劉忠民

一、基層銀行機(jī)構(gòu)貸后管理工作存在的主要問題

(一)貸后檢查不規(guī)范,整體檢查質(zhì)量待提高

一是不按時進(jìn)行貸后跟蹤檢查,尤其是放松對上級干預(yù)或點(diǎn)貸貸款的檢查。二是貸后檢查內(nèi)容過于簡單,流于形式,沒有對企業(yè)第一還款來源和償還能力進(jìn)行有效分析。三是檢查頻率不符合規(guī)定要求。主要是不能及時對借款人進(jìn)行首次跟蹤檢查和按規(guī)定頻率進(jìn)行日常檢查。四是檢查方式單一,現(xiàn)場實地檢查少。五是檢查范圍狹窄,不能涵蓋所有的貸款,尤其對一些時間長且已形成風(fēng)險的大額貸款放棄檢查。六是檢查的真實性不足,檢查效果差,有些基層銀行存在著為應(yīng)付檢查而進(jìn)行貸后檢查的現(xiàn)象。

(二)識別貸后風(fēng)險能力弱,預(yù)警風(fēng)險不及時

一是貸后管理人員業(yè)務(wù)能力參差不齊,識別風(fēng)險水平和能力尚待提高。二是部分貸后管理人員對借款人的貸后風(fēng)險識別存在認(rèn)識誤區(qū)。如認(rèn)為“資產(chǎn)負(fù)債率低,貸款保障就高”等等。三是風(fēng)險識別方法不夠科學(xué)。往往習(xí)慣于憑個人直覺和借款人的表面現(xiàn)象來判斷風(fēng)險的大小,對于貸款的風(fēng)險程度缺乏量化研判。四是掌握貸戶信息不全面。不能及時從工商、稅務(wù)、產(chǎn)權(quán)登記、法院等相關(guān)部門及時獲得有關(guān)借款人的各種信息。五是識別風(fēng)險不及時,多數(shù)銀行機(jī)構(gòu)只是在貸款出現(xiàn)逾期、欠息、承兌匯票出現(xiàn)墊款等事實風(fēng)險后,才采取措施。

(三)風(fēng)險預(yù)警機(jī)制運(yùn)行不暢,處置風(fēng)險不及時

一是缺乏規(guī)范的風(fēng)險預(yù)警工作機(jī)制和工作流程。大多數(shù)基層銀行機(jī)構(gòu)貸款管理工作都是由信貸科一個部門完成。這種方式由于受信貸員素質(zhì)、制度約束和控制機(jī)制等因素影響,信貸人員進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警提示的主動性明顯不夠。二是崗位職責(zé)不明確或得不到有效貫徹落實,風(fēng)險得不到及時處置。三是貸款到期前不按時催收,催收通知多以口頭通知為主,造成風(fēng)險積聚。四是對已經(jīng)確認(rèn)形成風(fēng)險的貸款缺乏有效清收措施,不能及時、足額地提取損失準(zhǔn)備金。

(四)內(nèi)控監(jiān)督體系薄弱,獎懲機(jī)制落實不到位

一是內(nèi)部監(jiān)督檢查不力。檢查的頻次、內(nèi)容無法保證,突擊式、運(yùn)動式檢查多,常規(guī)性、規(guī)范性檢查少。二是檢查人員責(zé)任心不強(qiáng),部分內(nèi)部檢查人員礙于情面,在檢查時對貸款管理上存在的問題不能及時揭示和跟進(jìn)處理。三是處罰措施落實不到位。目前基層銀行管理層往往存在遷就思想,對發(fā)現(xiàn)的問題和相關(guān)責(zé)任人多采取口頭批評和督促糾正。四是信貸人員崗位調(diào)整時,移交手續(xù)簡單,移交內(nèi)容不全面,導(dǎo)致難以劃清和落實貸后管理責(zé)任。

二、加強(qiáng)和改進(jìn)貸后管理工作的建議

(一)明確職責(zé),構(gòu)建分層次的貸后管理責(zé)任體系

首先,實行部門分工負(fù)責(zé)制。設(shè)立獨(dú)立的貸后管理部門,專門負(fù)責(zé)指導(dǎo)和管理各分支機(jī)構(gòu)開展貸后管理和問題貸款的處置工作,從而在原有審貸分離的基礎(chǔ)上,實現(xiàn)貸款發(fā)放和貸后管理相分離。同時,要明確劃分貸款發(fā)放和貸后管理兩個部門的職責(zé)與權(quán)限,以避免部門間相互推卸責(zé)任。其次,實行人員分工負(fù)責(zé)制,建立分層次的管理制度。應(yīng)該按照借款人借款額度的不同分別由經(jīng)辦行(社)的行長、信貸科長或信貸員承擔(dān)貸后管理責(zé)任。必要時可由上級行(社)的貸后管理部門對某些貸款直接進(jìn)行貸后管理。第三,加強(qiáng)對貸后管理人員的日常培訓(xùn)。重點(diǎn)培訓(xùn)宏觀政策、產(chǎn)業(yè)知識和財務(wù)分析技術(shù),提高貸后管理人員的風(fēng)險識別、風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險預(yù)警和風(fēng)險處理能力。第四,建立并使用《貸后管理手冊》。《貸后管理手冊》應(yīng)一戶一冊、一年一冊,主要用來系統(tǒng)記錄貸后管理的各項工作,年終作為貸款檔案的一部分統(tǒng)一裝入貸款檔案,作為貸后管理記錄和對貸后管理人員工作履職評價的重要依據(jù)。

(二)規(guī)范行為,構(gòu)建全方位貸后管理檢查體系

一是明確檢查時限。應(yīng)對首次檢查時間和日常檢查頻率作出明確的規(guī)定,對于大額或者潛在風(fēng)險較大的貸款,要適當(dāng)增加檢查的次數(shù)。貸后檢查應(yīng)采取定期檢查和不定期抽查相結(jié)合的方式,以便隨時了解借款人的動態(tài)情況。二是規(guī)范檢查的程序和方式。貸后檢查要實行規(guī)范化、格式化作業(yè),應(yīng)根據(jù)貸款種類設(shè)計并使用不同的檢查底稿。同時,還應(yīng)實行雙人檢查制,對所有的貸款都進(jìn)行實地檢查。三是明確檢查的內(nèi)容和重點(diǎn)。通過檢查,及時了解和掌握借款人是否按規(guī)定用途使用貸款,是否全面履行合同,借款項目是否正常進(jìn)行,借款人的法律地位是否發(fā)生變化,借款人的財務(wù)狀況是否發(fā)生變化,借款的償還情況,抵押品可獲得情況和質(zhì)量、價值等情況。四是貸后檢查報告應(yīng)該做到定量與定性分析相結(jié)合,確保檢查報告的真實性和可用性。五是建立貸后檢查再監(jiān)督機(jī)制,指定具體部門負(fù)責(zé)對貸后檢查部門進(jìn)行監(jiān)督檢查。

(三)及時預(yù)警,構(gòu)建貸后管理預(yù)警體系

一是拓展信息獲取渠道。對外要與工商、稅務(wù)、產(chǎn)權(quán)登記、法院等相關(guān)部門建立信息溝通機(jī)制,及時從外部獲得可用信息。對內(nèi)要建立信息共享機(jī)制,及時從會計部門獲取借款人現(xiàn)金流量、結(jié)算頻率、賬戶余額等情況。要通過內(nèi)外結(jié)合,提高風(fēng)險預(yù)警的準(zhǔn)確性和及時性。二是建立動態(tài)貸后風(fēng)險數(shù)據(jù)分析模型,對風(fēng)險進(jìn)行量化預(yù)警。應(yīng)充分利用現(xiàn)代計算機(jī)技術(shù)對貸后風(fēng)險進(jìn)行動態(tài)量化分析,并與定性分析結(jié)合后綜合考慮確定貸款的風(fēng)險程度,要盡可能地對貸后風(fēng)險進(jìn)行數(shù)量化的計量和描述。三是消除認(rèn)識偏差。改變對“優(yōu)良”客戶貸后管理相對寬松的做法,特別要重視對第一還款來源的風(fēng)險識別。四是完善預(yù)警信號傳導(dǎo)機(jī)制。要實行貸款風(fēng)險分析例會制度,定期組織信貸員對每筆貸款的風(fēng)險情況進(jìn)行集體分析,對于需要進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警的,要及時向貸后管理部門和管理層報告風(fēng)險情況。要堅持審慎的風(fēng)險評定原則,對于預(yù)警信號要寧可放大,不可縮小;要寧可錯報,不可漏報。五是實行督辦制度。對于發(fā)出預(yù)警信號可能形成損失的貸款,應(yīng)指定部門、指定人員制定風(fēng)險防范措施,并監(jiān)督具體經(jīng)辦行貫徹實施。

(四)加強(qiáng)內(nèi)控,構(gòu)建貸后管理獎懲體系

一是加強(qiáng)內(nèi)部檢查,建立橫向制約機(jī)制。應(yīng)采取定期檢查和臨時抽查相結(jié)合的方式,對貸后管理制度執(zhí)行情況和執(zhí)行效果進(jìn)行檢查。堅持做到每半年進(jìn)行一次全面檢查,每季都要進(jìn)行抽查。二是明確不同崗位和人員應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任。一旦貸款出現(xiàn)風(fēng)險,放款操作人員就要對操作性風(fēng)險負(fù)責(zé),貸后管理人員就要對檢查失誤、清收不力負(fù)責(zé);同時,高級管理層也應(yīng)當(dāng)對重大貸款損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

(責(zé)任編輯 代金奎)