□文/莊皓嵐 何沁琳 曾 玥 閆莉林

（四川師范大學(xué)經(jīng)濟與管理學(xué)院 四川·成都）

［提要］ 綠色金融強調(diào)經(jīng)濟與生態(tài)的動態(tài)平衡，而鄉(xiāng)村振興背景下綠色金融則是通過綠色信貸、綠色債券、綠色保險等綠色金融產(chǎn)品優(yōu)先滿足“三農(nóng)”需要，從而助力鄉(xiāng)村振興、促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。本文以四川省為例，分析綠色金融助力鄉(xiāng)村振興發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題，并提出對策建議。

引言

2018 年中央一號文件《關(guān)于實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的意見》指出，應(yīng)以綠色發(fā)展引領(lǐng)鄉(xiāng)村振興。2019 年《關(guān)于金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興的指導(dǎo)意見》指出要圍繞“三農(nóng)”綠色金融，更好滿足鄉(xiāng)村振興多樣化融資需求。在黨的二十大報告中明確提出“全面推動鄉(xiāng)村振興……完善農(nóng)業(yè)支持保護制度，健全農(nóng)村金融服務(wù)體系。”

隨著國家的不斷倡導(dǎo)和金融體系的不斷發(fā)展與完善，綠色金融對于農(nóng)村的經(jīng)濟建設(shè)和生態(tài)文化建設(shè)發(fā)揮了重要的推動作用。2022 年3 月，四川銀保監(jiān)局加強與四川證監(jiān)局、農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、省鄉(xiāng)村振興局等單位部門的溝通協(xié)作，提出了金融支持全省鞏固脫貧攻堅成果、全面推進鄉(xiāng)村振興的38 條具體措施，指出到2025 年金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興將取得顯著成效。

綠色金融強調(diào)經(jīng)濟與生態(tài)的動態(tài)平衡，是一種金融創(chuàng)新，能夠推動生態(tài)環(huán)境的綠色發(fā)展和可持續(xù)發(fā)展。鄉(xiāng)村振興語境下的綠色金融，特指農(nóng)村綠色金融，其為鄉(xiāng)村振興提供了新的金融支持，對實現(xiàn)農(nóng)村地區(qū)的可持續(xù)健康發(fā)展起到積極的推動作用。

綠色金融既是鄉(xiāng)村振興可持續(xù)健康發(fā)展的催化劑，也是實現(xiàn)鄉(xiāng)村振興的重要工具。為鄉(xiāng)村振興發(fā)展建立起良好的金融環(huán)境，就是要充分發(fā)揮綠色金融的投資、分配、導(dǎo)向等功能，為全面推進鄉(xiāng)村振興助力。

一、綠色金融助力四川省鄉(xiāng)村振興發(fā)展現(xiàn)狀

鄉(xiāng)村振興進程中的綠色金融可以通過綠色信貸、綠色債券、綠色保險等綠色金融產(chǎn)品優(yōu)先滿足“三農(nóng)”需要，從而助力鄉(xiāng)村振興。四川省各金融機構(gòu)通過提供新的服務(wù)方式和在綠色金融產(chǎn)品方面的積極探索，較好地助推了綠色金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實施。

（一）綠色信貸。綠色信貸是指當(dāng)企業(yè)缺乏資金進行信用貸款時需要符合綠色監(jiān)測標準。綠色信貸的本質(zhì)在于正確處理可持續(xù)發(fā)展和金融業(yè)之間的關(guān)系，促進金融與生態(tài)的良性循環(huán)。綠色金融體系的核心和基礎(chǔ)是綠色信貸，綠色信貸能夠為農(nóng)村地區(qū)綠色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供資金來源。綠色信貸通過支持與鄉(xiāng)村振興密切相關(guān)的綠色項目，如綠色循環(huán)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村污染防治等，能夠進一步促進農(nóng)村地區(qū)產(chǎn)生良好的社會效益和環(huán)境效益。四川省積極進行有益的探索，不斷推進綠色信貸發(fā)展，助力鄉(xiāng)村振興。四川省各家金融機構(gòu)通過落實“惠農(nóng)”行動，圍繞“三點”（農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民）打造“三鏈”（生產(chǎn)、生態(tài)、生活），打通了GB-C 鏈條。2022 年，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行（四川省分行）綠色貸款余額超7.6 億元，支持廣元市劍閣縣農(nóng)村人居環(huán)境治理、農(nóng)村土地綜合治理和東西部共建產(chǎn)業(yè)園等。四川天府銀行也加大了對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)貸款的投入，2021 年綠色信貸余額達到17.06 億元，其在綠色農(nóng)業(yè)發(fā)展投入較大，對全面推進鄉(xiāng)村振興作出了應(yīng)有的貢獻。

（二）綠色債券。綠色債券是指發(fā)行者為應(yīng)對氣候變化問題向社會籌集資金的綠色項目債務(wù)融資工具，證明了其在投資低碳資產(chǎn)上的有效性。我國鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略涉及的綠色項目與綠色債券重點支持的污染防治、清潔能源、生態(tài)保護等領(lǐng)域高度契合。農(nóng)村擁有山、水、田、湖等豐裕的綠色資源，可通過綠色債券將其轉(zhuǎn)化為綠色資本，進而助推鄉(xiāng)村振興。綠色債券作為綠色金融的主要形式，可為廣大的農(nóng)村地區(qū)提供融資渠道，助力鄉(xiāng)村振興。成都市人民政府推動發(fā)行綠色項目收益?zhèn)?、綠色資產(chǎn)支持債券等資產(chǎn)證券化產(chǎn)品，不斷豐富了綠色債券品種。四川省通過綠色債券和鄉(xiāng)村振興專項債券相結(jié)合，在推動鄉(xiāng)村振興的同時也保護鄉(xiāng)村環(huán)境。

（三）綠色保險。綠色保險是針對當(dāng)前自然資源日漸短缺、環(huán)境污染日漸加重的社會環(huán)境問題推出的保險制度，對農(nóng)村地區(qū)環(huán)境治理和綠色化轉(zhuǎn)型具有積極影響。綠色保險實現(xiàn)規(guī)?；?、市場化、規(guī)范化發(fā)展，能夠為鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實施提供穩(wěn)定的金融供給。2023 年1 月，四川省人民政府發(fā)布《關(guān)于印發(fā)四川省碳達峰實施方案的通知》（以下簡稱《方案》），《方案》中提到要推動發(fā)展環(huán)境污染責(zé)任險、綠色農(nóng)業(yè)保險和林木保險等綠色保險產(chǎn)品。中航安盟保險四川省分公司、中華財險四川分公司將保險與鄉(xiāng)村振興有效結(jié)合，通過為阿壩農(nóng)牧民量身打造牦牛保險，帶動了農(nóng)村牦牛養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展。平安產(chǎn)險四川分公司將綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展與鄉(xiāng)村振興相結(jié)合，幫助昭覺縣懸崖村村民脫貧。各金融機構(gòu)通過不斷的創(chuàng)新和探索，較好地助力了四川省綠色金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興發(fā)展。

二、綠色金融助力四川省鄉(xiāng)村振興發(fā)展存在的主要問題

（一）政策有待完善，配套機制不夠健全。隨著可持續(xù)發(fā)展的宣傳落實與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的不斷推進，我國相關(guān)部門出臺了一系列政策助力綠色金融融入鄉(xiāng)村振興的發(fā)展。對此，四川省于2018 年發(fā)布了《四川省綠色金融發(fā)展規(guī)劃》，大力推進綠色金融相關(guān)政策措施。中國人民銀行則于2022 年進一步發(fā)布了《關(guān)于做好2022 年金融支持全面推進鄉(xiāng)村振興重點工作的意見》，以加快促進鄉(xiāng)村綠色金融發(fā)展。但是，目前已有的鄉(xiāng)村綠色金融政策還不夠健全。在現(xiàn)有政策體系中，政府在加大綠色投資規(guī)模、豐富綠色融資模式、推進綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新等方面還需進一步健全完善，以提高金融機構(gòu)的綠色金融服務(wù)能力，增強鄉(xiāng)村綠色金融服務(wù)需求者的信心，從而提高綠色金融在鄉(xiāng)村振興過程中的參與度，有利于綠色金融與鄉(xiāng)村振興兩者在發(fā)展過程中相互促進，發(fā)揮一加一大于二的效果。

2018 年，四川省人民政府辦公廳印發(fā)了《四川省鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃（2018-2022 年）》。雖然四川省關(guān)于綠色金融的理論與體系不斷豐富，但是仍然處于不成熟階段，因此綠色金融在助力鄉(xiāng)村振興時的配套機制還需要完善。例如，綠色金融界定業(yè)務(wù)范圍仍存在缺陷，在全國和四川省范圍內(nèi)都沒有強有力的綠色金融評估制度，限制了綠色金融的高質(zhì)量發(fā)展。除此之外，綠色金融供給方與鄉(xiāng)村綠色金融需求方存在嚴重信息差，兩者之間缺乏信息共享與交流平臺的搭建等。這些問題都需要有關(guān)配套機制的完善。

（二）供需不等。目前，我國綠色金融助力鄉(xiāng)村振興發(fā)展仍然處于初步階段，但綠色金融助力鄉(xiāng)村振興過程中的需求是多層次、多樣化的。截至2022 年9 月末，四川綠色貸款余額達9，000 億元，高于全國平均水平1.25 個百分點；各類綠色債券余額近500 億元，但政府只能提供其中一部分的供給。鄉(xiāng)村綠色金融的供需仍然存在較大的缺口。且由于目前綠色金融服務(wù)體系存在不健全現(xiàn)象，許多金融機構(gòu)提供的有關(guān)服務(wù)較為單一，不能滿足綠色金融助力鄉(xiāng)村振興實施過程中多方面、多層次的需求。同時，鄉(xiāng)村綠色金融項目普遍存在收益不穩(wěn)、投資回報期較長、投資風(fēng)險較大等問題，使供給不足更為嚴重。而隨著科技與鄉(xiāng)村的發(fā)展，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的落實，可持續(xù)發(fā)展、生態(tài)文明建設(shè)與綠色農(nóng)業(yè)等理念更為深入人心，越來越多鄉(xiāng)村從業(yè)者選擇綠色金融，在供給受到局限時鄉(xiāng)村對于綠色金融的需求卻在逐漸增加。

（三）人才缺乏。在綠色金融助力鄉(xiāng)村振興方面，我國的總體結(jié)構(gòu)設(shè)計已經(jīng)比較完備，但綠色金融與鄉(xiāng)村振興的實際結(jié)合還存在許多不足。與鄉(xiāng)村人群需求緊密聯(lián)系的農(nóng)商銀行、村鎮(zhèn)銀行開展綠色金融相關(guān)的業(yè)務(wù)有限，內(nèi)容單一。與此同時，許多鄉(xiāng)村地區(qū)因銀行從業(yè)人員以及鄉(xiāng)村潛在需求者對綠色金融了解有限，致使在綠色金融助力鄉(xiāng)村振興過程中缺乏專業(yè)人才。綠色金融助力鄉(xiāng)村振興最重要的資源之一就是專業(yè)人才。實現(xiàn)綠色金融助力鄉(xiāng)村振興不僅需要大量在金融、能源、經(jīng)濟方面的專門人才，還需要他們對于鄉(xiāng)村的實際情況有足夠的了解并且能夠?qū)I(yè)知識運用到鄉(xiāng)村振興的實際情況中。但目前我國鄉(xiāng)村地區(qū)銀行等金融機構(gòu)受到環(huán)境、待遇、政策等方面的限制，對專業(yè)人才的吸引力不足，限制了綠色金融助力鄉(xiāng)村振興的更進一步發(fā)展。

（四）農(nóng)民金融知識缺乏?！?021 年農(nóng)民工監(jiān)測調(diào)查報告》數(shù)據(jù)顯示，2021 年全國農(nóng)民工總量為29，251 萬人。在全部農(nóng)民工中，未上過學(xué)的占0.8%，小學(xué)文化程度占13.7%，初中文化程度占56.0%，高中文化程度占17.0%，大專及以上占12.6%。而在《四川省農(nóng)村地區(qū)數(shù)字普惠金融發(fā)展現(xiàn)狀研究》一文的調(diào)查結(jié)果顯示：在四川部分代表地區(qū)（廣安、成都、綿陽等）的農(nóng)村人民的學(xué)歷分布主要在小學(xué)到初中、高中、中專，比率分別為30.59%、30.59%、28.82%，本科以上人群僅占10%。由以上兩類數(shù)據(jù)可初步得知，四川省還存在農(nóng)民的平均學(xué)歷程度不夠高的問題?！?021 年消費者金融素養(yǎng)調(diào)查分析報告（2021）》顯示，在地區(qū)維度上，西部地區(qū)消費者的金融素養(yǎng)相對于東部、中部以及東北地區(qū)較低，四川省消費者的金融素養(yǎng)平均在65.0 分上下，處于較低水平。通過以上數(shù)據(jù)可知，四川省農(nóng)民對金融領(lǐng)域的認知還有所欠缺，他們的學(xué)歷水平、周邊環(huán)境等因素一定程度上限制了他們對綠色金融的接受、了解、運用。同時，由于缺乏金融知識，農(nóng)民在整個綠色金融體系中會遇到各方面的問題，使綠色金融助力鄉(xiāng)村振興的落實過程受到阻礙。如何處理這些難題，降低農(nóng)民進入綠色金融的門檻成為目前綠色金融助力鄉(xiāng)村振興的一大挑戰(zhàn)。

三、綠色金融助力四川省鄉(xiāng)村振興發(fā)展的建議

（一）不斷完善綠色金融助農(nóng)政策，加快健全配套機制

1、不斷完善綠色金融助農(nóng)政策。政府要實施積極的財政政策，制定規(guī)劃合理的政策，加強綠色金融與農(nóng)村農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的結(jié)合。利用寬松的、合理的財稅政策推動農(nóng)村地區(qū)綠色金融發(fā)展。在制定有關(guān)政策時，四川農(nóng)村當(dāng)?shù)卣骖櫲齻€方面：一是農(nóng)村金融機構(gòu)。當(dāng)?shù)卣仨氃谪敹惿辖o予金融機構(gòu)補貼，鼓勵金融機構(gòu)向農(nóng)村發(fā)放綠色金融貸款。二是農(nóng)民。政府要從農(nóng)民經(jīng)營綠色產(chǎn)業(yè)的薄弱性以及農(nóng)民所擁有的條件出發(fā)，提供相應(yīng)的財政補貼和稅收優(yōu)惠，增強鄉(xiāng)村綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展活力，擴大規(guī)模，為綠色金融發(fā)展提供更多可服務(wù)對象。三是當(dāng)?shù)鼐G色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的實際情況。政府需要結(jié)合當(dāng)?shù)鼐G色產(chǎn)業(yè)特色與發(fā)展情況來進行相關(guān)財稅政策的制定，為當(dāng)?shù)鼐G色產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供一定保障。

2、加快構(gòu)建綠色金融助力鄉(xiāng)村振興的體制機制環(huán)境。四川農(nóng)村各地政府應(yīng)充分研讀中央文件，在此基礎(chǔ)上結(jié)合所在地的實際情況，加快構(gòu)建有利于綠色金融助力鄉(xiāng)村振興發(fā)展的體制機制環(huán)境。首先，政府部門應(yīng)根據(jù)四川當(dāng)?shù)氐木G色產(chǎn)業(yè)和綠色金融的發(fā)展構(gòu)建激勵與約束機制，為各個金融機構(gòu)提供統(tǒng)一的評價方式。其次，建立以市場調(diào)節(jié)為主，政府調(diào)控為輔的綠色金融機制。激發(fā)市場主體作用的調(diào)節(jié)潛力；同時政府要規(guī)范市場，不僅保障市場的運行，還要監(jiān)管市場的調(diào)節(jié)過程。最后，政府要完善監(jiān)管機制。通過設(shè)立監(jiān)管部門、制定合理的規(guī)則、配備專業(yè)的監(jiān)管人員來明確監(jiān)管內(nèi)容和懲罰機制，促進綠色金融規(guī)范健康發(fā)展。

3、不斷健全綠色金融評估制度。根據(jù)四川綠色金融的發(fā)展以及中國人民銀行頒布的《銀行業(yè)金融機構(gòu)綠色金融評價方案》制定合理的、適合于四川省情的評估指標體系。不單單是政府機構(gòu)要參與制定過程，還要鼓勵信用評級機構(gòu)以及會計師事務(wù)所等中介機構(gòu)參與綠色金融服務(wù)。通過專業(yè)準確的評估，規(guī)范綠色金融相關(guān)評級標準，提高綠色金融項目的質(zhì)量，從而提高綠色金融助力鄉(xiāng)村振興的效率。

4、加快建立公開的綠色金融信息交流平臺。農(nóng)村綠色金融還存在著嚴重的信息不對稱問題，這極大阻礙了綠色金融需求者與供給者之間的交流合作，降低了綠色金融與鄉(xiāng)村振興發(fā)展的效率。因此政府部門以及金融機構(gòu)要建立公開的信息交流平臺，為綠色金融的供需兩端提供安全的信息交流和信息保護。平臺主要有三個方面的作用：一是及時更新綠色金融相關(guān)政策。幫助農(nóng)村綠色金融需求者便捷地了解到國家以及當(dāng)?shù)卣钚碌木G色金融政策，利于規(guī)范發(fā)展。二是展現(xiàn)綠色金融發(fā)展成果。平臺要定時更新各地的綠色金融成果和農(nóng)村綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展情況、成果等，為四川其他農(nóng)村的綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供思路。三是平臺要實時上傳農(nóng)村綠色產(chǎn)業(yè)以及從業(yè)者的有關(guān)需求，不僅有利于相關(guān)金融機構(gòu)及時提供對應(yīng)服務(wù)，也利于村民了解當(dāng)?shù)鼐G色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展狀況，從而提高服務(wù)效率。

（二）加快人才隊伍建設(shè)，提高人才素質(zhì)。人才是綠色金融助力鄉(xiāng)村振興最重要的資源之一，四川農(nóng)村政府以及金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強人才隊伍建設(shè)，制定有關(guān)綠色金融人才隊伍建設(shè)的政策，培養(yǎng)各方面的人才，加強人才的創(chuàng)新意識，讓他們充分了解新興事物，緊跟時代的潮流。同時，農(nóng)村金融機構(gòu)不僅要重視對相關(guān)從業(yè)者專業(yè)知識的培養(yǎng)，也要重視其落實到實踐的能力，全方位加強機構(gòu)內(nèi)人才隊伍建設(shè)。除此之外，金融機構(gòu)還可以引進外來的專業(yè)人員為綠色金融助力鄉(xiāng)村振興提供活力，也可以派本機構(gòu)的優(yōu)秀人才去國外或者國內(nèi)已具有經(jīng)驗的地區(qū)學(xué)習(xí)，進一步提升專業(yè)素養(yǎng)與實際經(jīng)驗，使金融機構(gòu)內(nèi)外部人才共同推動四川綠色金融助力鄉(xiāng)村振興的進一步發(fā)展。

（三）加強綠色金融宣傳和科普，提高農(nóng)民的金融意識。為促進綠色金融助力鄉(xiāng)村振興的高質(zhì)量發(fā)展，政府以及金融機構(gòu)應(yīng)該加強綠色金融的宣傳與科普，不僅可以通過互聯(lián)網(wǎng)、電視、熱門App 廣告等新時代的方式進行大范圍的推廣，也可以結(jié)合農(nóng)村地區(qū)特點利用集市活動、墻體粉刷等傳統(tǒng)方式進行更為深度的宣傳，加強農(nóng)村地區(qū)的群眾對綠色金融的認識與了解，從而促進他們通過綠色金融實現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展。與此同時，需要考慮到農(nóng)村地區(qū)群眾的學(xué)歷水平，進行宣傳科普工作的人員需要對農(nóng)村特色及農(nóng)民情況有一定的了解，在宣傳科普過程中要采取合適的方法，增強宣傳效果，提高農(nóng)民金融意識。