在違規(guī)行為等，以便于后續(xù)對(duì)貿(mào)易進(jìn)行決策。這也是企業(yè)規(guī)避貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。而貿(mào)易之間的信用和資質(zhì)調(diào)查，主要是調(diào)查企業(yè)的真實(shí)性，詳細(xì)檢查對(duì)方的營業(yè)執(zhí)照和之前的交易情況，進(jìn)而對(duì)對(duì)方的交易能力和履行合同的能力進(jìn)行分析，然后決定是否繼續(xù)和對(duì)方進(jìn)行貿(mào)易往來。

（二）采用有效的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移手段。由于在國際貿(mào)易中風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生都是無意識(shí)的、不可控的，因此貿(mào)易雙方在風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的過程中也是無意識(shí)的，但是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，我們可以采用一些有效的手段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，這種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移不能夠完全控制風(fēng)險(xiǎn)，交易雙方仍會(huì)承擔(dān)一定的損失，但是總體來說，利用技術(shù)手段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移也是風(fēng)險(xiǎn)防控的重要手段。在國際貿(mào)易中，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法是多樣的，我國的國際貿(mào)易主體要根據(jù)自身情況以及國際各種因素選擇合理的技術(shù)手段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，其中包括貨物保險(xiǎn)、進(jìn)出口信用保險(xiǎn)等方式，這些技術(shù)手段都能在一定程度上進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，在實(shí)際操作中，要根據(jù)具體的貿(mào)易形式以及主體來選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移手段，減少自身的經(jīng)濟(jì)損失。

（三）采用合規(guī)合理的結(jié)算方式。國際貿(mào)易中所涉及的國家眾多，在進(jìn)行貨款結(jié)算時(shí)常常會(huì)出現(xiàn)貨幣不同而導(dǎo)致的結(jié)算問題，由于匯率是變化的，因此本幣和外幣的匯率變化也是導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的重要因素。國際貿(mào)易中涉及的貨幣種類眾多，而且不同的貨幣有不同的折算標(biāo)準(zhǔn)，這也影響了一部分國家的經(jīng)濟(jì)效益。因此，在國際貿(mào)易中，要選擇合理的結(jié)算方式，通常情況下要選擇滿足雙方安全性的結(jié)算方式，從而大大減少買賣雙方風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。現(xiàn)階段，國際貿(mào)易中最常見的結(jié)算方式就是匯付、托收、信用證支付等，在實(shí)際操作過程中，要根據(jù)不同的情況來選擇合理的結(jié)算方式，減少結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)和外匯風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（四）提高自身產(chǎn)品質(zhì)量。上文中我們提到，現(xiàn)階段國際貿(mào)易的主要形式依舊是貨物交易，并且隨著國際貿(mào)易的發(fā)展，參與的國家越來越多，國際貿(mào)易的內(nèi)部競爭也越來越大，因此提升自身的產(chǎn)品質(zhì)量成為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的重要因素。由于自身產(chǎn)品問題產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)屢見不鮮，為了提升競爭力，降低產(chǎn)品質(zhì)量帶來的風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)在我國很多的國際貿(mào)易企業(yè)都開始積極提升企業(yè)的產(chǎn)品制造質(zhì)量，從源頭上做到風(fēng)險(xiǎn)的有效規(guī)避。現(xiàn)在很多國際貿(mào)易的競爭都從原來的價(jià)格競爭轉(zhuǎn)變?yōu)橘|(zhì)量競爭，因此企業(yè)只有不斷提升產(chǎn)品質(zhì)量，才能提升對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避效率。同時(shí)，我國企業(yè)在國際貿(mào)易過程中需要意識(shí)到，當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)模式已經(jīng)從粗放型轉(zhuǎn)變?yōu)榧s型，因此要更加重視技術(shù)的開發(fā)和應(yīng)用，利用先進(jìn)的技術(shù)手段提升產(chǎn)品質(zhì)量才是硬道理，同時(shí)還可以對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行深加工，突破國際壁壘，由此才能從本質(zhì)上減少貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。

（五）嚴(yán)格按照國際貿(mào)易慣例進(jìn)行交易。我國的對(duì)外貿(mào)易企業(yè)在實(shí)際交易中面臨著很多問題，要根據(jù)國際慣例和企業(yè)自身情況來調(diào)整貿(mào)易策略，這樣才能符合當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形式，才能有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。在簽訂交易合同時(shí)，對(duì)于合同中的各種款項(xiàng)和條約，比如交付貨物的辦法以及結(jié)算過程，都要嚴(yán)格按照國際慣例進(jìn)行，同時(shí)也要認(rèn)識(shí)到國際交易的復(fù)雜性，分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的具體原因，按照國際慣例和規(guī)則進(jìn)行交易，這樣有助于交易過程的規(guī)范化，將風(fēng)險(xiǎn)控制在最低。

目前，全球經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程在逐漸加快，我國的國際貿(mào)易參與率也在逐年提升，導(dǎo)致國內(nèi)很多企業(yè)開展了進(jìn)出口貿(mào)易。國際貿(mào)易的快速發(fā)展對(duì)于國家的經(jīng)濟(jì)增長具有一定的推動(dòng)作用，但同時(shí)也伴隨著不小的挑戰(zhàn)和風(fēng)險(xiǎn)。因此，在國際貿(mào)易中，如何加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范效果，將可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)和損失保持在可控范圍內(nèi)，是需要重點(diǎn)研究的內(nèi)容，尤其要對(duì)當(dāng)前國際貿(mào)易中常見的風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行針對(duì)性研究，確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的責(zé)任主體，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，同時(shí)通過加強(qiáng)對(duì)交易雙方的資質(zhì)審查、采用合理的結(jié)算方式等手段，進(jìn)一步加強(qiáng)國際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)防范力度。