孫小平

【摘要】 如何化解和防范信用風險,加強風險管理,避免由此而引發(fā)的銀行呆壞帳,是商業(yè)銀行所面臨的迫切課題。

【關(guān)鍵詞】 商業(yè)銀行;信用風險;風險管理

一、信用風險

信用風險是指交易對象無力履約或拒絕履約而給交易帶來損失的風險。信用風險是雙向性風險,一般會影響簽訂協(xié)議的雙方。對于供貨方而言,它將面臨不能拒絕付款的風險,客戶也將面臨供貨方不予交貨的;貸款銀行要承受借款方可能無力償還貸款的風而借款方也會面臨銀行收回貸款的風險。雙方存在信用風同時必須在風險與收益之間尋求平衡。

二、商業(yè)銀行面臨的信用風險

1.商業(yè)銀行的信用風險。商業(yè)銀行在某種程度上可以說是通過提供金融服務,承擔各種風險來獲取風險回報,所面臨的風險可分系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險。系統(tǒng)風險是指與系統(tǒng)因素相關(guān)風險,這種風險無法分散;非系統(tǒng)風險包括市場風險、交易對手風險、流動性風險、操作風險等。銀行信用風險是向銀行借款的企業(yè)有可能不貸款給銀行帶來的風險,在這種情況下,銀行就面臨著損失的風險或者承擔企業(yè)延期支付欠款的潛在成本。

2.信貸風險。信貸風險是指在商業(yè)銀行的信貸活動中由于各種事先無確預料的因素的影響,使銀行貸款資金遭受損失。商業(yè)銀行存在以下幾種信貸風險:一是貸款的風險。銀行在給企業(yè)發(fā)放貸款的過程中,要對企業(yè)狀況做出評價,但也存在銀行無法獲得真實完全的可能性,誤導銀行將貸款發(fā)放給這些提供虛假的企業(yè)。二是政策性貸款的風險。我國有大量的政策款,道德風險是政策性貸款大多不能按期收回的原因之一。三是重組國有企業(yè)風險和發(fā)放中小企業(yè)貸款的風險。重組國有企業(yè)的風險主要在于是否有發(fā)展前景良好的項目,改善還本付息力。由于中小企業(yè)的資金實力和擔保能力不確定的因素較多,商業(yè)銀行小企業(yè)貸款在投放和管理上建立了嚴格的信貸投放和風險控制體系,規(guī)避信貸風險。

三、我國商業(yè)銀行信用風險管理策略探討

1.商業(yè)銀行必須加強對信貸客戶的信用風險評估,盡量減少對信用風險較大的客戶發(fā)放貸款,進而減少不良資產(chǎn)的數(shù)量。對于信用風險的評估,傳統(tǒng)上有“5C”專家方法;單變量分析法;多變量分析法。隨著技術(shù)的進步,國外產(chǎn)生了許多創(chuàng)新的風險評估模型,如KMV公司推出的Credit Monitor Model,JP摩根公司推出的CreditMetrics方法,麥肯錫公司開發(fā)的Credit PortfolioView等。這些信用評估方法模型對于我國商業(yè)銀行的信用風險評估與防范具有很強的借鑒作用,值得我國商業(yè)銀行去學習并且研發(fā)適用于我國的評估模型。

2.建立完善的外部評級體制,與內(nèi)部評級體系相結(jié)合。在美國,有許多專門從事資信評級、風險管理、信用保險專業(yè)有關(guān)信用的中介機構(gòu)和評級單位。如在國際資本市場上非常著名的信用評級單位,穆迪投資者服務公司、標準普爾和惠譽國際等,這些信用管理服務公司都是獨立的私人企業(yè),不受政府控制,獨立于證交所,并且和被評級企業(yè)沒有任何關(guān)聯(lián),能夠做到公正、獨立,為銀行是否授信于企業(yè)提供了強有力的依據(jù)。如果能夠成立這樣的獨立機構(gòu),不僅可以促進銀行內(nèi)外部評級體系相結(jié)合,有效掌握企業(yè)的信用風險,有利于金融監(jiān)管機構(gòu)對于商業(yè)銀行的外部監(jiān)管,對企業(yè)也有一定的約束作用。

3.銀監(jiān)會和中央銀行等監(jiān)管機構(gòu)應改變對于商業(yè)銀行的注重事前監(jiān)管的方式,由合規(guī)監(jiān)管向風險性監(jiān)管轉(zhuǎn)變。我國可以借鑒《巴塞爾新資本協(xié)議》的有關(guān)內(nèi)容,控制商業(yè)銀行的不良貸款比率、資本充足率和貸款違約率等各項比率,加強對銀行的外部監(jiān)管。

4.完善社會信用體制的建立,加強有關(guān)方面立法。要改變?nèi)鄙傩庞糜^念的社會環(huán)境,首先要使有關(guān)失信行為得到應有的懲罰。這就要求加大立法力度,制定相關(guān)對失信、無信行為的懲治、懲罰法律法規(guī),做到有法可依、嚴懲不貸。只有在法律保障的威嚴震懾力下,才會對失信行為具有約束力量。還應加強對公民誠信意識的培養(yǎng),在一個良好的社會信用環(huán)境下,違約失信行為自然會減少,銀行的信用風險也會大幅度下降,并且為今后整體市場發(fā)展打下良好基礎。

5.加強人才培養(yǎng),不斷培育風險管理專業(yè)優(yōu)秀人才。加強風險管理教育、培育專業(yè)人才,引進國外先進管理經(jīng)驗知識,對現(xiàn)有銀行職員定期加強培訓,并且要增強其責任心,將風險管理效果與個人利益相關(guān)聯(lián),以增強銀行內(nèi)部員工的風險意識,減少由于銀行的失誤所增加的信用風險。

信用風險是商業(yè)銀行所面臨的最重要的風險。加強信用風險管理對于提高商業(yè)銀行自身競爭力與促進商業(yè)銀行良好發(fā)展具有舉足輕重的作用。我們應加強信用風險管理意識,不斷創(chuàng)新、發(fā)展信用風險管理方法,為商業(yè)銀行更好更快的發(fā)展提供良好的環(huán)境,打下更堅實的基礎。

參考文獻

[1]詹原瑞.銀行信用風險的現(xiàn)代度量與管理[M].經(jīng)濟科學出版社,2004(11)

[2]趙曉菊,柳永明.金融機構(gòu)信用風險管理[M].中國方正出版社,2004(8)

[3]朱小宗.信用風險度量模型分析及其在我國銀行業(yè)的應用研究[D].重慶大學學報.2005(6)