李伏安　李　良

我國(guó)的電子銀行業(yè)務(wù)始于20世紀(jì)90年代后期，經(jīng)歷了從無(wú)到有、從小到大的發(fā)展歷程，目前已初步建成一套較為完整的包括網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機(jī)銀行、自助銀行等渠道在內(nèi)的電子銀行服務(wù)體系。雖然近些年我國(guó)電子銀行業(yè)務(wù)得到了迅速發(fā)展，但是較之國(guó)外同行，電子銀行在產(chǎn)品特色、經(jīng)營(yíng)理念以及管理水平上都還存在較大差距。隨著我國(guó)加入WTO，外資銀行全面進(jìn)軍國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，在經(jīng)營(yíng)地域、業(yè)務(wù)范圍和客戶市場(chǎng)上將與中資銀行開展全面競(jìng)爭(zhēng)，國(guó)內(nèi)各銀行風(fēng)險(xiǎn)的把握是極其必要的。因此，對(duì)我國(guó)電子銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與管理就成為國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行把握機(jī)遇、降低風(fēng)險(xiǎn)的必要步驟。

電子銀行風(fēng)險(xiǎn)分析

關(guān)于電子銀行的風(fēng)險(xiǎn)，巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，在電子銀行業(yè)中，因特網(wǎng)及其他各種電子傳送渠道僅是作為一種產(chǎn)品和服務(wù)的提供途徑，當(dāng)銀行借助其開展業(yè)務(wù)時(shí)，并不產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)類型，但給銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)了新的內(nèi)容，引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的因素更多地與技術(shù)操作聯(lián)系在一起。2001年，巴塞爾委員會(huì)發(fā)表了《電子銀行風(fēng)險(xiǎn)管理原則》(Risk Management Principle for Electronic Banking)，將電子銀行中與技術(shù)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)歸結(jié)為：操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)。

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為，電子銀行業(yè)務(wù)主要存在兩類風(fēng)險(xiǎn)：一類是系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)，主要是數(shù)據(jù)傳輸風(fēng)險(xiǎn)、應(yīng)用系統(tǒng)設(shè)計(jì)的缺陷、計(jì)算機(jī)病毒攻擊等；另一類是傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)所固有的風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，但這些風(fēng)險(xiǎn)又具有新的內(nèi)涵。

電子銀行的技術(shù)方式及手段決定了其風(fēng)險(xiǎn)的特征。由于電子銀行在提供產(chǎn)品和服務(wù)時(shí)，必須以計(jì)算機(jī)為手段、以網(wǎng)絡(luò)技術(shù)及其他各種電子傳送渠道為途徑，這就造成了電子銀行的虛擬性。電子銀行的風(fēng)險(xiǎn)在于，其虛擬的特性使其能夠突破現(xiàn)有的銀行監(jiān)管體系，增加金融風(fēng)險(xiǎn)的放大效應(yīng)。電子銀行的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面的特征：

風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散快、破壞力強(qiáng)。高科技的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)所具有的快速遠(yuǎn)程處理功能，為便捷快速的金融服務(wù)提供了強(qiáng)大的技術(shù)支持，同時(shí)也加快了支付清算風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散速度。相比傳統(tǒng)銀行，在電子銀行中流動(dòng)的更多的是數(shù)字化信息與電子貨幣，一旦風(fēng)險(xiǎn)在非常短的時(shí)間內(nèi)爆發(fā)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)的化解就很困難，也難以預(yù)防。在傳統(tǒng)銀行的“紙質(zhì)”結(jié)算中，對(duì)于出現(xiàn)的偶然性差錯(cuò)或失誤有一定的時(shí)間進(jìn)行糾正，而在電子銀行中出現(xiàn)這種錯(cuò)誤則立即會(huì)引起巨大的風(fēng)險(xiǎn)和損失，加大了風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散面和補(bǔ)救成本。

風(fēng)險(xiǎn)交叉?zhèn)魅緩?qiáng)。傳統(tǒng)金融監(jiān)管可以通過(guò)分業(yè)經(jīng)營(yíng)、提高市場(chǎng)準(zhǔn)入規(guī)則、設(shè)置市場(chǎng)屏障或特許方式，將風(fēng)險(xiǎn)隔離在相對(duì)獨(dú)立的領(lǐng)域，而電子銀行削弱了傳統(tǒng)銀行金融監(jiān)管的這些屬性，使得監(jiān)管的物理隔離有效性大大減弱。銀行、證券、保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)不斷交叉，同時(shí)也使得風(fēng)險(xiǎn)極易在這三個(gè)領(lǐng)域里交叉?zhèn)魅?，而且金融業(yè)客戶的相互滲透和交叉，使金融機(jī)構(gòu)間、國(guó)家間的風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)性日益加強(qiáng)。

風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任難以區(qū)分。隨著信息技術(shù)不斷融入銀行業(yè)，電子銀行業(yè)系統(tǒng)建設(shè)、運(yùn)行和管理中常常會(huì)涉及到電信、電力、產(chǎn)品提供商、外包技術(shù)服務(wù)商等多個(gè)行為主體，有些則直接參與其中，因此，一旦發(fā)生如服務(wù)中斷、系統(tǒng)崩潰、客戶信息外泄等的情況時(shí)，往往難以區(qū)分事故的責(zé)任方。

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的難度高。電子銀行的交易過(guò)程是在網(wǎng)絡(luò)上完成的，交易的虛擬化使金融業(yè)務(wù)失去了時(shí)間和地理限制，交易對(duì)象變得模糊，交易過(guò)程更加不透明，金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的形式更加多樣化。由于被監(jiān)管者和監(jiān)管者之間信息不對(duì)稱，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)難以準(zhǔn)確了解金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債的實(shí)際情況，難以針對(duì)可能的金融風(fēng)險(xiǎn)采取切實(shí)有效的金融監(jiān)管手段，最終使得金融監(jiān)管難度高、復(fù)雜化。

電子銀行的風(fēng)險(xiǎn)分類

電子銀行的風(fēng)險(xiǎn)劃分可以按照不同的標(biāo)準(zhǔn)，按照風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，一般而言，可將電子銀行的風(fēng)險(xiǎn)分為傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和特殊風(fēng)險(xiǎn)。

電子銀行的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

電子銀行的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行所固有的風(fēng)險(xiǎn)，是最基本的風(fēng)險(xiǎn)。這類的風(fēng)險(xiǎn)在電子銀行和傳統(tǒng)銀行中并沒有本質(zhì)上的區(qū)別。電子銀行的一般風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下幾種：

信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人不履行合約而給債權(quán)人造成損失的可能性。在銀行業(yè)中，信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于借款人在到期日不能完全履行其還款義務(wù)或按約定行事而給銀行帶來(lái)的損失的可能性。與傳統(tǒng)銀行相同，電子銀行也面臨著貸款業(yè)務(wù)所帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)，并且由于電子銀行的特殊性，其所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)更大。比如，當(dāng)電子銀行在通過(guò)各種電子通道實(shí)現(xiàn)了跨地域跨國(guó)界的信貸時(shí)，銀行和客戶不再是面對(duì)面地交流，使得銀行更加難以判斷借款人身份真實(shí)性、評(píng)判其信用評(píng)級(jí)、核實(shí)借款擔(dān)保抵押等方面的信息。另外，相對(duì)于傳統(tǒng)的銀行信貸，電子銀行的信貸業(yè)務(wù)中除了銀行和客戶兩個(gè)基本的當(dāng)事人外，還常常包括網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)商、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備提供商等主體，當(dāng)發(fā)生信貸風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，往往會(huì)因?yàn)樨?zé)任方難以明確辨別而產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)糾紛，這些都會(huì)使信用風(fēng)險(xiǎn)大大增加。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。銀行的流動(dòng)性是指銀行的某種資產(chǎn)不受損失的變現(xiàn)能力。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于任何商業(yè)銀行都是客觀存在的，對(duì)于從事電子貨幣和電子支付運(yùn)作的電子銀行而言，如果在電子貨幣的投資和電子支付業(yè)務(wù)中，電子銀行本身沒有足夠的資金來(lái)滿足償還或支付，則將遭受流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，如果情況嚴(yán)重的話，還將連鎖引發(fā)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，甚至導(dǎo)致電子銀行的破產(chǎn)和倒閉。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)價(jià)格的變化，使得銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中的表內(nèi)和表外頭寸面臨損失的風(fēng)險(xiǎn)。電子銀行在存貸款業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)及電子貨幣支付中進(jìn)行外幣交易時(shí)，無(wú)疑將面臨著較大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于利率出現(xiàn)不利的變動(dòng)而使銀行蒙受損失的可能性。利率的不利變化，同樣會(huì)使電子銀行的資產(chǎn)相對(duì)其負(fù)債發(fā)生可能的貶值。另外，在開放的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下，國(guó)際資金特別是國(guó)際游資的流動(dòng)速度將更加迅速，而這種期限較短、規(guī)模較大、流動(dòng)性較強(qiáng)的資金在利率的變化下更容易對(duì)電子銀行產(chǎn)生巨大的沖擊，使

電子銀行面臨較大的利率風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而對(duì)該國(guó)的國(guó)際收支和金融市場(chǎng)的穩(wěn)定產(chǎn)生極大的不利影響。

電子銀行的特殊風(fēng)險(xiǎn)

電子銀行的特殊風(fēng)險(xiǎn)并不是電子銀行所特有的風(fēng)險(xiǎn)。這類風(fēng)險(xiǎn)，如操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等，在傳統(tǒng)銀行環(huán)境中也都存在，只是在電子銀行環(huán)境中，這些風(fēng)險(xiǎn)更具特殊性。電子銀行的特殊風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾種風(fēng)險(xiǎn)：

技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是指電子銀行由于技術(shù)采用不當(dāng)，或是采用的技術(shù)相對(duì)落后所造成的安全性風(fēng)險(xiǎn)或系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。電子銀行，特別是純電子銀行主要依靠信息技術(shù)作為其技術(shù)的支撐，無(wú)論是在構(gòu)建初期、正常運(yùn)行還是后期日常維護(hù)，電子銀行都會(huì)因其所選擇的相關(guān)技術(shù)而面臨風(fēng)險(xiǎn)。在構(gòu)建初期，電子銀行機(jī)構(gòu)決策層在制定銀行戰(zhàn)略發(fā)展計(jì)劃時(shí)，如果選擇實(shí)施此計(jì)劃的相關(guān)技術(shù)有誤或不當(dāng)，將會(huì)面臨嚴(yán)重的技術(shù)決策風(fēng)險(xiǎn)；當(dāng)電子銀行正常運(yùn)行和維護(hù)時(shí)，如果采用的技術(shù)有缺陷或者相對(duì)落后，可能會(huì)因?yàn)槟骋粋€(gè)技術(shù)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題而使整個(gè)電子銀行系統(tǒng)出現(xiàn)故障，甚至停止運(yùn)行；或者因?yàn)榧夹g(shù)上的原因而使得網(wǎng)絡(luò)黑客得以入侵電子銀行系統(tǒng)，這些都會(huì)給電子銀行帶來(lái)非常嚴(yán)重的安全性風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，并且會(huì)連鎖引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。

操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于系統(tǒng)可靠性、穩(wěn)定性和安全性的重大缺陷而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。它可能是由于電子銀行客戶的疏忽，也可能是由于電子銀行安全系統(tǒng)和產(chǎn)品的設(shè)計(jì)缺陷及操作失誤產(chǎn)生。操作風(fēng)險(xiǎn)主要涉及電子銀行賬戶的授權(quán)使用、電子銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)、電子銀行與其他銀行和客戶之間的信息交流等。如在使用電子貨幣期間，網(wǎng)絡(luò)安全系統(tǒng)的缺陷會(huì)令客戶誤認(rèn)為是電子銀行的欺詐行為，從而引發(fā)糾紛和風(fēng)險(xiǎn)；銀行職員對(duì)業(yè)務(wù)的漫不經(jīng)心，也有可能導(dǎo)致電子銀行嚴(yán)重的操作風(fēng)險(xiǎn)，從而危及電子銀行的總體安全。客戶的疏忽也是造成操作風(fēng)險(xiǎn)的另一個(gè)主要原因。電子銀行會(huì)因?yàn)榭蛻羟啡本W(wǎng)絡(luò)安全方面的知識(shí)而面臨相當(dāng)高的操作風(fēng)險(xiǎn)。例如，客戶在某些沒有安全防護(hù)措施的場(chǎng)合使用私人信息，如身份鑒定、銀行賬號(hào)等，容易被他人竊取而導(dǎo)致賬號(hào)泄密，使客戶和銀行雙方都蒙受損失。此外，如果銀行職員和客戶不能充分理解電子銀行采用的不斷更新的軟件，進(jìn)行錯(cuò)誤操作也會(huì)給銀行或客戶自身帶來(lái)操作風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)網(wǎng)上支付系統(tǒng)建成后，使用電子支票支付賬目時(shí)，電子銀行將擺脫物理狀態(tài)(如各種建筑、柜臺(tái)等)而存在。面對(duì)這一情況，會(huì)有客戶因?yàn)闆]有了物理存在的銀行而產(chǎn)生不安全感，進(jìn)而對(duì)網(wǎng)絡(luò)的信用產(chǎn)生懷疑。這種懷疑一旦蔓延開來(lái)，將會(huì)給電子銀行帶來(lái)另一種形式的操作風(fēng)險(xiǎn)。