●財政部湖南監(jiān)管局

近年來， 財政部湖南監(jiān)管局堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導， 深入貫徹落實習近平總書記關(guān)于全面從嚴治黨重要論述， 按照財政部黨組決策部署和部內(nèi)控委工作要求，堅持高度重視，高標準、高要求推進內(nèi)控工作，實現(xiàn)了全員參與、全覆蓋管控，取得了全方位成效。

一、高度重視，切實增強深化內(nèi)控建設(shè)的思想自覺和行動自覺

深化內(nèi)控建設(shè)是一以貫之全面從嚴治黨、 推進黨的自我革命的重要舉措， 是切實提高財政監(jiān)管能力和水平的有力保障。 湖南監(jiān)管局高度重視內(nèi)控工作， 認真落實財政部黨組決策部署和部內(nèi)控委工作要求， 加強組織領(lǐng)導，全面推進內(nèi)控工作開展。 一是抓好研究部署。 內(nèi)控工作明確是局黨組年度重點工作，納入局黨組會、局務會重要議事日程，堅持與黨風廉政、業(yè)務工作同研究同部署同落實，局黨組書記、局長組織召開兩次局內(nèi)控委會議、主持一次黨組會議， 傳達學習財政部內(nèi)控委會議精神， 對內(nèi)控工作提出明確要求， 特別是在2023 年9 月23 日的局內(nèi)控委（擴大）會議上，局黨組書記、局長分享了自己對內(nèi)控工作的理解，并要求全局干部真正從思想上重視、行動中自覺，進一步強化內(nèi)控意識，加強內(nèi)控制度執(zhí)行， 不斷營造內(nèi)控工作良好氛圍， 為財政監(jiān)管事業(yè)發(fā)展提供堅強保障。研究制定《2023 年內(nèi)部控制工作要點》，有序推進各項內(nèi)控工作順利開展。二是加強學習培訓。積極開展公文、保密、內(nèi)控業(yè)務專題培訓，內(nèi)控辦相關(guān)同志針對內(nèi)控基本概念、 內(nèi)控操作規(guī)程，如何強化內(nèi)控意識、持續(xù)完善各項規(guī)程等方面進行解讀， 明確工作要求。 召開內(nèi)控委會議，就監(jiān)管業(yè)務及內(nèi)控自查自評工作開展專題培訓。通過多次培訓， 進一步強化內(nèi)控工作意識。三是堅決扛起內(nèi)控主體責任。局內(nèi)控辦充分發(fā)揮統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和督促指導作用，各處室自覺履職盡責，在抓好牽頭專項風險日常防控的同時， 積極配合內(nèi)控交叉檢查等重點工作， 形成了一級抓一級、 層層抓落實的良好工作格局，形成組織保障有力，運轉(zhuǎn)暢通有效的良好局面， 切實提高了深化內(nèi)控建設(shè)的思想自覺和行動自覺。

二、高標準推進，扎緊織密制度“籠子”

湖南監(jiān)管局內(nèi)控委要求內(nèi)控建設(shè)“一刻也不停歇”， 在日益完善的內(nèi)控制度和內(nèi)控操作規(guī)程基礎(chǔ)上，根據(jù)“新職能”動態(tài)完善“新內(nèi)控”，保障“新作為”。 一是根據(jù)審計、巡視發(fā)現(xiàn)的苗頭性問題， 及時總結(jié)反思并補齊內(nèi)控短板，細化業(yè)務操作規(guī)程，建立內(nèi)控突發(fā)事件處理機制，有效避免出現(xiàn)更大的損失。 同時通過設(shè)立AB 角崗位，保障工作的延續(xù)性以及標準和尺度的一致性。 二是組織各處室對重點業(yè)務相關(guān)制度情況開展“廢改立留”工作，進一步規(guī)范工作流程、加強制度和內(nèi)控建設(shè)。 經(jīng)梳理，修訂1 項、新立14 項、廢止3 項、查缺補漏2 項制度規(guī)定，建立健全內(nèi)部控制機制。三是完善財務管理。全面排查廉政風險點， 特別是逐一梳理預算、資產(chǎn)、財務、食堂、后勤等方面存在的風險隱患，查漏補缺，完善制度和流程，進一步提升財務管理水平，完善內(nèi)控制度，堵牢制度機制漏洞。 四是加強內(nèi)部管理。 先后制定《合同管理辦法》《固定資產(chǎn)管理辦法》《聘用專業(yè)機構(gòu)及專業(yè)人員管理辦法》《政府采購管理辦法》《關(guān)于進一步加強保密和意識形態(tài)陣地管理的規(guī)定》《信訪工作實施辦法》《關(guān)于加強“八小時之外” 監(jiān)督管理的規(guī)定》《關(guān)于建立結(jié)對幫帶機制提升財政監(jiān)管工作質(zhì)效的辦法》《關(guān)于財政部司局非正式發(fā)文布置工作相關(guān)落實機制的規(guī)定》，修訂完善《干部請（休）假管理辦法》，進一步加強內(nèi)部管理，防范廉政風險。

三、高要求推進，讓內(nèi)控“長牙”“帶電”

制度的生命力在于執(zhí)行。 在做好全面風險防控的同時，通過定期開展內(nèi)控自查、內(nèi)控風險提示等方式， 加強重點領(lǐng)域、 關(guān)鍵環(huán)節(jié)風險防控，讓內(nèi)控“長牙”“帶電”，推動內(nèi)控制度落地見效。 一是扎實開展內(nèi)控自查自評。 制定《湖南監(jiān)管局2023 年度監(jiān)管業(yè)務及內(nèi)控自查自評工作方案》，重點對支部黨建、監(jiān)管業(yè)務、綜合管理開展內(nèi)控自查自評，收集各處自查自評工作報告，機關(guān)黨委對部分處室進行重點核查， 及時查漏補缺，讓內(nèi)控制度真正成為防止出錯的“規(guī)”和“矩”，發(fā)現(xiàn)問題的“顯微鏡”和“放大鏡”，整改問題的“鞭”和“尺”，并將檢查結(jié)果作為處室考評和推優(yōu)的重要依據(jù)， 進一步激發(fā)和調(diào)動全局干部干事創(chuàng)業(yè)的主動性和積極性。 二是強化內(nèi)控制度執(zhí)行。 創(chuàng)新開展業(yè)務前置性審核，設(shè)置業(yè)務內(nèi)控審核崗， 各處室所有業(yè)務類公文報局主要負責人簽發(fā)前， 須報經(jīng)內(nèi)控經(jīng)辦崗、 復核崗審核， 著重對該項業(yè)務是否符合政策和內(nèi)控制度要求提出意見。 通過關(guān)口前移，將內(nèi)控審核實質(zhì)性嵌入業(yè)務公文流程， 加強對業(yè)務項目辦理各環(huán)節(jié)的合法性合規(guī)性把關(guān)， 推動內(nèi)控制度落地落實。 三是加強核稿，保證公文質(zhì)量。 針對核稿中發(fā)現(xiàn)的問題第一時間登記，匯總形成3 期《核文擇要》不定期通報，避免相關(guān)問題再次發(fā)生，有效防控風險。

四、全員參與，內(nèi)控理念意識深入人心

湖南監(jiān)管局堅持“學以致用、用以促學、學用相長”，在持續(xù)深化內(nèi)控建設(shè)中，注重加強學習培訓。 采取中心組帶頭學、支部專題學、互動交流學等方式， 引導干部職工切實提高政治站位，進一步把握財政內(nèi)控的內(nèi)涵，深刻認識做好財政內(nèi)控工作的重要意義， 切實增強抓好內(nèi)控工作的思想自覺和行動自覺。 同時，將風險防控意識貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、改進、反饋、成果應用全過程，營造“人人重內(nèi)控、處處防風險、事事得安全”的氛圍，讓內(nèi)控理念和意識深入人心。

五、 全覆蓋閉環(huán)管理， 內(nèi)控體系日趨完善

湖南監(jiān)管局堅持從制度上給自己 “建籠子”、從執(zhí)行上給自己“安轡頭”、從追責上給自己“抽鞭子”，內(nèi)控體系日趨完善，基本實現(xiàn)全覆蓋閉環(huán)管理。 一是在工作內(nèi)容上實現(xiàn)了防控全覆蓋。2020 年及時修訂完善《湖南監(jiān)管局內(nèi)控操作規(guī)程》，根據(jù)業(yè)務細化要求，及時完善了相關(guān)業(yè)務實施細則。 二是在工作流程上實現(xiàn)了閉環(huán)管理。 每項操作規(guī)程或?qū)嵤┘殑t，都從決策、執(zhí)行、監(jiān)督、改進、反饋、成果應用全過程閉環(huán)管控，做到全面有效制衡。

六、全方位見效，提升財政監(jiān)管質(zhì)效

經(jīng)過多年的不懈努力， 湖南監(jiān)管局內(nèi)控理念逐步深化，制度框架不斷完善，工作機制有效運行，內(nèi)控建設(shè)已成為抓黨建、促業(yè)務的重要抓手， 在加強權(quán)力制衡、 防范廉政風險與業(yè)務風險、提升工作實績等方面全方位見效，有力推動了全局財政監(jiān)管工作高質(zhì)量發(fā)展。 ■