【摘要】合規(guī)管理體系作為企業(yè)風(fēng)險控制的重要防線，在目前強監(jiān)管環(huán)境下，發(fā)揮自我革命精神，構(gòu)建并不斷優(yōu)化合規(guī)管理體系，依法合規(guī)治企，為企業(yè)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展保駕護航顯得尤為重要且迫切。文章所述案例為一家公安部門下屬的三產(chǎn)國有企業(yè)，整建制劃轉(zhuǎn)國資委，通過整合省內(nèi)同類企業(yè)，以國資委開展合規(guī)管理示范企業(yè)創(chuàng)建為契機，摸索出一條具有行業(yè)特色的合規(guī)管理體系建設(shè)路徑。文章通過梳理該安防企業(yè)建設(shè)合規(guī)管理體系步驟，以期形成行業(yè)可推廣、可借鑒的經(jīng)驗做法。

【關(guān)鍵詞】合規(guī)管理；體系構(gòu)建；風(fēng)險控制

【中圖分類號】F275

一、統(tǒng)一思想，明確目標(biāo)，對標(biāo)對表，夯實合規(guī)管理體系建設(shè)的基礎(chǔ)

由于集團納入國資系統(tǒng)時間較晚，合規(guī)意識不強、制度尚不健全、執(zhí)行尚不到位、流程尚不科學(xué)、法務(wù)合規(guī)等專業(yè)人才匱乏，又是上市關(guān)鍵時期等現(xiàn)實問題，集團黨委高度重視，召開專題動員會，明確集團創(chuàng)建合規(guī)管理示范企業(yè)的總目標(biāo)是：依托集團現(xiàn)有的合規(guī)管理基礎(chǔ)，建立更為完善的合規(guī)管理體系，實現(xiàn)合規(guī)組織體系健全、合規(guī)制度體系完備、合規(guī)工作流程規(guī)范、合規(guī)工作運行有序，跨越式提升合規(guī)管理水平，形成可推廣、可借鑒的經(jīng)驗做法，努力建設(shè)合規(guī)管理示范企業(yè)。同時要求集團及各子公司、各部室要認(rèn)清形勢、統(tǒng)一思想，提高政治站位，把思想和行動統(tǒng)一到目標(biāo)上，凝心聚力，高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求推進各項工作有效落實。

一要思想認(rèn)識到位。充分認(rèn)識新形勢下加強合規(guī)管理工作是集團建設(shè)法治國企、推進公司治理能力現(xiàn)代化和資產(chǎn)證券化的必然要求。牢固樹立“合規(guī)人人有責(zé)、合規(guī)從領(lǐng)導(dǎo)做起、合規(guī)創(chuàng)造價值”的合規(guī)理念和合規(guī)意識，確保創(chuàng)建工作扎實開展、不走過場。二要對標(biāo)學(xué)習(xí)到位。經(jīng)過多方走訪調(diào)研選定了對標(biāo)企業(yè)，多次深入對標(biāo)企業(yè)學(xué)習(xí)、交流，并與多家優(yōu)秀民企互學(xué)互動、借鑒先進經(jīng)驗，同時，結(jié)合國企、行業(yè)特性構(gòu)建具有自身辨識度的合規(guī)管理體系。三要聯(lián)動協(xié)同到位。以“大合規(guī)”為目標(biāo)，強化資源整合、注重協(xié)同聯(lián)動，實現(xiàn)合規(guī)管理與法務(wù)、內(nèi)控、內(nèi)審、風(fēng)控、紀(jì)檢監(jiān)察等工作的統(tǒng)籌銜接，將合規(guī)要求全面嵌入規(guī)章制度、工作標(biāo)準(zhǔn)、業(yè)務(wù)流程，覆蓋各部門、各業(yè)務(wù)領(lǐng)域和各子公司，確保合規(guī)管理體系橫向到邊、縱向到底、有效運行。四要貫徹執(zhí)行到位。嚴(yán)格按照集團制定下發(fā)的實施方案，配齊配強人員、積極主動參與，切實把創(chuàng)建示范企業(yè)的過程作為自身工作再梳理、再完善、再提高的過程，促進集團合規(guī)管理水平顯著提高。

二、突出特色，創(chuàng)新模式，精準(zhǔn)發(fā)力，構(gòu)建合規(guī)管理的“六大體系”

集團立足實際，上下聯(lián)動，針對綜合性安防企業(yè)屬性和特點，首先開展了一次全級次、全領(lǐng)域、全方位的合規(guī)風(fēng)險排查，縱向貫穿集團本級、各級子公司、一線項目，橫向涵蓋經(jīng)營管理各板塊、各領(lǐng)域和各環(huán)節(jié)，尤其是對強監(jiān)管、高風(fēng)險領(lǐng)域重點開展排查，做到心中有數(shù)。在堅持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向基礎(chǔ)上，重點圍繞六大方面全面構(gòu)建合規(guī)管理體系。

（一）加強合規(guī)頂層設(shè)計，著力構(gòu)建合規(guī)組織體系

集團結(jié)合實際，按照全面覆蓋、強化責(zé)任、協(xié)同聯(lián)動、客觀獨立和有效適用的原則，在原有治理結(jié)構(gòu)中進一步明確黨委、董事會、經(jīng)理層合規(guī)管理職責(zé)，建立起包括合規(guī)委員會、合規(guī)管理負(fù)責(zé)人、合規(guī)管理牽頭部門、業(yè)務(wù)部門合規(guī)員在內(nèi)的，覆蓋各層級企業(yè)、貫穿各業(yè)務(wù)領(lǐng)域，實現(xiàn)垂直領(lǐng)導(dǎo)、各司其職、各負(fù)其責(zé)、上下聯(lián)動的一體化合規(guī)管理體系，以及協(xié)同配合的工作機制，明確的工作規(guī)則、筑牢合規(guī)運行的四梁八柱。

一是治理層面突出強化領(lǐng)導(dǎo)。集團將黨委下的法治領(lǐng)導(dǎo)小組和董事會下法治委員會融入合規(guī)職能，分別更名為法治（合規(guī)）領(lǐng)導(dǎo)小組和法制（合規(guī)）委員會，由法治（合規(guī)）領(lǐng)導(dǎo)小組全面協(xié)調(diào)合規(guī)管理各項工作。法制（合規(guī)）委員會履行合規(guī)管理職責(zé)并向董事會報告工作，有效發(fā)揮董事會定戰(zhàn)略、做決策、防風(fēng)險作用，確保貫徹落實到位。

二是管理層面用好兩個有效抓手。一是明確合規(guī)管理牽頭部門，承擔(dān)合規(guī)管理辦公室工作。二是集團層面設(shè)首席合規(guī)官，由總法律顧問兼職，對合規(guī)管理負(fù)總責(zé)。同時，集團及下屬子公司均明確了合規(guī)管理負(fù)責(zé)人（子公司由法治建設(shè)分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭）、專兼職合規(guī)管理人員及其相應(yīng)合規(guī)職責(zé)。三是執(zhí)行層面發(fā)揮三道防線作用。按照“管業(yè)務(wù)必須管合規(guī)”要求，各業(yè)務(wù)職能部門負(fù)責(zé)開展本領(lǐng)域的合規(guī)審查、風(fēng)險識別和隱患排查，承擔(dān)合規(guī)管理主體責(zé)任，發(fā)揮“第一道防線”的“排頭兵”作用；風(fēng)控與法律事務(wù)部作為合規(guī)管理部門牽頭部門組織、協(xié)調(diào)合規(guī)管理和側(cè)重法律合規(guī)風(fēng)險防控，為其他部門提供指導(dǎo)支持，發(fā)揮“第二道防線”的“防火墻”作用；強化紀(jì)檢監(jiān)察、審計等部門監(jiān)督責(zé)任，依規(guī)檢查，督促整改、開展問責(zé)等，發(fā)揮“第三道防線”的“執(zhí)劍人”作用。對部分業(yè)務(wù)規(guī)模較小且部門重合的子公司，從實際工作的角度出發(fā)，通過劃清崗位職責(zé)來滿足“三道防線”履職要求。

（二）夯實合規(guī)制度基礎(chǔ)，著力構(gòu)建合規(guī)制度體系

集團及13家重要子公司建立了“1113+N”分級分類制度體系，即制定1項合規(guī)基本制度（《合規(guī)管理辦法》），出臺1本《合規(guī)管理指引手冊》，梳理1個《合規(guī)義務(wù)庫》，制定《風(fēng)險識別清單》《崗位職責(zé)清單》《流程管控清單》3張清單，制作N項專項合規(guī)指引。為集團依法依規(guī)治理體系夯實重要理論基礎(chǔ)和制度保障。

結(jié)合集團人多車多槍多的行業(yè)特殊性，在集團層面制定了適用各子公司的《安全生產(chǎn)合規(guī)指引》《廉潔從業(yè)合規(guī)指引》及《合規(guī)建設(shè)有效性評價指引》等3項專項合規(guī)指引，后期將按照合規(guī)管理重點領(lǐng)域逐步制定和完善其他領(lǐng)域?qū)ｍ椇弦?guī)。此外，集團每年通過制度“廢改立工作”，定期開展制度的查漏補缺等工作，不斷提升集團制度管理效能。

（三）強化合規(guī)風(fēng)險把控，著力構(gòu)建風(fēng)險防范體系

集團將排查梳理出的合規(guī)風(fēng)險進行分類，明確風(fēng)險的表現(xiàn)形式、產(chǎn)生原因、違規(guī)后果、防控要求、責(zé)任主體等，作為開展合規(guī)管理的依據(jù)，全面建設(shè)以清單管理、合規(guī)盡調(diào)、合規(guī)審查、風(fēng)險報告、處置及違規(guī)舉報為核心環(huán)節(jié)的風(fēng)險防范體系。

一是排查梳理制定三張清單。堅持“全員參與、全程梳理、全面覆蓋”的原則，在全集團范圍內(nèi)尤其對財務(wù)、合同、勞動用工、招標(biāo)采購等高風(fēng)險領(lǐng)域重點開展排查，將梳理的八方面風(fēng)險從特點、識別、預(yù)警、控制措施和預(yù)案等五個方面分級分類，匯總形成《風(fēng)險識別清單》；由組織部牽頭將合規(guī)責(zé)任納入部門職責(zé)并明確到每個崗位，形成《崗位職責(zé)清單》以推動合規(guī)要求落實到崗到人。各部門梳理重點業(yè)務(wù)管理流程的風(fēng)險點，將合規(guī)要求和管控措施嵌入關(guān)鍵節(jié)點，形成《流程管控清單》，把合規(guī)管理的要求逐步細(xì)化到日常業(yè)務(wù)管控流程中，推動與業(yè)務(wù)發(fā)展統(tǒng)籌融合。

二是調(diào)查完成合規(guī)風(fēng)險報告。在集團和試點子公司開展合規(guī)風(fēng)險盡職調(diào)查工作，對公司高管、領(lǐng)導(dǎo)進行訪談，了解相關(guān)業(yè)務(wù)制度建設(shè)、具體流程實操，分析潛在風(fēng)險點，按照“低、中、高”三個級次合規(guī)風(fēng)險等級繪制集團及子公司合規(guī)風(fēng)險輪廓，形成《合規(guī)風(fēng)險報告》，瞄定招標(biāo)采購、投資、資產(chǎn)管理、新業(yè)務(wù)拓展中高風(fēng)險領(lǐng)域進行針對性描述和分析，提出了應(yīng)對措施和應(yīng)急預(yù)案，為集團合規(guī)管理決策提供了科學(xué)依據(jù)。

三是全面啟動合規(guī)審查機制。集團及下屬子公司將合法合規(guī)性審查作為經(jīng)營決策和業(yè)務(wù)開展的必經(jīng)前置程序，建立合法合規(guī)性審查機制，強化了“一道防線”的合規(guī)審查作用，“二道防線”合規(guī)管理牽頭部門側(cè)重合法審查，做到應(yīng)審盡審，未經(jīng)合規(guī)審查的，“領(lǐng)導(dǎo)不簽字、議題不上會、合同不簽署”。

四是建立健全處置舉報機制。集團及各子公司建立合規(guī)風(fēng)險報告機制，明確合規(guī)風(fēng)險報告流程及各層級職責(zé)。同時，建立合規(guī)風(fēng)險事項處置機制，將合規(guī)風(fēng)險事項分為一般和重大合規(guī)風(fēng)險事項，并分別明確上報處理流程。另外，集團及各子公司設(shè)置線上違規(guī)舉報電話及電子郵箱，明確全體員工均對不合規(guī)事項有舉報、投訴的義務(wù)，任何人員發(fā)現(xiàn)違規(guī)事項均可向合規(guī)管理牽頭部門或其他合規(guī)職能機構(gòu)進行舉報。

（四）完善內(nèi)部評價標(biāo)準(zhǔn)，著力構(gòu)建合規(guī)評價體系

為了避免合規(guī)管理淪為“紙面合規(guī)”，通過對標(biāo)對表合規(guī)行業(yè)先進機構(gòu)和企業(yè)，結(jié)合實際，初步制定了一套符合現(xiàn)階段合規(guī)建設(shè)需要的量化評價標(biāo)準(zhǔn)，形成以《合規(guī)有效性評價指引》為內(nèi)核，以合規(guī)保障機制為輔的合規(guī)評價體系。集團合規(guī)有效性評估從10個方面共劃分7項一級指標(biāo)和17項二級指標(biāo)，并細(xì)化至40項直觀的評分標(biāo)準(zhǔn)，既較為全面和準(zhǔn)確地反映了集團整體合規(guī)建設(shè)情況，也提高了合規(guī)管理體系的實效性，是保障合規(guī)管理持續(xù)完善的長效機制。

（五）創(chuàng)新合規(guī)工作模式，著力構(gòu)建合規(guī)隊伍體系

集團針對法治基礎(chǔ)較薄弱、法治隊伍專業(yè)化欠缺、制度體系不夠完善等問題，創(chuàng)新提出“黨建帶合規(guī)、合規(guī)助業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)促發(fā)展”的工作思路，并結(jié)合部門設(shè)置現(xiàn)狀，探索創(chuàng)新建立法務(wù)、合規(guī)、風(fēng)控及綜合監(jiān)督等工作統(tǒng)籌管理的“3+13+N”的片區(qū)管理工作新模式，以保障創(chuàng)建工作順利推進。

一是創(chuàng)建“3+13+N”片區(qū)化合規(guī)管理工作新模式。為短期內(nèi)迅速突破法治合規(guī)管理瓶頸，發(fā)揮資源整合優(yōu)勢，提高人才管理效能，降低重復(fù)建設(shè)投入，集團結(jié)合自身實際，構(gòu)建由集團統(tǒng)一管理，各子公司共同參與，子公司企業(yè)主要負(fù)責(zé)人帶頭推動，合規(guī)分管領(lǐng)導(dǎo)落實管理，合規(guī)管理職能部門及崗位人員具體實施的法務(wù)、合規(guī)、風(fēng)控及綜合監(jiān)督“四位一體”統(tǒng)籌推進的“3+13+N”片區(qū)合規(guī)管理工作體系。即將子公司劃3個分片區(qū)，配齊13名法律專職人員，制定多項工作機制。如制定考核激勵機制，按年度對“片區(qū)”管理工作開展落實情況進行考核評價。

二是創(chuàng)建子公司分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長的輪值機制。子公司在不新增領(lǐng)導(dǎo)崗位和職數(shù)的前提下，明確本單位法務(wù)及合規(guī)管理分管領(lǐng)導(dǎo)。以輪值單位的法務(wù)及合規(guī)管理分管領(lǐng)導(dǎo)為“片區(qū)”組長，“輪值”負(fù)責(zé)所屬“片區(qū)”內(nèi)法治建設(shè)與合規(guī)管理體系建設(shè)推進。“片區(qū)”內(nèi)其他成員協(xié)同配合，互促互進，共同推進各項工作。

三是創(chuàng)建一支專業(yè)化“片區(qū)”合規(guī)專職人才隊伍。子公司通過招聘或遴選方式，配備具有法律專業(yè)背景和從業(yè)經(jīng)歷的專職人員，負(fù)責(zé)合規(guī)、法務(wù)、風(fēng)控及綜合監(jiān)督等工作的具體落實事宜。全集團專職合規(guī)人員實現(xiàn)配置率100%，專職人員由集團負(fù)責(zé)統(tǒng)一培訓(xùn)、指導(dǎo)、監(jiān)督、考核和管理。

四是創(chuàng)建“周例會、月計劃、季小節(jié)”工作機制。集團建立片區(qū)常態(tài)化工作例會機制，定期組織片區(qū)輪值單位領(lǐng)導(dǎo)及專職人員進行線上工作及培訓(xùn)會議，傳達工作要求，分解布置任務(wù)。各片區(qū)按月提報月度工作計劃，總結(jié)和分析工作落實情況，引導(dǎo)片區(qū)亮點建設(shè)。集團實施季度總結(jié)機制，按季度對各片區(qū)工作情況進行抽查考核，檢測運行效果，確保各項工作迅速傳達和落實。

（六）營造合規(guī)文化氛圍，著力構(gòu)建合規(guī)宣教體系

集團將培育“依法合規(guī)、行穩(wěn)致遠(yuǎn)”合規(guī)文化同打造“忠誠、擔(dān)當(dāng)、奮斗、創(chuàng)新、清正”國企新風(fēng)尚結(jié)合起來，強化全員安全、質(zhì)量、誠信和廉潔意識，樹立依法合規(guī)、守法誠信的價值觀，筑牢合規(guī)經(jīng)營思想基礎(chǔ)。

一是多措并舉開展合規(guī)教育與培訓(xùn)。集團始終堅持把合規(guī)管理貫穿法治宣傳教育全過程，緊緊圍繞學(xué)習(xí)、宣傳、貫徹黨的二十大精神，將法治宣傳教育活動內(nèi)容與企業(yè)合規(guī)管理工作實際結(jié)合起來，同部署、同安排、同宣傳、同學(xué)習(xí)。通過邀請專家學(xué)者現(xiàn)場授課，開展各層級線上培訓(xùn)，組織開展法律合規(guī)知識考試等，有效引導(dǎo)廣大干部職工自覺樹立信奉法律、崇尚法治、講究合規(guī)的理念及尊法依規(guī)意識。另外，鼓勵合規(guī)專職人員參加合規(guī)師（高級）考試，持證上崗。

二是全員踐行合規(guī)承諾和合規(guī)倡議。集團及各子公司將“兩書”作為全面提升公司合規(guī)管理工作的重要抓手，通過持續(xù)豐富宣傳手段，靈活運用宣傳教育平臺資源，全面宣貫《合規(guī)倡議書》精神，認(rèn)真組織全員簽訂《合規(guī)承諾書》。進一步推動和增強集團全體員工的合規(guī)意識、樹立合規(guī)理念，確保全員明確合規(guī)責(zé)任與義務(wù)，加強自我約束，杜絕違規(guī)行為，營造良好的合規(guī)氛圍。

三、問題導(dǎo)向，直面痛點，優(yōu)化提升，打造高質(zhì)量行業(yè)合規(guī)標(biāo)桿

通過構(gòu)建合規(guī)管理體系，依法依規(guī)治理能力和全員合規(guī)意識有了一定程度的提高，取得了一定成效，但仍普遍存在以下問題：制度間存在差異、制度空白、制度執(zhí)行不到位、合規(guī)審查流于形式，各子公司之間創(chuàng)建進度不平衡、構(gòu)建的體系標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量參差不齊，法治合規(guī)專業(yè)人才匱乏等問題，都需要在發(fā)展中不斷優(yōu)化，切實為集團治理體系和治理能力現(xiàn)代化奠定堅實基礎(chǔ)。

一是優(yōu)化合規(guī)制度體系，筑牢合規(guī)管理基礎(chǔ)。進一步梳理流程和制度，對其不符合合規(guī)管理要求或有明顯缺陷的，要深入調(diào)查、推敲論證、分類施策、及時修訂，尤其要針對綜合性安防企業(yè)業(yè)務(wù)特點制定專項合規(guī)指南，促進業(yè)規(guī)融合的同時，使集團的一切決策、一切經(jīng)營、員工的一切行為都有規(guī)可依。

二是優(yōu)化合規(guī)管控體系，保障企業(yè)行穩(wěn)致遠(yuǎn)。進一步流程再造、系統(tǒng)重塑、模式重構(gòu)，優(yōu)化合規(guī)聯(lián)席會議機制、咨詢機制、審查機制、風(fēng)險預(yù)警跟蹤機制、報告處置等機制，不斷完善“事前有計劃、事中有控制、事后有應(yīng)對”的合規(guī)管理運行機制。筑牢合規(guī)管理“三道防線”，有效防范化解各類風(fēng)險。

三是優(yōu)化合規(guī)文化體系，凝聚強大合規(guī)動力。進一步發(fā)揮文化鑄魂塑形、賦能的強大力量，讓合規(guī)文化內(nèi)化于心、外化于行，使企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)與合規(guī)管理工作深度融合，滲透到集團經(jīng)營管理的點點滴滴，充分發(fā)揮合規(guī)文化在集團提高新時代治理能力、增強核心競爭力、促進高質(zhì)量發(fā)展中的積極作用。

四是優(yōu)化合規(guī)人才體系，提升合規(guī)管理水平。進一步完善激勵約束機制，把子公司合規(guī)管理納入年度考評，把員工合規(guī)職責(zé)履行情況作為考核、任用、評優(yōu)評先的重要依據(jù)。系統(tǒng)化培養(yǎng)一支專業(yè)化、高素質(zhì)的合規(guī)管理隊伍，實施專班化運作，不斷提升合規(guī)專業(yè)化管理水平。

五是優(yōu)化合規(guī)數(shù)智體系，實現(xiàn)風(fēng)險動態(tài)監(jiān)測。依托集團數(shù)字底座，深入推進合規(guī)管理數(shù)字化改革，建設(shè)風(fēng)控、合規(guī)、內(nèi)控、內(nèi)審監(jiān)管一體化平臺，打通企業(yè)內(nèi)部的“信息孤島”，加強數(shù)據(jù)和網(wǎng)絡(luò)安全，實現(xiàn)合規(guī)監(jiān)督規(guī)范化、精準(zhǔn)化、協(xié)同化和智能化。

責(zé)編：夢超