王文俊

技術(shù)創(chuàng)新是企業(yè)進(jìn)步發(fā)展的重要因素。而目前我國(guó)大多數(shù)企業(yè)面臨著"搞技改找死，不搞技改等死"的兩難選擇。究其原因，我國(guó)大多數(shù)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新滯后除了與科研基礎(chǔ)實(shí)力薄弱有關(guān)外，更重要的是我國(guó)技術(shù)創(chuàng)新的制度環(huán)境不完善，制度創(chuàng)新不能和技術(shù)創(chuàng)新的速度同步發(fā)展，并成為技術(shù)創(chuàng)新的嚴(yán)重障礙。制度障礙不僅包括宏觀制度障礙，還包括企業(yè)自身的微觀制度障礙，針對(duì)不同的制度障礙提出相應(yīng)的措施對(duì)策，既是促進(jìn)我國(guó)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的動(dòng)力，也是我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展的客觀要求。

宏觀制度障礙及其對(duì)策

我國(guó)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的宏觀制度障礙有眾多層次，但目前而言，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)問(wèn)題。近幾年我國(guó)在知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)上投入了大量人力、物力和財(cái)力，動(dòng)用多種機(jī)關(guān)進(jìn)行打假冒、盜版等行動(dòng)，取得了不可否認(rèn)的成績(jī)，但在相當(dāng)多的地區(qū)和領(lǐng)域侵權(quán)活動(dòng)有增無(wú)減，甚至愈演愈烈，原因之一就是在觀念上未對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)有一個(gè)宏觀、全面的理解：如認(rèn)為中國(guó)科技水平落后，知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的主要是外國(guó)科技水平高的企業(yè)利益，越保護(hù)中國(guó)越吃虧，或認(rèn)為中國(guó)沒(méi)有什么科技成果需要用知識(shí)產(chǎn)權(quán)來(lái)保護(hù)等，上述觀念的存在使得部分企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識(shí)薄弱，其次在實(shí)踐上對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)力度不夠：知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)申請(qǐng)程序繁瑣、成本高。另外，部分執(zhí)法部門(mén)對(duì)侵權(quán)行為懲處偏輕，打擊力度不夠。

對(duì)于上述問(wèn)題，一方面我們要從思想上對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)有個(gè)清醒的認(rèn)識(shí)：知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)極大的推動(dòng)了技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的展開(kāi)，中國(guó)也有很多科技成果是需要保護(hù)的，如景泰藍(lán)、宣紙制作工藝等我們未申請(qǐng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)帶來(lái)的教訓(xùn)是深刻的。因此，企業(yè)要樹(shù)立強(qiáng)烈的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識(shí)。另一方面要建立、完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)立法和加強(qiáng)立法的執(zhí)行力度，一項(xiàng)科學(xué)完備的知識(shí)產(chǎn)權(quán)立法是知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的法律基礎(chǔ)，否則將在很大程度上影響技術(shù)創(chuàng)新者生產(chǎn)、開(kāi)發(fā)知識(shí)財(cái)產(chǎn)的積極性，進(jìn)而導(dǎo)致整個(gè)社會(huì)福利的下降。因此建立、完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)立法是我國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的首要任務(wù)。

企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的資本市場(chǎng)制度缺陷。國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，企業(yè)的持續(xù)發(fā)展需要技術(shù)創(chuàng)新，而技術(shù)創(chuàng)新又需要資本市場(chǎng)的支持，資本市場(chǎng)催生和孵化了一大批企業(yè)，并為其提供直接融資、資本擴(kuò)張的場(chǎng)所，促進(jìn)了企業(yè)融資多元化，加速了企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新。

國(guó)內(nèi)目前資本市場(chǎng)的進(jìn)入"門(mén)檻"很高，許多有發(fā)展前景的企業(yè)最初達(dá)不到資本市場(chǎng)融資的要求，所以無(wú)法獲得技術(shù)創(chuàng)新的融資。由于價(jià)格市場(chǎng)的基礎(chǔ)和環(huán)境不具備，聚財(cái)---用財(cái)---生財(cái)?shù)臋C(jī)制不健全，使我國(guó)資本市場(chǎng)演變?yōu)槿﹀X(qián)的場(chǎng)所，技術(shù)創(chuàng)新股的市盈率偏高，泡沫較大，影響了企業(yè)的后續(xù)融資。由于法規(guī)不健全，有的法律又偏離了市場(chǎng)的基本原則，對(duì)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新融資造成了不公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。

上述缺陷的存在，在很大程度上阻礙了企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新融資，伴隨著技術(shù)創(chuàng)新的發(fā)展，我國(guó)必須建立起與之相適應(yīng)的資本市場(chǎng)體系，開(kāi)辟中國(guó)資本市場(chǎng)技術(shù)創(chuàng)新融資的新路---風(fēng)險(xiǎn)投資基金并且規(guī)范與創(chuàng)新資本市場(chǎng)技術(shù)創(chuàng)新融資的游戲規(guī)則。

稅收問(wèn)題。我國(guó)目前的稅收政策，主要是科技優(yōu)惠政策在支持企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新方面存在一些缺陷和問(wèn)題，表現(xiàn)為：(1)現(xiàn)行科技優(yōu)惠政策缺乏統(tǒng)一、科學(xué)、系統(tǒng)的設(shè)計(jì)，國(guó)家科技稅收政策規(guī)范性差。(2)現(xiàn)行科技優(yōu)惠政策缺乏針對(duì)性，重點(diǎn)不明確，而且重產(chǎn)品、輕投入、重成果、輕轉(zhuǎn)化，在鼓勵(lì)企業(yè)加大科技投入方面支持不夠。(3)以直接稅即所得稅優(yōu)惠、稅率優(yōu)惠、稅額優(yōu)惠為主，優(yōu)惠方式單一且稅收征管手段繁瑣，時(shí)間滯后，成本高。(4)現(xiàn)行增值稅、企業(yè)和個(gè)人所得稅由于制度方面的原因，不利于企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新。

企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政策導(dǎo)向問(wèn)題。我國(guó)目前的國(guó)家科技體制不完善，科技創(chuàng)新所需的基礎(chǔ)設(shè)施薄弱，科技人才缺乏，科技成果轉(zhuǎn)化率低是企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新政策導(dǎo)向面臨的突出問(wèn)題。

一是盡快加強(qiáng)全國(guó)技術(shù)創(chuàng)新立法，把一批科技政策通過(guò)立法程序上升為法律，特別是制訂關(guān)于企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的法律法規(guī)體系，并完善相應(yīng)的制度框架和政策體系，制訂符合中國(guó)國(guó)情的技術(shù)創(chuàng)新法。

二是加快科技興國(guó)戰(zhàn)略的實(shí)施力度，大力培養(yǎng)創(chuàng)新人才和加快技術(shù)創(chuàng)新的基礎(chǔ)配套設(shè)施建設(shè)，在加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的過(guò)程中，尤其要加強(qiáng)"企業(yè)孵化器"的建設(shè)，通過(guò)"企業(yè)孵化器"的作用來(lái)降低企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的成功率。

三是建立公共科技政策體系，為企業(yè)的科技創(chuàng)新提供科技政策保證，推進(jìn)企業(yè)的科技成果轉(zhuǎn)化。通過(guò)政府的直接采購(gòu)為重大技術(shù)創(chuàng)新提供基礎(chǔ)性市場(chǎng)需求，鼓勵(lì)企業(yè)間積極地進(jìn)行技術(shù)合作，建立產(chǎn)學(xué)研合作機(jī)構(gòu)等。

微觀制度障礙及其對(duì)策

盡管外部的制度環(huán)境對(duì)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新至關(guān)重要，但我國(guó)一般企業(yè)的十年存活率僅為5%-10%的事實(shí)說(shuō)明，目前我國(guó)絕大多數(shù)企業(yè)的內(nèi)部制度對(duì)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新與發(fā)展構(gòu)成了現(xiàn)實(shí)的約束，甚至形成了部分企業(yè)"長(zhǎng)"不大也"死"不了的維持狀態(tài)，因此消除企業(yè)的內(nèi)部的制度障礙非常重要，解除這些約束刻不容緩。

產(chǎn)權(quán)歸屬問(wèn)題。這是中國(guó)企業(yè)普遍存在的獨(dú)特問(wèn)題，像海爾這樣大的企業(yè)產(chǎn)權(quán)不清，四通公司也一樣產(chǎn)權(quán)不清，中關(guān)村一些科技型的企業(yè)在創(chuàng)業(yè)初期不賺錢(qián)時(shí)，創(chuàng)業(yè)者同舟共濟(jì)，但一旦賺錢(qián)后，內(nèi)部由于產(chǎn)權(quán)不清而導(dǎo)致紛爭(zhēng)不斷。產(chǎn)權(quán)歸屬不清，就無(wú)法實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)要素的分配，而管理和技術(shù)參與分配一旦難以實(shí)現(xiàn)，則會(huì)在一定程度上抑制科技人員從事技術(shù)創(chuàng)新的積極性。

組織制度的創(chuàng)新。新技術(shù)具有周期性、非獨(dú)占性、不確定性等特點(diǎn)，就要求企業(yè)的組織形式更具動(dòng)態(tài)性、靈活性，以適應(yīng)技術(shù)創(chuàng)新的要求。但調(diào)查研究表明，我國(guó)53.7%的國(guó)企采用直線(xiàn)職能式的組織形式，僅有11.4%的國(guó)企采用事業(yè)部制，4.3%的國(guó)企采用矩陣制，這在一定程度上反映出我國(guó)企業(yè)組織創(chuàng)新的總體水平相對(duì)落后。

管理制度的創(chuàng)新與完善。我國(guó)目前的企業(yè)由于人才匱乏，造成管理水平低下，在管理中還存在決策簡(jiǎn)單化、專(zhuān)斷化的現(xiàn)象，相當(dāng)部分企業(yè)管理混亂、人心渙散、資產(chǎn)和人才大量流失。

加入WTO后，特別是一些貿(mào)易壁壘的解除和關(guān)稅水平的大幅度下降，國(guó)外的許多知名企業(yè)將邁入國(guó)門(mén)，我國(guó)的企業(yè)只有在研發(fā)、生產(chǎn)、營(yíng)銷(xiāo)、人力資源各個(gè)環(huán)節(jié)的管理制度上創(chuàng)新，走創(chuàng)新型管理制度的道路，才可能在國(guó)內(nèi)、國(guó)際的激烈競(jìng)爭(zhēng)中生存與發(fā)展。

改善企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的制度環(huán)境，不僅是企業(yè)自身發(fā)展的要求，也是國(guó)民經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)、資源優(yōu)化配置的要求，只有消除制度障礙，使制度創(chuàng)新與技術(shù)創(chuàng)新相一致，實(shí)現(xiàn)兩者的"親和化"，才能使我國(guó)的經(jīng)濟(jì)在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代得到平穩(wěn)、快速的發(fā)展。

(責(zé)任編輯：楊力斌)